Ⅰ 關於銀行會計內部控制問卷調查
1 A
2 A B B B A
3 A
4 A B C E H
5 A C
6 A B C D
7 C E F
8 A B E F
9 A D
10 A B C D
Ⅱ 內控審計中會計師提出調查問卷中的兩個問題，怎應該從哪方面 回答
這個東西不能光是回答就完畢了，公司應該建立風險評估的程序，這個需要提交程序文件和公司執行程序的證據。這兩個問題的意思就是問你們公司如何規避財務報告錯報的風險和日常經營風險是如何識別和應對的。
Ⅲ 請問關於企業貨幣資金內部控制的問卷調查項目應該怎麼確定阿
不太清楚你所說的是什麼意思，但希望下面的《內部會計控制規范——貨幣資金（試行）》可以幫到你。
內部會計控制規范——貨幣資金（試行）
財會[2001]41號
01-6-22
第一章 總則
第一條 為了促進各單位內部會計控制建設，加強內部會計監督，維護社會主義市場經濟秩序，根據《中華人民共和國會計法》(以下簡稱《會計法》)等法律法規，制定本規范。
第二條 本規范所稱內部會計控制是指單位為了提高會計信息質量，保護資產的安全、完整，確保有關法律法規和規章制度的貫徹執行等而制定和實施的一系列控制方法、措施和程序。
第三條 本規范適用於國家機關、社會團體、公司、企業、事業單位和其他經濟組織(以下統稱單位)。
第四條 國務院有關部門可以根據國家有關法律法規和本規范，制定本部門或本系統的內部會計控制規定。
各單位應當根據國家有關法律法規和本規范，結合部門或系統的內部會計控制規定，建立適合本單位業務特點和管理要求的內部會計控制制度，並組織實施。
第五條 單位負責人對本單位內部會計控制的建立健全及有效實施負責。
第二章 內部會計控制的目標和原則
第六條 內部會計控制應當達到以下基本目標：
(一)規范單位會計行為，保證會計資料真實、完整。
(二)堵塞漏洞、消除隱患，防止並及時發現、糾正錯誤及舞弊行為，保護單位資產的安全、完整。
(三)確保國家有關法律法規和單位內部規章制度的貫徹執行。
第七條 內部會計控制應當遵循以下基本原則：
(一)內部會計控制應當符合國家有關法律法規和本規范，以及單位的實際情況。
(二)內部會計控制應當約束單位內部涉及會計工作的所有人員，任何個人都不得擁有超越內部會計控制的權力。
(三)內部會計控制應當涵蓋單位內部涉及會計工作的各項經濟業務及相關崗位，並應針對業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節。
(四)內部會計控制應當保證單位內部涉及會計工作的機構、崗位的合理設置及其職責許可權的合理劃分，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督。
(五)內部會計控制應當遵循成本效益原則，以合理的控製成本達到最佳的控制效果。
(六)內部會計控制應隨著外部環境的變化、單位業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
第三章 內部會計控制的內容
第八條 內部會計控制的內容主要包括：貨幣資金、實物資產、對外投資、工程項目、采購與付款、籌資、銷售與收款、成本費用、擔保等經濟業務的會計控制。
第九條 單位應當對貨幣資金收支和保管業務建立嚴格的授權批准制度，辦理貨幣資金業務的不相容崗位應當分離，相關機構和人員應當相互制約，確保貨幣資金的安全。
第十條 單位應當建立實物資產管理的崗位責任制度，對實物資產的驗收入庫、領用、發出、盤點、保管及處置等關鍵環節進行控制，防止各種實物資產被盜、毀損和流失。
第十一條 單位應當建立規范的對外投資決策機制和程序，通過實行重大投資決策集體審議聯簽等責任制度，加強投資項目立項、評估、決策、實施、投資處置等環節的會計控制，嚴格控制投資風險。
