金融機構銀行理財專項審核報告

① 專項審核報告是什麼意思

專項審計分多錢種，一般專項審計的概念是針對某事給與某單位的審計報告；可以分為年度匯算清繳審計、注銷專項審計、股權分割專項審計等！

② 銀行分行營業部主管的專項報告

不知道您的主管業務范圍，無法針對性地提出建議。下面是一份述職報告，供您參考。

**述職報告
任職期間，在主任的帶領和在部門全體員工共同努力下，通過認真貫徹落實各年度工作要點，結合市行黨委的各項工作部署，以科學發展觀為指導，搶抓市場，開拓業務，堅持依法合規經營，推進各項業務全面、持續、健康發展，部門工作取得了較好的發展，多項指標名列地區行前茅，多次受到上級表彰，部門績效和本人績效考核成績優良。現述職如下：
一、各項指標完成情況
1、存款業務取得較大發展，日均存款穩步上升。**年存款新增*億元，完成任務的***.**%，**年年末由於幾個重點客戶年末劃付資金導致時點存款下滑****萬元，但在**年上半年即迅速扭轉了頹勢，而且全年日均存款由上年的**億元增加到了**億元，新增了**億元，日均存款完成全年任務的***.**%。
2、託管及代理業務快速發展，手續費收入躍上新的台階。**年全年代理銷售基金**.**億元，完成任務的***.**%，與上年相比翻了*翻還多，實現代理基金手續費****萬元；實現代理保險手續費收入****萬元；實現其他手續費收入***萬元。**年全年代理銷售基金**.**億元，完成任務的****.**%，實現手續費收入****萬元，完成任務的****%；實現代理保險手續費收入****萬元，完成的任務***.**%。**年全年代理銷售基金**.**億元，完成任務的****.**%，實現手續費收入****萬元，完成省任務的****%；實現代理保險手續費收入****萬元，完成的任務***.**%。
3、電子銀行業務穩步發展，交易量迅速提高。**年企業電子銀行業務累計實現交易量***.**億元，完成任務數的***.**%，在***中名列前茅；電子銀行新增客戶數***戶，完成指標的***.**%；**年企業電子銀行累計實現交易量***.**億元，完成任務的***.**%，新增客戶***戶，完成任務的***%。***年實現企業電子銀行交易量***.**億元，完成任務的***%。

