A. 請思考，中小金融機構在發展中存在的主要問題是什麼
《中華人民共和國商業銀行法》明確規定了「商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束」。銀行業是「經營風險」的金融機構，因此，能否化解和管控風險，將決定商業銀行的經營成敗。20世紀90年代以來，一系列金融災難事件警告世人，有效的風險管控能夠促進銀行業穩健經營、健康發展並在競爭中處於不敗之地。農信社要建成農商行，就必須對經營管理中的風險進行識別、計量、監測，並採取科學的化解和防控措施。客觀地講，農村信用社對風險有一定的意識，但做得還不夠，未建立並形成一套科學的風險管控體系。如在貸款風險的識別中，對關聯交易關注得較少；在客戶信用評級過程中，主要依賴信貸人員自身的專業知識和經驗，而基於風險量化的信用評分模型、違約概率模型尚未建立和應用；目標明確、結構清晰、流程合理、職能完備、功能強大的風險管理傳導機制也有待建立和應用；風險管理文化有待深層次培植。
B. 什麼是金融機構存貸款余額
金融機構存貸款余額就是指月末銀行的存款和貸款數據。
金融機構貸款是指：企業向商內業銀行容和非銀行金融機構借入的資金。其中商業銀行是國家金融市場的主體，資金雄厚可向企業提供長期貸款和短期貸款，因此商業銀行貸款是企業負債經營時採用的主要籌資方式。
存、貸款是金融市場組織為經濟發展提供資金支持的最重要的來源和方式。一般認為，金融市場組織的基本功能就在於積聚存款、投放貸款，以優化資金配置，積極動員各經濟部門對區域經濟發展的參與貢獻。存款積聚不足即為資本供給不足，是區域經濟發展的基本障礙；而儲蓄充足時，要促進經濟發展，還須以儲蓄能夠充分有效地轉化成投資為前提。
C. 什麼是法人金融機構存款准備金率
簡單點說，就是那些有法人資格的可以吸收存款的機構（比如銀行這些），必須按照央行的規定把一部分錢存到央行的帳戶里，用於特殊情況下的支付，而這些錢占這個機構吸收的總存款的比例，就是存款准備金率
D. 大型金融機構和中小金融機構
我國的大型金融機構主要是指中農工建交五大國有控股銀行以及一些較大的城市商業銀行。中小金融機構主要是指村鎮銀行農村信用社等等
E. 金融機構貸款余額的數據哪裡可以查到。 急需啊，要月度數據。
金融機構的貸款余額只有上市公司的金融機構才能找到。例如：寧波銀行主頁，或者各大股票上的公開披露信息都會有，只不過不是最新的罷了。
F. 經濟發展對中小經融機構的影響
1、結算渠道不暢通。中小金融機構大都是區域性的地方性金融機構。他們機構網點較少。因而沒有自己的聯行，開戶企業資金異地結算，只能通過人民銀行或其他國有商業銀行代理。相對於其他國有商業銀行來說，就多出了代理這一環節。結算渠道的不暢通，延長了資金的在途時間，從而影響了企業的資金使用，不利於中小金融機構競爭優質客戶開立基本結算賬戶。
2、業務種類不齊全。中小金融機構由於受人才、技術和資金等的限制，所開辦的業務種類不齊全，服務功能不完善。一些中小金融機構不能開辦國際結算、外幣存貸款等外匯業務，不能辦理信用卡業務，有的還不能辦理銀行承兌匯票業務，不能參加全國統一的貨幣市場業務進行資金融通和債券買賣操作等等。由於業務種類的單一，不能滿足企業金融服務需求多樣化的需要，既不利於開展業務競爭，也不利於增加創收渠道。
3、政策指導不到位。由於金融體制改革之前，金融單位都屬於中央直屬企業。有關政策的制定、工作的安排、矛盾的協調等都由國務院直接管理。沿襲至現在，國務院召開會議、制定政策等都直接面向國有的政策性銀行、國有商業銀行和國有保險公司等金融企業。這就導致中小金融機構在政策指導方面的不及時、不到位。具體表現在國務院有關金融工作的會議不能參加、國家有關金融方針政策方面的文件不能及時得到學習，有關信貸政策、利率調整等規定不能及時傳達貫徹執行。這些都只能通過報紙、電視等新聞單位進行學習了解。盡管所在地的人民銀行分支機構有政策指導的功能，但是由於目前人行大都偏重於事後監管，而且增加了中間環節等，從而影響了中小金融機構執行政策的及時性。既不利於國家貨幣政策的全面實施，也不利於中小金融機構業務的開展。