第十二條 單位應當建立規范的工程項目決策程序，明確相關機構和人員的職責許可權，建立工程項目投資決策的責任制度，加強工程項目的預算、招投標、質量管理等環節的會計控制，防範決策失誤及工程發包、承包、施工、驗收等過程中的舞弊行為。
第十三條 單位應當合理設置采購與付款業務的機構和崗位，建立和完善采購與付款的會計控製程序，加強請購、審批、合同訂立、采購、驗收、付款等環節的會計控制，堵塞采購環節的漏洞，減少採購風險。
第十四條 單位應當加強對籌資活動的會計控制，合理確定籌資規模和籌資結構、選擇籌資方式，降低資金成本，防範和控制財務風險，確保籌措資金的合理、有效使用。
第十五條 單位應當在制定商品或勞務等的定價原則、信用標准和條件、收款方式等銷售政策時，充分發揮會計機構和人員的作用，加強合同訂立、商品發出和賬款回收的會計控制，避免或減少壞賬損失。
第十六條 單位應當建立成本費用控制系統，做好成本費用管理的各項基礎工作，制定成本費用標准，分解成本費用指標，控製成本費用差異，考核成本費用指標的完成情況，落實獎罰措施，降低成本費用，提高經濟效益。
第十七條 單位應當加強對擔保業務的會計控制，嚴格控制擔保行為，建立擔保決策程序和責任制度，明確擔保原則、擔保標准和條件、擔保責任等相關內容，加強對擔保合同訂立的管理，及時了解和掌握被擔保人的經營和財務狀況，防範潛在風險，避免或減少可能發生的損失。
第四章 內部會計控制的方法
第十八條 內部會計控制的方法主要包括：不相容職務相互分離控制、授權批准控制、會計系統控制、預算控制、財產保全控制、風險控制、內部報告控制、電子信息技術控制等。
第十九條 不相容職務相互分離控制要求單位按照不相容職務相分離的原則，合理設置會計及相關工作崗位，明確職責許可權，形成相互制衡機制。
不相容職務主要包括：授權批准、業務經辦、會計記錄、財產保管、稽核檢查等職務。
第二十條 授權批准控制要求單位明確規定涉及會計及相關工作的授權批準的范圍、許可權、程序、責任等內容，單位內部的各級管理層必須在授權范圍內行使職權和承擔責任，經辦人員也必須在授權范圍內辦理業務。
第二十一條 會計系統控制要求單位依據《會計法》和國家統一的會計制度，制定適合本單位的會計制度，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，建立和完善會計檔案保管和會計工作交接辦法，實行會計人員崗位責任制，充分發揮會計的監督職能。
第二十二條 預算控制要求單位加強預算編制、執行、分析、考核等環節的管理，明確預算項目，建立預算標准，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，及時分析和控制預算差異，採取改進措施，確保預算的執行。
預算內資金實行責任人限額審批，限額以上資金實行集體審批。嚴格控制無預算的資金支出。
第二十三條 財產保全控制要求單位限制未經授權的人員對財產的直接接觸，採取定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險等措施，確保各種財產的安全完整。
第二十四條 風險控制要求單位樹立風險意識，針對各個風險控制點，建立有效的風險管理系統，通過風險預警、風險識別、風險評估、風險分析、風險報告等措施，對財務風險和經營風險進行全面防範和控制。
第二十五條 內部報告控制要求單位建立和完善內部報告制度，全面反映經濟活動情況，及時提供業務活動中的重要信息，增強內部管理的時效性和針對性。
第二十六條 電子信息技術控制要求運用電子信息技術手段建立內部會計控制系統，減少和消除人為操縱因素，確保內部會計控制的有效實施；同時要加強對財務會計電子信息系統開發與維護、數據輸入與輸出、文件儲存與保管、網路安全等方面的控制。