二、主要措施和策略

營業部是我行主要的利潤中心，是全行信譽和服務的臉面和窗口。**年至**年，在主任的帶領下，以建立有效支持、相互配合的營銷機制、建設一支善打硬仗的營銷隊伍為目標，堅持發展與防範風險相結合，加強客戶營銷，加強渠道管理，加強風險防範，成果較好。在管理策略上，對於**業務突出強調聯動營銷，努力形成合力；對於託管及代理業務，著力提高各人員營銷意識，培育高端客戶群體；對於內控，重點落實精細化管理，提高業務條線風險識別、預警、防範能力。在工作中主要採取了如下措施：
（一）整合營銷資源，加強系統營銷，促進業務快速發展
1、研究市場，研究客戶，保證營銷效率。上任之初在主管行長的指導下，擬定了「早研究、早部署、早動手、早見效」的營銷方針，會同公司業務、國際結算、電子銀行等部門積極開展聯動營銷攻勢，對全轄的重點企業和優質項目進行了營銷。特別是對我行的優質客戶***的營銷，在全行的共同努力下，將***的授信總量增加到**億元人民幣，並為我行帶來近*個億的公司存款。在市行一把手和主管行長的支持下，充分發揮關系優勢，**年，主攻***這一重點客戶，年底余額達到了*億元；**年主攻**1和**2， **1在上半年在我行日均存款*億元以上，**2也已在我行開立賬戶，劃入資金****萬元。
2、通過強化對政府的咨詢服務，加強與政府的聯系，搶占營銷信息資源。通過舉辦「金融服務座談會」，邀請**局、**局的領導、各部門骨乾和重點目標客戶，利用注冊審批環節，從源頭上開展營銷，確定了主攻方向，為對公客戶量和結算交易量穩定增長打下了基礎。
3、充分利用現有產品和平台，為客戶提供增值服務。根據**年股指上揚的特點，利用我行代銷的基金產品為重點企業的高層理財，為個人大客戶理財，既穩定了公司客戶，又爭取了個人高端客戶，獲得了較好的成效。
4、通過產品組合營銷，提高我行收益。對於***、***等重點客戶，在原有貸款的基礎上，進一步提供供應鏈融資、票據池、網上銀行、現金管理等多渠道、多產品服務，進一步擴大我行授信份額，提高我行收益。通過大力營銷，**年票據業務即取得了突破性進展，全年交易量超過了**億元，票據融資收入***萬元。
5、轉變營銷策略，加強售後服務，培育和拓展基金市場。將代理基金業務納入各網點績效考核，建立激勵機制，通過簡訊平台發送信息，提供基金投資培訓等手段完善售後服務，使基金銷量**年比上年翻了*翻還多，**年更是達到了***億元以上，收入達到***萬元，為我行中間業務收入做出了較大貢獻。
6、調整營銷思路，本著效益優先原則抓存款，不搞時點突擊。存款為效益服務是任職以來一直堅守的原則，在市行黨委和主管領導的支持下，在存款營銷上不搞時點突擊，而重視日均存款，提高對公存款的穩定性和計劃性，增加存款收益。**年日均存款即比上年增加**億元，提高了綜合收益。
（二）加強風險防範，完善內部控制，確保業務安全發展
1、明確分工，落實職責，加強管理。鑒於部門人員少，業務繁雜，工作量大，根據人員配備狀況和各人員學歷、經歷，合理分工，在各人員相互兼職的情況下，**業務、**業務、**業務獲得了同步發展。
2、規范運作，完善內控，防範操作風險
積極組織涉及的業務條線開展專項檢查及自查工作，防患於未然。組織部門完成了**代收實行統一代扣，杜絕了櫃面人員以現金形式收取**費，並根據**公司操作平台建設情況，將保費扣劃統一上交**進行操作，切實保障資金扣劃合規，運作安全。
（三）注重培訓指導，提高隊伍素質
根據部門人員流動性大，素質參差不齊的問題，任職以來加強了培訓。通過以會代訓、各類講座、報告會、現場指導等方式，對客戶維護系統、票據結算、電子銀行、基金保險等業務進行了重點培訓，對資金理財業務進行了強化培訓，隊伍整體素質有了較大提高，精神面貌得以較大改觀。
在開展各類業務過程中身先士卒，以身作則，對各崗位人員具體指導和嚴格要求相結合，提高了從業人員的協作能力和營銷能力。

三、存在的問題
……

四、改進的措施及今後工作計劃
……

③ 金融機構對於選項中哪些情況需要提交可疑可疑交易報告

金融機構對於短期內資金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況、經營業務明顯不符等情況可以提交可疑交易報告。

根據《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十一條金融機構發現或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關的，不論所涉資金金額或者資產價值大小，應當提交可疑交易報告。

第十二條金融機構應當制定本機構的交易監測標准，並對其有效性負責。交易監測標准包括並不限於客戶的身份、行為，交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質等存在異常的情形，並應當參考以下因素：

（一）中國人民銀行及其分支機構發布的反洗錢、反恐怖融資規定及指引、風險提示、洗錢類型分析報告和風險評估報告。

（二）公安機關、司法機關發布的犯罪形勢分析、風險提示、犯罪類型報告和工作報告。

（三）本機構的資產規模、地域分布、業務特點、客戶群體、交易特徵，洗錢和恐怖融資風險評估結論。

（四）中國人民銀行及其分支機構出具的反洗錢監管意見。

（五）中國人民銀行要求關注的其他因素。

(3)金融機構銀行理財專項審核報告擴展閱讀：

《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十七條可疑交易符合下列情形之一的，金融機構應當在向中國反洗錢監測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構報告，並配合反洗錢調查：

（一）明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的。

（二）嚴重危害國家安全或者影響社會穩定的。

（三）其他情節嚴重或者情況緊急的情形。

④ 年度審計報告和軟體專項審計報告有什麼區別。

審計和專項審計的區別是：專項審計包含在審計之中，審計的范圍廣內容多，而專項審計只針對某個具體項目的審計。
審計是由國家授權或接受委託的專職機構和人員，依照國家法規、審計准則和會計理論，運用專門的方法，對被審計單位的財政、財務收支、經營管理活動及其相關資料的真實性、正確性、合規性、合法性、效益性進行審查和監督，評價經濟責任，鑒證經濟業務，用以維護財經法紀、改善經營管理、提高經濟效益的一項獨立性的經濟監督活動。
審計可以從不同的角度對審計加以考察，從而作出不同的分類。對審計進行合理分類，有利於加深對審計的認識，從而有效地組織各類審計活動，充分發揮審計的積極作用：
1、按審計執行主體分類：
按審計活動執行主體的性質分類，審計可分為政府審計、獨立審計和內部審計三種。
2、按財務審計分類：