4、創新機制不完善。在金融競爭激烈和客戶需求多樣化的今天，金融創新顯得十分迫切和必要。特別是在傳統業務中缺乏優勢的中小金融機構，開辦新興業務更是生存和發展的重要舉措。但是由於中小金融機構受規模、人才、科技等方面的限制，缺乏創新的專業人員、專業機構，沒有建立起一個新業務研究、開發、試辦、總結、推廣、獎懲的創新機制。有的領導觀念滯後，創新意識不強，有的領導思想保守，怕承擔風險，有的領導不懂業務，不研究創新。有的新興業務開辦後，配套制度措施跟不上，存在有諸多風險隱患等。金融創新的機制不完善，影響新業務、新產品功能的發揮。
5、抗風險能力不強。大部分城市商業銀行成立之前的資本金較低，都是由地方財政和企業入股後才達到標準的。成立之後，由於原有的基礎薄弱，經營包袱較重，近期內效益不高，況且，還要確保股東的利益，造成積累有限，資本金彌補不足。呆賬准備金提取不足，不良貸款核銷受限，又不能向國有商業銀行那樣實施剝離的政策，造成不良資產處置渠道單一，化解風險的能力弱。加之，存款規模相對較小等導致城市商業銀行的抵抗風險能力不強。
6、遺留問題難處理。城市商業銀行大都是由前期的城市信用社改組而成的。城市信用社一般都是由各人民銀行、各國有商業銀行或街道辦事處組建的。城市信用社成為組建單位的「小金庫」。組建部門在城市信用社抽調資金、分配利潤、攤派列支費用、挪用固定資產等的現象較為普遍。由於城市信用社已於組建單位脫鉤，這些遺留問題至今仍然不能得到處理。加之，原來遺留的部分不良貸款問題，由於手續不全等原因，清收十分困難。
7、自主經營受限制。由於地方財政有入股，在利潤分配、資金使用、幹部任用和推行重大改革等方面存在有不同程度的地方干預。有的商業銀行換屆時，由於地方政府與人民銀行的意見不統一，主要負責人的選拔工作持續了一年還沒有定下來。同時，由於上交利稅的地方性，商業銀行在用當年利潤彌補以前年度老信用社虧損時受限制；在公開招標清收不良貸款時，優先清償本金的做法不能得到稅務部門的認可等等。這些都不利於商業銀行的發展。
8、歧視性政策限制。由於種種原因，一些政府部門或垂直管理的企事業單位出台有歧視城市商業銀行等中小金融機構的政策。如有些政府部門下發文件規定某項資金不能存入中小金融機構，否則視為違紀處理；有些中央直屬企業與某銀行聯合下文要求必須在某銀行開立基本賬戶存款等，這些都不利於城市商業銀行開展業務競爭。
9、人員結構不合理。目前城市商業銀行的員工大部分是原組建單位安排的子女和家屬，一般學歷不高，經過專業培訓的不多。幾乎沒有接收過金融專業的大學生，也很少安置復轉軍人。人員種類單一，結構不合理，不利於業務的拓展。
10、電子化程度不高。由於受資金費用的影響、科技投入受限，即使近年來增加了投入，也因為起步較晚等導致其電子化程度不高，影響了電子銀行等新興中間業務的開辦，制約著金融創新的步伐。
二、促進中小金融機構發展的對策建議
1、多方並舉，疏通結算渠道。由於城市商業銀行的區域性限制，不可能形成全國性的結算網路，也沒有這么大的資金投入。城市商業銀行要通過加強橫向聯合，充分利用現有的銀行結算網路，一方面可以積極申請加入人民銀行的電子聯行天地對接結算網路；另一方面可以加強與國有商業銀行的聯系，通過其資金結算實時匯兌系統辦理異地資金清算業務。同時，提高工作效率，加快憑證的內部傳遞速度，通過效率提高來彌補自身的不足，不能讓客戶感到有結算這一基本功能的不方便。
2、積極籌備，增加業務種類。城市商業銀行要積極主動採取措施，努力拓展業務范圍。對於人民銀行已經批準的業務范圍要做到統籌兼顧，全面開辦；對於需要人民銀行備案的業務要積極創造條件，主動開辦；對於需要人民銀行批準的業務要積極向人民銀行申請，早日開辦。要通過增加業務品種，完善服務功能，把城市商業銀行辦成存、放、匯一條龍，本幣、外幣並舉，中間業務、表外業務一應俱全的多功能、綜合性、國際性、現代化的精品銀行。以此來滿足客戶多種金融服務需求的需要，不能因為業務范圍不全而失去客戶。
