銀行金融機構執行

❶ 銀行業金融機構案件處置工作規程什麼時候執行

第三條 本規程所稱案件是指銀行業金融機構從業人員獨立或共同實施，或與外部人員合夥實施的，以銀行業金融機構或客戶的資金、財產為侵犯對象的，涉嫌觸犯刑法，依法應當移送司法機關追究刑事責任或已由公安、司法機關依法立案偵查的事件或銀行業金融機構遭受外部詐騙、盜竊、搶劫等侵害，依法應當由公安機關立案偵查的事件。

❷ 銀行和金融機構有什麼不同

簡單的說：銀行是金融機構中的一種，即：金融機構是指從事金融服務業有關的金融中介機構，為金融體系的一部分，金融服務業包括銀行、證券、保險、信託、基金等行業，與此相應，金融中介機構也包括銀行、證券公司、保險公司、信託投資公司和基金管理公司等。 以下是相關概念：
金融機構：泛指從事金融業務、協調金融關系、維護金融體系正常運行的機構。 市場經濟制度下，世界各國的金融機構體系一般包括：貨幣金融政策、制度的制定及執行機構；金融業務的經營機構；金融活動的監督管理機構。 我國的金融機構體系包括：以中央銀行為核心，商業銀行為主體，政策性金融機構、非銀行金融機構等多種金融機構和銀行業監督管理委員會、證券監督管理委員會及保險監督管理委員會等監管機構並存，分工協作，相對完整的金融機構體系。
銀行種類： 中央銀行：是一國金融機構體系的核心，是發行的銀行、政府的銀行。 商業銀行：以吸收存款為主要負債，以發放貸款為主要資產，以辦理轉帳結算為主要中間業務，具有創造存款貨幣功能的銀行。亦稱為存款貨幣銀行，該類銀行對貨幣運行的影響程度大，因而受到更嚴格的監管。 專業銀行：專門經營指定范圍業務、提供專門性金融服務的銀行。專業銀行是社會分工在金融業中的表現，是市場經濟發展的產物。 包括經營性專業銀行和政策性專業銀行兩類。
經營性專業銀行包括：
1、儲蓄銀行；
2、投資銀行；
3、抵押銀行；
4、特殊職能銀行。
政策性專業銀行：政策性專業銀行一般是指由政府設立、不以盈利為目標，而以貫徹國家產業政策或區域發展政策為目標的銀行。
包括：1、開發性銀行；
2、農業性銀行；
3、進出口銀行；
4、中小企業信貸銀行；
5、住宅信貸銀行。
政策性銀行：由政府投資設立或擔保，以貫徹國家產業政策和區域發展戰略為目的的非營利性金融機構。
非銀行金融機構：不能吸收公眾存款，以某些特殊方式吸收資金並運用資金，提供特色金融服務的金融機構。
非銀行金融機構指不以吸收存款為主要負債，而以某種特殊方式吸收資金並運用資金，能夠提供特色金融服務的金融機構。
銀行以外的金融機構統稱為非銀行金融機構。主要包括保險公司、信託投資公司、信用合作社、證券機構、財務公司、租賃公司、投資基金、養老基金、資產管理公司、消費信貸機構等。

❸ 銀行業金融機構如何落實最新監管政策

銀行落實全面管理要求以及履行風險管理職責該做到如下幾點：
一、合規風險管理的內涵及作用 所謂合規，是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和准則相一致。合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和准則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。合理風險管理是指銀行主動避免違規事件發生，主動發現並採取適當措施糾正已發生的違規事件的內部控制活動，它是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。因銀行業經營風險的特點，在吸取大量銀行案件的教訓後，銀行業合規問題日益引起監管者和商業銀行的高度關注和重視，合規管理作為專門的銀行風險管理技術也日益得到全球銀行業的普遍認同。2005年4月，巴塞爾銀行監管委員會發布了《銀行的合規與合規管理部門》指導性文件，對銀行的合規管理提供了框架性指導，以敦促並指導銀行業金融建立起有效的合規政策和程序，推進銀行的穩健經營。合規建設在銀行管理中的作用是指銀行主動識別合規風險，持續修訂合規管理制度，採取懲戒措施，避免違規事件發生，持續管理合規風險的動態過程。加強合規建設，建立和完善合規管理工作體制、機制，對於銀行業市場化改革具有深遠的影響和意義。合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。商業銀行應綜合考慮合規風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性，確保各項風險管理政策和程序的一致性。合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。首先應加強合規文化建設，並將合規文化建設融入文化建設全過程。合規是銀行所有員工的共同責任。
二、銀行合規風險管理存在的主要問題長期以來，銀行一直未將合規作為一個重要的風險源來管理，更沒有將合規風險管理擺上應有的重要位置，與巴塞爾銀行監管委員會關於銀行合規管理的一系列要求相比存在較大差距，目前銀行在合規風險管理中存在以下問題：
(一)合規風險管理意識普遍比較淡薄由於認識上的誤區和理念上的偏差，合規風險管理意識普遍比較淡薄：一是重業務拓展，輕合規管理。金融各級往往把目光局限於完成考核任務和經營目標，注重市場營銷和拓展，忽視業務的合規性管理，有些營業甚至不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績，加大了銀行合規經營風險。
二是重事後管理，輕事前防範。郵儲銀行往往偏重於對已發生或已存在的風險採取事後的管理處罰措施，試圖以嚴厲的處罰遏制風險的出現，而對事前的防範和事中的控制措施卻關注較少。三是重基層操作人員管理，輕高層管理人員約束。這是我國銀行業在合規風險管理上存在著共同的一個根深蒂固的錯誤理念，即重視對基層操作人員的管理，忽視對高層管理人員的約束，似乎只有基層人員才有引發可能

