銀行業金融機構要加強現金管理加強現金

⑴ 商業銀行加強庫存現金管理的意義何在

商業銀行現金管理做到日清日結,錢帳分管.

⑵ 3. 銀行業金融機構可以採取（）等不同方式，提高付出現金清分比例直至實現全額清分。

銀行業金融機構可以採取（ABCD）等不同方式，提高付出現金清分比例直至實現全額清分。

⑶ 商業銀行如何做好現金管理工作

做好現金業務基礎管理，從以下幾個方面入手：一、加強網點99999錢箱管理。每日營業前該行營業經理堅持卡大把制度，並監督99999錢箱操作員、管庫員雙人清點錢箱現金；日終雙人結賬，營業經理或網點負責人對99999庫存現金的真實性進行監督，實物錢箱雙人加雙鎖管理。二、加強現金調撥業務的監督、審核。上、下介頭寸嚴格按現金調撥的業務流程操作，並做到賬務處理、出入庫管理、審批授權三分離，崗位各司其職，互相制約，確保現金調撥嚴格規范、手續完備。三、加強大額現金支付業務的管理。大額現金支付堅持預約及經有權人審批制度，並做好大額支取及可疑交易的報備案工作。四、加強自助櫃員機管理。自助櫃員機的鑰匙、密碼交接和備用鑰匙、密碼副本的保管按規定進行，日常加鈔堅持雙人辦理，網點業務主管人員，定期不定期地清點自助櫃員機的現金，確保自助櫃員機的實物現金與有關分戶賬余額一致。五、加強現金收款錯賬沖正業務的管理。現金存款業務發生的差錯，一律通過規定的內部科目並經有權人審批授權後進行錯賬沖正處理；無論哪種情況造成的現金存款憑證未列印或列印不完善，嚴禁手工填寫「現金存款憑證」，均應嚴格按錯賬沖正業務辦理，防範操作風險。六、加強現金業務管理的自查工作。根據上級行對現金業務管理的有關要求，重點對網點現金、現金調撥、自助櫃員機管理、大額反洗錢等工作制度執行情況進行檢查，網點負責人及營業經理堅持每月查本、外幣庫存現金不少於六次，確保賬賬、賬款相符。對自查發現的問題進行原因分析，督促問題及時整改到位，不留隱患。真正把現金業務管理各項制度落到實處。

⑷ 大額現金管理新規會不會明顯影響到社會公眾日常經濟活動

大額現金管理新規不會明顯影響到社會公眾日常經濟活動。

一是目前我國現金、移動支付等支付方式多且應用廣，多元化支付方式能夠滿足絕大多數社會公眾日常生產生活的需要。

二是大額現金管理金額起點設置經過調研論證，高於絕大多數社會公眾日常現金使用量。

三是只要客戶依規履行登記義務，大額存取現金並不受到限制。更何況，對於有實際正常需求的公眾，銀行業金融機構也會提前做好現金服務保障措施，正常的經濟活動並不會受到明顯影響。

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大額現金管理新規出台原因

此次規范大額現金主要是為了打擊犯罪、維護國家經濟金融安全。由於現金具有不記名、不可追蹤等特點，大額現金容易為貪污腐敗、偷逃稅等洗錢犯罪行為和地下經濟活動提供便利，可能危及國家經濟金融秩序和安全。2017年，中國人民銀行調研發現，有單次取款超過1億元現金的情況，在如今銀行卡支付、銀行轉賬等方式十分便捷的環境下，這種情況不合常理。

近年來，現金特別是大額現金需求仍呈上升態勢。與此同時，我國大額現金流通監測和管理方面仍屬空白，已經與我國市場經濟發展和社會治理的需要不相適應。根據2017年中國人民銀行不完全統計與調研論證，個別地區銀行業金融機構現金存取業務中單筆超過10萬元的業務數量佔比雖不及1%，金額卻接近27%。

因此，當前我國亟需借鑒各國管理經驗，從我國實際出發，優化大額現金服務，引導並規范社會公眾現金使用行為，保證合理需求、抑制不合理需求、遏制非法需求。

⑸ 關於銀行大額取現的規定

商業銀行關於大額提現的規定主要有兩點。

一是，「一日一次性提取現金5萬元(不含5萬元)以上的″，需要核驗身份信息。

二是，「一次性提取現金20萬元（含20萬元）以上的」，取款人必須至少提前1天以電話等方式預約，以便銀行准備現金。

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所有儲戶在銀行的存款都是銀行的負債。儲戶合理的提款的需求，銀行都應該予以滿足。假如出現儲戶大量提款的情況，而銀行一時之間籌措不到足量的現金予以滿足的話，這就會爆發擠兌。