運作審計(作業審計):檢討組織的運作程序及方法以評估其效率及效益。
履行審計(遵行審計):評估組織是否遵守由更高權力機構所訂的程序、守則或規條。
財務報表審計:評估企業或團體的財務報表是否根據公認會計准則編制，一般由獨立會計師進行。
信息科技審計:評估企業或機構的信息系統的安全性，完整性、系統可靠性及一致性。
3、按審計基本內容分類：
按審計內容分類，我國一般將審計分為財政財務審計和經濟效益審計。
4、按審計實施時間分類：

按審計實施時間相對於被審單位經濟業務發生的前後分類，審計可分為事前審計、事中審計和事後審計。
5、按審計技術模式分類：

按採用的技術模式，審計可以分為賬項基礎審計、系統基礎審計和風險基礎審計三種。這三種審計代表著審計技術的不同發展階段，但即使在審計技術十分先進的國家也往往同時採用。而且，無論採用何種審計技術模式，在會計報表審計中最終都要用到許多共同的方法來檢查報表項目金額的真實、公允性。
6、按照執行地點分類：
按執行的地點可以分為報送審計和就地審計。

專項審計是對某個具體項目的審計，其他的不涉及;而年度審計是對企業全面的審計，當然具體項目也包括在內。有專項的企業，不僅要做專項審計 ，而且要做全面審計 ;沒有專項的企業，只做年度審計即可。
專項審計調查具有以下特點：
1、目標的宏觀性。由於專項審計調查是對經濟領域中帶全局性、普遍性、傾向性的特定事項進行系統調查了解，通過綜合分析，向有關部門反映情況、揭露問題、提出解決問題的建議，為黨委、政府決策提供依據，為國家宏觀調控服務。因此專項審計調查的目標具有宏觀性。
2、范圍的廣泛性。專項審計調查范圍的廣泛性主要體現在調查對象的廣泛性和資料來源的廣泛性兩個方面。從對象上看，凡是與被調查事項有關的單位和個人都屬於專項審計調查的范圍。從資料來源上看，專項審計調查的證實材料既可以是從被調查單位的賬冊、報表中所收集的會計、統計數據，也可以是用調查走訪有關人員等方式所收集的與被調查事項有關的其他資料。
3、方式的多樣性。從嚴格意義上講，專項審計調查是審計和調查的有機結合，因此審計人員可以採用多種方式來開展審計調查。專項審計調查既可以是單項調查，也可以是多項調查;既可以是單獨的審計調查，也可以結合項目審計開展審計調查;既可以通過審核被調查單位的會計、統計資料進行調查，也可以通過召開座談會和走訪有關單位、個人，以及向有關單位、個人發放審計調查表等方式來進行調查。

⑤ 銀行業金融機構應上報哪些與賬戶有關的可疑交易報告

金融機構應當向中國反洗錢監測分析中心報告下列大額交易：
（一）單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。
（二）法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉。
（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉。
（四）交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。

⑥ 金融機構發現或者有合理理由懷疑客戶或者其交易對手與什麼有關的應進行報告

金融機構應當對下列恐怖活動組織及恐怖活動人員名單開展實時監測，有合理理由懷疑客戶或者其交易對手、資金或者其他資產與名單相關的，應當在立即向中國反洗錢監測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構報告，並按照相關主管部門的要求依法採取措施。

（一）中國政府發布的或者要求執行的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。

（二）聯合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。

（三）中國人民銀行要求關注的其他涉嫌恐怖活動的組織及人員名單。

恐怖活動組織及恐怖活動人員名單調整的，金融機構應當立即開展回溯性調查，並按前款規定提交可疑交易報告。

法律、行政法規、規章對上述名單的監控另有規定的，從其規定。

⑦ 金融機構對於以下哪些情形應進行報告

第三十一條金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區的市一級以上派出機構責令限期改正；情節嚴重的，建議有關金融監督管理機構依法責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分