第五章 內部會計控制的檢查
第二十七條 單位應當重視內部會計控制的監督檢查工作，由專門機構或者指定專門人員具體負責內部會計控制執行情況的監督檢查，確保內部會計控制的貫徹實施。內部會計控制檢查的主要職責是：
(一)對內部會計控制的執行情況進行檢查和評價。
(二)寫出檢查報告，對涉及會計工作的各項經濟業務、內部機構和崗位在內部控制上存在的缺陷提出改進建議。
(三)對執行內部會計控製成效顯著的內部機構和人員提出表彰建議，對違反內部會計控制的內部機構和人員提出處理意見。
第二十八條 單位可以聘請中介機構或相關專業人員對本單位內部會計控制的建立健全及有效實施進行評價，接受委託的中介機構或相關專業人員應當對委託單位內部會計控制中的重大缺陷提出書面報告。
第二十九條 國務院財政部門和縣級以上地方各級人民政府財政部門應當根據《會計法》和本規范，對本行政區域內各單位內部會計控制的建立和執行情況進行監督檢查。
第六章 附則
第三十條 本規范由財政部負責解釋。
第三十一條 本規范自發布之日起施行。
Ⅳ 對分公司的內部控制調查表怎麼設計（急需）（最好涵蓋分公司的營運，崗位、文化等方面，謝謝）
調查說明：本調查問卷是為了解貴公司內部控制而設計，不用於其他目的，我們選擇不同部門、職務、級別的公司員工參與調查，以反映公司各級員工對內部控制的了解、認識和評價，為評價貴公司內部控制提供信息。
我們保證，本調查問卷的內容不被其他人所知。請被調查人認真填寫後直接將調查問卷送交審計人員。
一、控制環境
（一）對誠信道德價值觀的建設與溝通
1、您是否對《企業員工守則》的條款的含義都了解
□是 □否 □不清楚
如果不了解，其原因是（可多選）
□公司沒有發放《企業員工守則》 □公司沒有對《企業員工守則》進行講解
□自己沒有學習 □
2、您認為公司是否對愛崗敬業，誠實守信的員工給予了鼓勵和獎勵
□是 □否 □不清楚
3、您是否知道公司對違反《企業員工守則》和相關管理制度的員工給予的處分
□是 □否 □不清楚
4、公司是否定期要求您對遵守《企業員工守則》進行承諾
□是 □否 □不清楚
5、您是否參加過公司組織的法律知識培訓或講座
□是 □否
6、您認為管理層和高級管理人員在《企業員工守則》的執行方面是否起到了表率作用
□是 □否
7、公司是否有專人回答關於行為守則中的問題並定期修改更新
□是 □否 □不清楚
（二）對勝任能力的重視
1、您所執行的工作內容是否有正式的書面描述
□是 □否 □不清楚
2、公司是否按您的所具有的知識和技能安排您現在的工作
□是 □否 □不清楚
3、您擁有的許可權是否能完成您所承擔的工作
□是 □否 □不清楚
4、公司是否定期安排您或要求您進行業務培訓
□是 □否 □不清楚
（三）治理層的參預程度
1、您是否了解公司董事會、高級管理層、監事會、審計委員會的人員組成、議事規則和職責范圍
□是 □否 □不清楚
如不了解，是何事項（可多選）
□人員組成 □議事規則 □職責范圍
2、您是否知道公司董事會、高級管理層、監事會、審計委員會作出的重大決定
□是 □否 □不清楚
如不知道，是何原因（可多選）
□公司未公布 □自己不關心 □與本部門無關 □
3、您認為公司高層作出的重大決定是否都履行了必要程序、符合制度規定
□是 □否 □不清楚
4、您認為公司董事會、高級管理層、監事會、審計委員會是否形成了權力制衡機制
□是 □否 □不清楚
如未形成，是何原因（可多選）
□董事會控制過嚴 □董事會自由放任 □高級管理層獨斷專行
□高級管理層缺乏自主權 □監事會得不到支持 □監事會缺乏獨立性
5、您是否了解監事會的工作，或接觸到監事會的工作