銀行發生流動性風險，嚴重的甚至導致銀行倒閉、金融系統崩潰。美國歷史上1929~1933年大蕭條期間，儲戶到銀行大量擠兌，數千家銀行倒閉，金融系統損失慘重，使得美國經濟雪上加霜，人們生活困頓不堪，造成了及其嚴重的後果。

因此，銀行為了規避流動性風險，為了避免發生——突然出現儲戶提取大額現金，而銀行庫存現金不足，無法滿足儲戶提現要求——這種情況，所以要求儲戶提前預約通知銀行，以便銀行統籌安排，提前備好現金。

⑹ 企業如何加強現金管理

一、要全方位和全過程加強企業現金管理

(一)統管資金，統一調配使用資金，加強對企業分公司現金的管理

為防止資金的體外循環，加強對資金的管理，許多企業都採取了一系列加強現金管理的措施。可以借鑒的現金管理制度包括：對自己的分公司實行嚴格的預算管理；對各部門實行備用金制；嚴格分公司開立銀行帳戶的管理：「收支兩條線」，所有收入都統一上繳企業總部統一劃撥，分公司所需資金，則由企業總部統一審核和安排等。

(二)加強對往來款項和存貨的管理，加速資金的周轉

企業應下列措施，減少現金的流出，增加現金的流入，減少資金占壓時間：

1.加強應收帳款、應付帳款的管理；

2.加強其他應收款和其他應付款的管理；

3.加強預收帳款、預付帳款的管理；

4.加強存貨的管理；

5.嚴格企業收款責任制，加快現金的迴流，減少和控制壞帳的比例；同時盡可能利用商業信用，合理利用客戶的資金.

(三)適當利用企業信用和銀行信用進行融資，增大企業的可支配現金量

當企業的現金並不充裕時，企業可以利用自己的商業信用和銀行信用，通過辦理銀行承兌匯票，減少對外采購中現金的支付；或者通過進行短期融資和中長期融資等方式，調節企業可支配現金流量。由於辦理銀行承兌匯票不需銀行動用現金，手續簡便，近年來愈來愈為銀行和大多數企業接受，成為企業進行現金管理，彌補日常經營用現金不足的重要手段。

辦理銀行承兌匯票需要以企業之間的購銷合同做基礎，企業一般交納一定比例的保證金即可辦理，根據企業實力、信譽和與銀行關系的不同，保證金的比例一般在10%～50%之間，期限一般在6個月以內。

(四)加強對企業投資過程中現金流量的管理和控制

傳統現金管理中，僅僅注重了現金的統一調度使用，但對投資後的項目則疏於管理，使得許多投資項目變成了企業現金流量的無底洞。

二、周密計劃，科學運作，提高現金的使用效益

(一)利用銀行不同期限的存款進行資金運作

7天通知存款是銀行為吸收企業存款而推出的靈活便利的方式，開戶方便，一次性存入大額款項後，針對分批動用的資金，只需提前7天電話通知銀行，將該筆資金從通知存款帳戶轉入活期帳戶，原有部分依舊按通知存款利率計息。其實，有的銀行為了吸引客戶，僅提前通知1～2天即可，對企業超短期富餘現金，理財效益非常可觀。

如企業月初取得1200萬元資金，月末將全部支付出去，企業可以採用7天通知存款的方式。當天7天通知存款的年利率為1.89%，活期利率為0.99%，如果僅作為活期存款，當月利息僅為1200萬元×0.99%/12=9900（元），7天通知存款的月利息為1200萬元×1.89%/12=18900（元），月利息差為9000元。

另外，如企業現金富餘達3個月以上，因各種限制，不能投資證券時，可以採取3個月定期與通知存款相結合的方式：

企業安排資金計劃時，將3個月以上的資金存入3個月定期賬戶，低於1個月的資金存入通知存款賬戶，目前3個月的定期存款的利率為1.98%.這樣，企業在幾乎無風險的情況下，實現了資金收益最大化。

(二)依託證券一級市場進行資金運作

把企業短期資金投入證券市場並不意味著一定要購買高風險的證券，企業也可以選擇在一級市場申購新股的辦法。

具體操作如下：企業在證券公司開立資金帳戶，當一級市場沒有新股發行時，可按上面提到的通知存款或3個月定期存款方式進行資金運作；當一級市場有新股發行時，可利用銀行的銀證劃款系統劃轉資金，申購新股。按目前的新股申購辦法，資金至多佔用期限為5天，企業損失的是活期存款利息，獲得的是低風險收益。近幾年，一級市場的新股申購中簽率雖然有所降低，新股上市後的市場溢價也有不斷下降的趨勢，但年平均收益仍在5%～10%之間，遠高於同期銀行定期存款利率。