❹ 中國人民銀行採取哪些方式對金融機構實施日常管理

人民銀行對金融機構的日常管理體現在「兩管理、兩綜合」上。即，對新設立的金融機構實施開業管理、要求在營業的金融機構報告重大事項報告、對金融機構業務情況進行綜合評價、對金融機構開展綜合執法檢查。

❺ 銀行違反《金融機構協助查詢、凍結、扣劃工作管理規定》怎麼辦

說說看怎麼違反唄

❻ 簡述銀行監管部門要求銀行業金融機構執行的「四項制度」

四項制度：親屬迴避、崗位輪換、強制休假、幹部交流。

❼ 金融機構如何更好地貫徹執行資管新規

7月20日，為指導金融機構更好地貫徹執行資管新規，確保規范資產管理業務工作平穩過渡，央行會同銀保監會、證監會發布了《關於進一步明確規範金融機構資產管理業務指導意見有關事項的通知》(下稱《通知》)，就過渡期內有關具體操作性問題進行了明確。

在過渡期的宏觀審慎政策安排方面，《通知》明確提出，對於過渡期結束後難以消化的存量非標，可以轉回銀行資產負債表內，人民銀行在宏觀審慎評估(MPA)考核時將合理調整有關參數予以支持。同時，為解決表外回表佔用資本問題，支持商業銀行通過發行二級資本債補充資本。過渡期結束後，對於由於特殊原因而難以回表的存量非標准化債權類資產，以及未到期的存量股權類資產，經金融監管部門同意，採取適當安排妥善處理。過渡期內，由金融機構按照自主有序方式確定整改計劃，經金融監管部門確認後執行。

❽ 金融機構執行《法人金融機構洗錢和恐怖融資風險管理指引(試行)》的工作方案該如何寫

中國人民銀行上海總部金融服務二部，各分行、營業管理部，各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行反洗錢處；各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、中國郵政儲蓄銀行、中國銀聯、農信銀資金清算中心、城市商業銀行資金清算中心、中國人壽保險股份有限公司、中國人民財產保險股份有限公司、銀河證券股份有限公司、中信證券股份有限公司反洗錢部門：
一、金融機構工作安排（一）在2018年12月31日之前制定執行《指引》的工作方案，報中國人民銀行反洗錢局或中國人民銀行反洗錢局授權對該金融機構實施反洗錢監管的當地中國人民銀行分支機構反洗錢部門。（二）考慮到非銀行支付機構反洗錢工作起步較晚，適當給予其一定時限的制度執行過渡期，但不應晚於2019年7月1日前執行。

（二）中國人民銀行反洗錢局及分支機構反洗錢部門應當將金融機構執行《指引》要求的完善風險治理架構、制定洗錢風險管理策略等情況，作為反洗錢監管重點。<span color:#333333;"="" style="padding: 0px; margin: 0px; border: 0px none; word-break: break-all; outline: none 0px;">
請中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部，各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行反洗錢處將本通知轉發至總部注冊地在轄區內的各城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、城市信用社、農村信用社、村鎮銀行、證券公司、期貨經紀公司、基金管理公司、保險公司、保險資產管理公司、保險專業代理公司、保險經紀公司、信託公司、金融資產管理公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經紀公司等金融機構和非銀行支付機構反洗錢部門。