□是 □否 □不清楚
6、您是否了解審計委員會的工作，或接觸到審計委員會的工作
□是 □否 □不清楚
7、您認為監事會和審計委員會是否發揮了監督作用
□是 □否 □不清楚
如未發揮作用，您認為是何原因（可多選）
□監事會人員無勝任能力 □監事會未履行職責 □監事會不受重視
□監事會的監督乏力 □未得到董事會、高級管理層支持 □
8、您如何評價公司董事會、監事會、審計委員會是否有效履行了自身職責
董事會 □差 □較差 □一般 □較好 □好
高級管理層 □差 □較差 □一般 □較好 □好
監事會 □差 □較差 □一般 □較好 □好
審計委員會 □差 □較差 □一般 □較好 □好
（四）管理層的觀念和經營風格
1、您認為公司高級管理層的管理風格是
□專制型 □民主型 □自由放任型 □不清楚
2、您認為公司高層是否具有極高的威信
□是 □否 □不清楚
如否，您認為是何方面原因（可多選）
□經驗資歷 □工作能力 □品行道德 □工作成績 □公正廉潔
3、您是否信賴您的上級
□是 □否 □不清楚
如是，是何原因（可多選）
□品德高尚 □工作能力強 □事業心強 □關心下屬 □工作成績出色
（五）組織結構
1、您是否經常應為了完成您所擔任的工作而經常主動或被要求加班
□是 □否
（六）職權與責任的分配
1、您是否了解您所在部門、崗位的職責
□是 □否 □不清楚
如不了解，是何原因（可多選）
□未明確職責 □無關獎懲 □缺乏監督 □
2、您是否了解您所在部門、崗位的內部控制規定
□是 □否 □不清楚
如否，是何原因（可多選）
□未制定相關規定 □領導不重視 □與己無關不關心 □落實不到位 □
3、公司是否對您所擔任的工作有書面的職務和控制內容的說明
□是 □否 □不清楚
4、公司是否對您在執行職務工作的時候在信息支持、培訓、資金、預算、人員等方面給予支持和幫助
□是 □否 □不清楚
（七）人力資源政策與實務
1、您認為公司在人員選拔、提升上是否公平、公正
□是 □否 □不清楚
如否，您認為是何原因（可多選）
□任人唯親 □論資排輩 □只上不下 □領導主觀評價 □個人決策
2、您認為公司的薪酬制度是否合理
□是 □否 □不清楚
如否，您認為公司的薪酬制度主要根據
□資歷 □職位 □人際關系 □業績 □領導主觀評價
3、您是否了解公司的考核評價辦法
□是 □否 □不清楚
如不了解，是何原因（可多選）
□未明確公布 □不關心本部門以外情況 □激勵力度不大 □獎懲未兌現
4、您認為公司的考核是否真實反映了您的工作情況
□是 □否 □不清楚
5、您認為公司的考核標准對不同部門、人員是否一致
□是 □否 □不清楚
7、您認為公司的考核評價辦法是否合理、有效
□是 □否 □不清楚
如否，您認為在何方面存在不足（可多選）
□制度不合理 □激勵力度不大 □執行不公平 □獎懲未兌現 □
8、您認為公司的激勵機制是否對您有重大影響
□是 □否 □不清楚
如否，是何原因（可多選）
□內容單一 □條件苛刻 □力度不大 □難以兌現 □
9、您認為公司的激勵機制是否卓有成效
□是 □否 □不清楚
10、您認為公司是否為員工創造良好的工作環境
□是 □否 □不清楚
11、您認為公司是否為員工提供良好的培訓進修機會
□是 □否 □不清楚
12、您認為您在公司是否有進一步的發展
□是 □否 □不清楚
二、風險評估過程
1、您是否知道公司的整體經營目標及與您所在的工作部門和職責相關的、有時間要求的、必須正確執行或必須完成的工作目標
□是 □否 □不清楚
2、您是否參預了與你所在部門相關的業務目標的制定工作
□是 □否 □不清楚
3、您是否知道當您在完成目標工作過程中出現問題時的情況反饋渠道
□是 □否 □不清楚
4、您是否參預經營風險因素的分析工作