3、明確責任，加強政策指導。為了加強對城市商業銀行等中小金融機構的政策指導，可以採取三種辦法解決政策傳導時滯的問題。一是國家對城市商業銀行等中小金融機構和國有商業銀行要一視同仁。國家有關金融方面的文件同時下發，有關的會議同時參加，有關的活動同時參與。二是由屬地人民銀行具體負責政策指導。人民銀行在內部逐級傳達國家金融方針政策時，同時要求所在地的城市商業銀行等中小金融機構參加。三是城市商業銀行等中小金融機構成立聯合組織或選舉代表直接參加國務院有關金融方面會議，直接接受國務院的領導。然後，由其聯合組織或代表機構再把精神傳達到各城市商業銀行。無論採取哪種途徑都將提高金融政策的傳導速度，加強對城市商業銀行等中小金融機構的政策指導，從而使城市商業銀行等中小金融機構在國家金融政策的正確指導下，積極開展業務競爭。
4、加快創新步伐。人民銀行要把城市商業銀行等中小金融機構當作金融創新的試驗田，因為城市商業銀行等中小金融機構規模相對較小，便於金融新產品的試驗和改進。因此要採取支持和鼓勵的政策，促進城市商業銀行等中小金融機構的金融創新。人民銀行在對城市商業銀行等中小金融機構進行等級評估時，要把創新作為一項重要指標來考查，引導其積極開展業務創新。作為中小金融機構，首先是各級領導要增強創新意識，要重視創新，要研究創新，要敢於創新。其次是要為創新創造有利條件。要大力引進創新所需的各類人才，要增加科技投入，要實行創新獎勵制度。通過創新開發出新產品，吸引新客戶，提高競爭力。
5、政府協調，徹底解決遺留問題。針對城市商業銀行的遺留問題，政府和人民銀行要加強協調，按照誰組建誰負責處理的原則，成立一個臨時組織，集中時間徹底解決。抽調的資金要歸位，一時不能歸位的要轉成對商業銀行的貸款；分配的利潤要由組建單位從其當年盈利中歸還；挪用的固定資產要原狀歸還；干預的不良貸款要負責清收。對於通過多種途徑仍不能解決的遺留問題，要麼由地方財政解決；要麼，由城市商業銀行掛賬處理，不參與盈虧核算。這樣才能使城市商業銀行甩掉包袱，輕裝上陣，參與競爭。
6、完善機制，確保自主經營。城市商業銀行大都是股份制金融機構。要按照《公司法》的要求，完善統一法人治理結構，建立獨立的股東大會、董事會、監事會和經營管理班子，充分發揮其應有的作用，做到擺正位置，各司其職，各負其責。政府、人行和財稅部門要做到積極協調，不盲目干預；大力支持，不設置障礙，使城市商業銀行在各方面的政策傾斜、積極扶持下逐漸發展壯大。
7、多措並舉，增強抗風險能力。城市商業銀行要堅持發展的觀點，在發展中增強抗風險的能力。要大力組織存款，增強資金實力；要集中統一管理資金，增強系統調控能力；要嚴把貸款關口，確保新增貸款高質量；要千方百計盤活不良貸款，努力提高整體資產質量；要按照規定提足各類基金，增強發展後勁；要創造條件上市，擴充資本金等多種手段，進一步增強城市商業銀行的抗風險能力。
8、加強監管，公平合理競爭。政府和人民銀行要聯合對出台歧視中小金融機構的政策文件進行清理。不能限制某項資金、某個系統的存款存入城市商業銀行。個別政府部門及一些中央直屬企業和某國有商業銀行聯合出台的限制在城市商業銀行開戶存款的文件，要一律廢止。人民銀行要加強對這方面的監管，嚴格禁止再出台任何歧視中小金融機構的文件，切實為城市商業銀行創造一個公平競爭的良好環境。
9、加強隊伍建設，提高人員素質。首先要抓好黨的建設，強化政治保障。通過政治理論學習、開展健康有益的活動，發揮黨組織的戰斗堡壘作用。其次要增強班子活力，強化組織保障。各級領導班子要帶頭講學習、講政治、講正氣，要勤政廉政，率先垂範，解放思想，與時俱進，用全新的理念、現代的管理、科學的手段，開拓創新，抓好經營。三是提高隊伍素質，強化人力保障。要面向高等院校招錄大學本科以上的各類優秀人才；面向社會招聘中級職稱以上的優秀業務骨乾和管理人才；面向現有員工採取學歷教育、崗位培訓、技術練兵、業務比賽、考試考核、專家授課等方式，提高其理論水平和專業技能。