❾ 金融機構辦公樓能否查封執行

銀行和非銀行金融機構作為當事人應當自動履行法定義務，拒不履行的，司法機關可以依照法律規定採取必要的強制措施。這是保護有關債權人合法權益，保證嚴肅執法，促使銀行和非銀行金融機構履行法定義務所必須的手段。被執行人為金融機構時，對其財產如何執行，我國《民事訴訟法》、《最高人民法院關於適用<中華人民共和國民事訴訟法>若干問題的意見》均未作出特別規定，《最高人民法院關於執行工作若干問題的規定（試行）》第34條規定：「被執行人為金融機構的，對其交存在人民銀行的存款准備金和備付金不得凍結和扣劃，但對其在本機構、其他金融機構的存款，及其在人民銀行的其他存款可以凍結、劃撥，並可對被執行人的其他財產採取執行措施，但不得查封其營業場所。」

一、不得執行的財產

《最高人民法院關於人民法院執行工作若干問題的規定（試行）》第34條規定：「被執行人為金融機構的，對其交存在人民銀行的存款准備金和備付金不得凍結和扣劃」。

（一） 存款准備金

存款准備金政策是指中央銀行在法律賦予的權力范圍內，對商業銀行的存款等債務規定一定的存款准備金比率，強制性的要求商業銀行按此准備率上繳存款准備金，並通過調整存款准備金比率以增加或減少商業銀行的超額准備金，促使信用擴張或收縮，從而達到調節貨幣供應量和影響經濟活動的目的。

存款准備金制度包括兩個方面，一是法定準備金；二是超額准備金。法定準備金是指以法律形式規定的繳存中央銀行的存款准備金，其運作的原理是中國人民銀行通過調整商業銀行上交的存款准備金的比率，藉以擴張或收縮商業銀行的信貸能力，從而達到既定的貨幣政策目標。比如提高法定準備金比率，由一定的貨幣基數所支持的存貸款規模就會減少，從而使流通中的貨幣供應量減少；反之，則會使貨幣供應量增加。超額准備金是指銀行為應付可能的提款所安排的除法定準備金之外的准備金。其特點是超額准備金是商業銀行在中央銀行的一部分資產。我國的超額准備金包括兩個部分：一是存入中央銀行的准備金；二是商業銀行營運資金中的現金准備。前者主要用於銀行間的結算和清算，以及用於補充現金准備，而現金准備是用於滿足客戶的現金需要。

存款准備金政策的核心是通過存款准備金比率的提高和降低，影響商業銀行創造存款貨幣的能力。中央銀行提高或降低存款准備率並不影響商業銀行的准備金總額，而是改變商業銀行的超額准備金的大小。法定準備金與商業銀行存款總額之間的比例構成了法定準備率，而超額准備金與商業銀行存款總額之間的比例又形成了超額准備率。二者相同點是，准備率越高，商業銀行擴張信貸的能力也就越小；不同點是，與其說中央銀行把調整法定準備率作為經常使用的一項貨幣政策工具，還不如說中央銀行更多的是調整商業銀行持有的超額准備金。

中共中央政法委辦公室1997年1月6日向最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、人大法工委、中國人民銀行、原國務院法制局發出政法辦轉[1997]2號函，轉發經中央有關領導同志批示同意的《關於司法機關凍結、扣劃銀行存款問題的意見》中明確指出：「對商業銀行在中國人民銀行所存的准備金和備付金，司法機關不宜凍結、扣劃。」根據商業銀行法第32條的規定，商業銀行必須向中國人民銀行交存准備金，留足備付金（下稱「兩金」）。這「兩金」是有法定用途的，是人民銀行對商業銀行監督管理的重要手段，事關中國人民銀行對宏觀經濟的調控，不宜視為一般意義上的存款。因此，司法機關對商業銀行存在人民銀行的「兩金」不宜凍結、扣劃，但對非「兩金」資金可以依法凍結、扣劃。

金融機構因涉及有關案件需要給付款項時，應當予以自動履行，維護金融機構的信譽和形象。金融機構如認為司法機關的處理決定不當，應及時通過法律手段維護金融機構合法權益，保障金融機構信貸資產安全，但不得拖延履行司法機關的處理決定。

（二） 被執行人的營業場所

最高人民法院1999年3月4日發布的《關於不得對中國人民銀行及其分支機構的辦公樓、運鈔車、營業場所等進行查封的通知》（法[1999]28號）指出：近年來，一些地方發生中國人民銀行分支機構因行使金融監管權而被列為被告的案件，有的受案法院查封了人民銀行的辦公樓（內有金庫）、運鈔車、營業場所，影響了人民銀行金融監管工作的正常進行。