□是 □否 □不清楚
三、公司的控制信息系統與溝通
1、您認為公司內部信息傳遞是否暢通
□是 □否 □不清楚
2、您認為公司是否為您提供了向上級傳遞信息的渠道
□是 □否 □不清楚
3、您認為公司內溝通是否及時、有效
□是 □否 □不清楚
如否，您認為是何原因（可多選）
□不了解信息 □缺乏溝通渠道 □各自為政不重視 □缺乏高層協調
4、您認為您是否有責任向上級反映問題、提出意見和建議
□是 □否 □不清楚
5、您是否曾向高級管理層反映問題、提出意見和建議
□是 □否 □不清楚
如否，是何原因（可多選）
□沒有考慮 □沒有發現問題 □懼怕遭到不公正對待 □得不到肯定和支持
四、對控制的監督
1、內部審計部門是否定期或不定期的對您所在崗位執行控制制度的情況進行檢查
□是 □否 □不清楚
2、您的工作結果是否能與財務、統計或其他部門部門進行校對，並及時發現差異
□是 □否 □不清楚
3、當您按操作規范作業的結果出現偏差時，公司是否對操作程序進行及時充或優化
□是 □否 □不清楚
4、您認為參預檢查和評價的人員是否具備相應的學識
□是 □否 □不清楚
5、您認為參預檢查和評價的人員是否您所執行的業務控制過程有充分的了解
□是 □否 □不清楚
五、舞弊部分控制環境調查問卷
1、您是否感受到管理層對誠信的重視及行業道德的重視
□是 □否 □不清楚
如不清楚，是何事項（可多選）
□會議宣傳不夠 □有宣傳實際沒有行為 □沒有這方面文化氛圍
2、您是否經常在不同會議和工作場合感受誠信和道德教育
□是 □否
3、您是否知曉公司已經建立的一些關於實物資產安全管理的相關制度
□是 □否 □不清楚
4、您在知曉身邊員工存在侵佔資產或貪污等的違法違規行為，您採取的行為
□檢舉或舉報 □明確阻止 □漠然
如是漠然，是何原因（可多選）
□正義行為會受打擊或不公平待遇 □公司利益與自己無關 □制度本身問題制止沒有意義
5、公司如果出現侵佔資產或貪污事件，主要管理層處理態度
□嚴肅處理並視情節確定是否移交司法機關
□家醜不外揚內部批評處理
□管理層掩蓋事件擴大不處理及主要管理層應對
□認真分析原因，完善相關制度以杜絕類似事項再發生
□認真分析原因，教育廣大員工道德思想形成威懾力
□內部解決不做擴大處理
6、是否有獨立監督機構如類似審計委員會或內審機構對財務報告監督
□是 □否 □不清楚
7、您如果覺得公司制度和規定能規避侵佔資產或貪污等的違法違規行為時是否有建議渠道（如公司設立建議信箱、信息交流平台、領導接待電話等方式）
□是 □否 □不清楚
如不清楚，是何事項（可多選）
□宣傳不夠，不知道是否有 □有建議渠道但建議沒有用 □沒有這方面文化氛圍
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六、被調查人資料
1、被調查人所在單位：
□董事會 □高級管理層 □監事會 □集團公司 □子（分）公司
2、被調查人所在部門：
□行政部門 □生產部門 □經營部門 □財務部門
□投資部門 □審計部門 □ 部門
3、被調查人職務級別：
□高層職務 □中層職務 □一般職務
4、被調查人在公司工作年限
□1年以內 □1－2年 □3－5年 □5年以上
Ⅳ 針對內部控制的問卷調查該怎樣設計
如果你是想針對已知的固定群體進行調查，有三種方式可以實現，
1、通過指定IP段的方式來答題；不在此ip段之內的電腦無法進行答題；
2、通過認證的方式來篩選是否符合資格，就是以姓名和密碼或以卡號/學號和密碼等等的組合方式來篩選驗證，只有通過該驗證的答題者才能參與調查；
3、通過給問卷設置密碼的方式來進行篩選
以上三種方式，調查圈均能實現，像第一種和第三種完全免費可以實現。
希望能幫上忙^_^