10、增加投入，提高電子化水平。城市商業銀行要多種途徑籌措資金，努力增加科技投入，提高電子化操作的水平。每年可從費用中切出一塊作為科技專項費用，確保科技的投入增長；可採取融資租賃的方式，吸納外部資金發展自身科技事業；可加強與同業的科技合作，利用國有商業銀行的科技優勢，按照互惠互利共享的原則，提高自身科技水平。
G. 大型金融機構和中小金融機構存款准備金率為何不同
其實這是金融危機的產物。原來國家是不區分大小金融機構的存款准備金率的，都執行統一的標准。金融危機後，大銀行對大型企業貸款多，而小銀行對中小企業貸款多，所以國家對大銀行執行更嚴厲的標准，執行更高的存款准備金率，對中小銀行的存款准備金率就低一些，鼓勵他們向中小企業放貸。
但是現在的大型金融機構跟中小金融機構的存款准備金率差別不是很大。
H. 中小金融機構財務風險的相關概念及理論
中小金融機構的主要風險類型：
1.1信用風險
信用風險是目前中小金融機構面臨的最主要的風險。信用風險(Credit
Risk)從狹義上講，指借款人到期不能或不願履行還本付息協議導致銀行機構遭受損失的可能性，實際上是一種違約風險。從廣義上說，信用風險是指由於各種不確定因素對銀行信用的影響，使銀行機構經營的實際收益結果與預期目標發生背離，從而導致銀行金融機構在經營活動中遭受損失或額外收益減少的一種可能性程度。中小金融機構的信用風險，具體表現為貸款質量風險和貸款集中風險。根據投資理淪分析，貸款質量風險主要分為逾期貸款比重、呆滯貸款比重和呆賬貸款比重份個指標，比率越高，信用風險就越高，按照目前對貸款形態指標考核的要求，逾期貸款余額與各項貸款余額之比不超過8%，呆滯貸款不超過5%，賬貸款不超過2%，而在實際操作中，中小金融機構很難達到上述指標的要求。
1.2 流動性風險
流動性風險是目前中小金融機構潛在的金融風險。流動性風險是指金融機構所掌握的流動資產不能滿足存款提取和正常貸款需求，從而使中小金融機構喪失清償能力和蒙受損失或者倒閉的可能性，是各國中小金融機構面臨的一種主要風險。流動性風險既是一種本源性風險，即由於流動性不足造成;又是一種派生性風險，即流動性不足可能是由利率風險、信用風險、經營風險、管理風險、法律風險、國家風險、匯率風險等風險源所造成的。
1.3 操作性風險
操作性風險是中小金融機構長期積累的風險。操作性風險是金融機構因內部控制及治理機制失效而形成的損失風險。一是中小金融機構的體制問題沒有得到很好的解決。長期以來，中小金融機構缺乏確切的市場定位，突出表現在其管理主體的不斷改變、服務對象的游離不定，使其管理模式、經營思路和經營策略沒有很好地固定下來，如農村信用社逐漸偏離了合作制經營的原則、法人治理結構存在缺陷等等。三是內控制度不健全，管理方法有待改進。
目前，中小金融機構財務、貸款、人事、工資、考核等內控制度不健全，管理人員風險意識淡薄，監督約束機制也沒有發揮應有的作用。
1.4支付性風險
支付風險時有發生。由於中小金融機構在法律上都是基本獨立的法人實體，相對於一級法人管理體制下的國有商業銀行而言，中小金融機構的資金實力和經營規模都比較小，每一個分散的實體，承受風險的能力比較單薄，特別是在目前我國存款保障體系尚未建立的情況下，中小金融機構的支付問題顯得尤為突出。近幾年境外金融機構的破產、兼並案例頻頻發生，亞洲金融危機所產生的「多米諾」效應對我國國民經濟的負面影響在日益加深。境內一些個別非銀行金融機構已經出現過擠兌風潮和支付風險。更為嚴重的金融惡性事件也時有發生，現已成為各種傳媒爭相報道的焦點。
1.5 經營性風險
經營風險是因為經營不善造成的各種風險。當前，中小金融機構經營風險的防範和化解已經成為中央銀行行使監管職能的一項中心工作。中小金融機構經營風險的形成既有轉型時期政策誤導造成的，也有不完善的社會信用環境和銀行自身經營發展及控制機制不健全造成的。因此，要徹底防範中小金融機構產生的經營風險，必須建立良好的社會信用環境，在法治市場經濟條件下，促進中小金融機構完善經營發展機制，依法守規經營。