當然，這種運作方式要注意以下問題：

1.新股申購有一定技巧，申購的時間要選擇；

2.並不是所有的新股申購都能獲利，增發和配售的股票申購要慎重，企業應組織專門的人員進行新股定價的研究或接受專業機構的建議；

3.中簽後的新股上市後，要注意制訂恰當的盈利目標；

4.要制訂嚴格的資金管理制度，確保資金的安全，避免資金投入二級市場購買高風險證券。

(三)購買國債

當企業的預計資金閑散資金較長時，除了在銀行定期存款以外，還可以購買國債。國債有「金邊債券」之稱，購買國債不僅風險小，而且可以享受免利息所得稅待遇。現在國家發行的國債多以記帳式為主，而且其流動性大為增強，企業急需資金時，可以到銀行提前兌取，銀行在兌付時，超過6個月後，一般會分階段計算利息。國債票面利率本來就高於銀行同期貸款利率，考慮到免稅因素，購買國債比定期存款更劃算。

(四)委託信譽較好、規模較大的專業機構理財

專業投資管理機構具有專家理財、內部控制嚴密、組合投資、規模效益等特點，在面對風險多變的證券市場和眾多投資品種選擇，他們往往比企業自身具有更強的抗風險能力。雖然新的委託理財管理辦法出台以後，委託理財不能象過去一樣承諾保底收益，但與企業直接參與二級市場投資相比，委託專業機構進行委託理財，仍是風險較小的一種選擇。