中國人民銀行是依法行使國家金融行政管理職權的國家機關，根據中國人民銀行法和《非法金融機構和非法金融活動取締辦法》的規定，對金融業實施監督管理，行使撤銷、關閉金融機構，取締非法金融機構等行政職權。因此，被撤銷、關閉的金融機構或被取締的非法金融機構自身所負的民事責任不應當由行使監督管理職權的中國人民銀行承擔，更不應以此為由查封中國人民銀行及其分支機構的辦公樓、運鈔車和營業場所。人民法院在審理、執行當事人一方為被撤銷、關閉的金融機構或被取締的非法金融機構的經濟糾紛案件中，如發現上述問題，應當及時依法予以糾正。

對確應由中國人民銀行及其分支機構承擔民事責任的案件，人民法院亦不宜採取查封其辦公樓、運鈔車、營業場所的措施。中國人民銀行及其分支機構應當自覺履行已生效的法律文書，逾期不履行的，人民法院在查明事實的基礎上，可以依法執行其其他財產。

二、可以執行的財產

根據《最高人民法院關於人民法院執行工作若干問題的規定（試行）》第34條之規定，對於金融機構在本機構、其他金融機構以及在人民銀行的其他存款可以凍結、劃撥。具體包括：1、金融機構在本機構的存款；2、金融機構在其他金融機構的存款；3、金融機構在人民銀行的除存款准備金和備付金外的其他存款。

可以凍結和劃撥金融機構在人民銀行的存款，因為民事訴訟法第221條規定的協助執行的銀行並未排除人民銀行。專業銀行在人民銀行的存款就是為應付專業銀行緊急支付需要和跨行結算的，在專業銀行不能自動履行法律文書確定的義務時，人民法院對其在人民銀行的存款予以劃撥是合理的，還可以促使專業銀行積極履行，防止專業銀行把其他存款作為准備金和備付金拒絕法院扣劃。

對於金融機構在人民銀行是否還有準備金以為的其他存款曾有爭論。對此，筆者認為，商業銀行在人民銀行中還是有其他存款的，起碼有超過法定存款准備金的存款。對不得凍結和扣劃的存款准備金，應理解為「法定存款准備金」，其比率是6％。超過這一比率的准備金，應稱為「超額儲備」，並不起到法定存款准備金的作用。商業銀行法中規定的存款准備金就是指法定存款准備金，而不包括超額儲備，商業銀行對超過法定準備金數額的准備金存款有權自行確定。因此人民法院在執行中應當有權劃撥這部分超額儲備存款，以清償商業銀行的債務。

金融機構的其他財產，這主要是指存款以外的各種形式的財產。這部分財產只能是營業場所以外的財產。《最高人民法院關於人民法院執行工作若干問題的規定（試行）》第34條明文規定：「……可對被執行人的其他財產採取強制措施，但不得查封其營業場所。」

❿ 銀行及其他金融機構拒絕配合稅務機關依法執行職務的法律責任有哪些

一、根據《中華人民共和國稅收徵收管理法實施細則》（國務院令第362號）第九十二條規定：「銀行和其他金融機構未依照稅收征管法的規定在從事生產、經營的納稅人的賬戶中登錄稅務登記證件號碼，或者未按規定在稅務登記證件中登錄從事生產、經營的納稅人的賬戶賬號的，由稅務機關責令其限期改正，處2000元以上2萬元以下的罰款；情節嚴重的，處2萬元以上5萬元以下的罰款。」
第九十三條規定：「為納稅人、扣繳義務人非法提供銀行賬戶、發票、證明或者其他方便，導致未繳、少繳稅款或者騙取國家出口退稅款的，稅務機關除沒收其違法所得外，可以處未繳、少繳或者騙取的稅款1倍以下的罰款。」
二、根據《中華人民共和國稅收徵收管理法》（第十二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議修正）第七十三條規定：「納稅人、扣繳義務人的開戶銀行或者其他金融機構拒絕接受稅務機關依法檢查納稅人、扣繳義務人存款賬戶，或者拒絕執行稅務機關作出的凍結存款或者扣繳稅款的決定，或者在接到稅務機關的書面通知後幫助納稅人、扣繳義務人轉移存款，造成稅款流失的，由稅務機關處十萬元以上五十萬元以下的罰款，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處一千元以上一萬元以下的罰款。」