⑺ 為什麼要加強對人民幣的現金管理和工資基金管理

全國金融工作會議以後，各金融機構認真貫徹適度從緊的貨幣政策，從一季度情況看，金融形勢發展平穩。但今年春節後現金回籠進度明顯偏慢，到3月25日，全國回籠現金2512億元，占春節前投放量的76％，而1996年同期為94％，1995年同期為86％，1994
年同期為99％。從目前回籠進度看，到四月底要將春節前投放的貨幣全部回籠，任務艱巨。按照往年的規律，每年4、5兩個月一般為小回籠，6月份開始進入投放。如果到4月末完不成回籠任務，上半年就可能出現凈投放的情況，勢必影響全年控制目標的實現。因此，必須從現在開始
就早抓嚴抓，採取切實有力的措施，突出重點，疏堵結合，規范管理，注重實效，使現金管理工作逐步走向制度化、規范化，確保全年現金控制目標的實現。現將有關問題通知如下：
一、進一步統一思想，提高對現金管理工作重要意義的認識
現金是貨幣供應量的重要組成部分，也是最活躍的一個層次，現金投放多少與消費需求關系十分密切，而消費需求又直接影響零售物價指數。實踐證明，貨幣投放較多的年份，都是通貨膨脹較為嚴重的年份。因此，控制現金投放，對於實行適度從緊的貨幣政策，調控貨幣供應總量，抑
制通貨膨脹，都具有重要意義。
我國金融宏觀調控正在向間接調控為主的方式轉變，中央銀行主要通過控制基礎貨幣，進而控制貨幣供應量，來實現貨幣政策目標。現金是基礎貨幣的一部分，1996年末，已佔基礎貨幣總量的33％，控制貨幣投放，對於調控基礎貨幣舉足輕重，因此，加強現金管理不是要回到直
接調控的方式上去，它與中央銀行實現間接調控是一致的。
當前，現金管理工作十分薄弱，法規還不健全，漏洞較多，有些金融機構甚至處於無人專門管理的狀況。從一些地區的情況看，不少金融犯罪案件和違規行為往往與違規支取現金有關。因此，加強現金管理，堵塞漏洞，也是整頓金融秩序，防範和化解金融風險的一項重要措施。
從國外的情況看，大多數國家對大額或可疑的現金交易都有嚴格的管理制度。我國加強現金管理既符合市場經濟發展的需要，也符合國際慣例。總行要求各級金融機構的負責同志進一步統一思想，提高認識，特別是各商業銀行總行和人民銀行分行的主要領導同志，務必高度重視，將其
列入重要議事日程，切實抓出成效。
二、改進和完善現金管理辦法，發揮商業銀行總行和人民銀行分行的作用
從今年開始，人民銀行總行對貨幣投放（回籠）計劃採取條塊結合，雙線下達的辦法。分配給工、農、中、建、交五家銀行的現金計劃，由各總行分解下達其分支機構執行。其餘金融機構的現金計劃由人民銀行總行下達各省級分行執行。
為了確保雙向下達計劃的一致性，商業銀行總行在下達所屬分支機構現金計劃時，要及時抄報人民銀行總行並抄送人民銀行各省、自治區、直轄市分行，人民銀行總行匯總後通知各分行監督執行。如商業銀行總行分配下達的計劃與人民銀行分行下達的計劃差距較大，人民銀行分行要及
時向總行反映，由人民銀行總行協調解決。
三、盡快配備專職人員，落實現金管理職責
商業銀行總行要指定一個內部職能機構，配備專職人員，負責現金管理工作，並於今年4月底前報人民銀行總行備案。商業銀行分支機構（包括辦事處、分理處、營業所、儲蓄網點）也必須指定專人或兼職人員負責這項工作。人民銀行各分支行要進一步充實力量，加強內部協調。計劃
資金、貨幣發行、會計、調統和稽核等部門要通力協作，密切配合，共同做好這項工作。
四、嚴禁公款私存，控制不合理現金支出
當前公款私存已成為逃避現金管理的一個主要渠道，為堵住這一漏洞，各商業銀行必須嚴格執行中國人民銀行《關於嚴禁將公款轉為儲蓄存款的通知》（銀發〔1997〕58號文），切實加強櫃台監督。對於公款私存的，各金融機構一經發現，應立即轉為對公存款，不得從儲蓄帳戶
支付現金。除代發工資外，各開戶銀行不得接受開戶單位以轉帳方式進入個人儲蓄帳戶的存款。對於三資企業、私營企業的生產經營性資金，要設單獨科目反映，這部分存款的使用超過結算起點的，要辦理轉帳結算，不得支付現金。
五、規范信用卡管理，減少信用卡提現
當前單位和個人利用信用卡提現，特別是異地提現數量猛增，已成為逃避現金管理的又一漏洞，必須堅決加以制止。根據中國人民銀行《信用卡業務管理辦法》的有關規定，各開戶銀行對單位卡一律不得支付現金。嚴禁將公款轉入個人信用卡，否則，一經發現，即按公款私存予以處罰
。對個人卡提現，只限於備用金存款，透支不得提現。
六、認真執行帳戶管理規定，建立大額現金支付登記備案制度
一個開戶單位只能在一家金融機構開立一個基本存款帳戶，辦理現金收付業務。一般存款帳戶不得辦理現金支付。臨時存款帳戶和專用存款帳戶需要支付現金的，必須嚴格執行有關規定。大額現金支付要認真執行人民銀行即將公布的有關登記備案規定。
七、合理核定開戶單位庫存現金限額，加強對開戶單位庫存現金管理
開戶銀行要根據開戶單位的實際需要，合理核定其庫存現金限額。對於三資企業、股份制企業等未核定庫存現金限額的，必須在今年6月底前逐戶核定，並督促開戶單位嚴格遵守。開戶銀行要經常檢查開戶單位的現金收支情況，對超過限額的庫存現金，要及時收回。對於白條抵庫、坐
支現金等嚴重違規行為，開戶銀行要按有關規定給予處罰。
八、進一步改進金融服務，積極組織貨幣回籠
各金融機構對工資性支出、主要農副產品收購支出、居民儲蓄提取和郵政匯兌等合理的現金需求，要保證支付。
開戶銀行要延長服務時間，搞好儲蓄宣傳，進一步推廣代發工資業務，增加儲蓄回籠。積極支持商業部門擴大商品銷售，增加銷售收入的現金回籠。有重點地對一些大中型商業企業、服務行業主動上門服務。同時，在大中型城市和商業集中的地區，還要建立非營業時間收款制度。
九、大力推廣便捷的結算工具，引導企業減少現金使用
要進一步規范和推廣銀行匯票、支票、本票和信用卡等結算工具的運用，積極疏通結算渠道，加快結算速度，提高轉帳結算的信譽。同時，嚴肅結算紀律，減少結算在途時間，各級銀行不得無理壓票和退票。
為了方便私營企業，個體工商戶辦理轉帳結算，各開戶銀行要積極為其開設基本存款帳戶，提供各種結算服務，逐步扭轉其普遍利用儲蓄帳戶從事生產經營活動結算的狀況。
十、進一步規范人民銀行現金發行庫和業務庫的管理，把好現金出庫關
各地人民銀行要清理發行庫、業務庫的開戶機構，逐步做到人民銀行發行庫只接受同級商業銀行開戶。有條件的地方對辦理現金業務的非銀行金融機構，要求其在人民銀行業務庫開戶。人民銀行分支行要根據農村金融體制改革的實際情況，規范和加強農業發展銀行基層機構和農村信用
社的現金業務庫管理。
進一步強化出庫管理，各地人民銀行現金出庫要與考核金融機構的現金投放（回籠）計劃結合起來，對超計劃投放過多的，要嚴格控制其出庫數量。
十一、改進現金統計制度，加快數據上報速度
為使現金收支統計數據能夠真實反映現金收支情況，人民銀行總行將對現行的現金收支統計制度進行修訂。修訂之前，辦理現金收支業務的金融機構，要嚴格執行現行現金收支統計制度，按照中國人民銀行統一規定的統計項目及其歸屬內容認真進行統計，真實、准確地反映經濟運行中
的現金收支活動。目前，一些地方人民銀行分支行對部分銀行和非銀行金融機構的業務庫存現金作為市場貨幣流通量來計算的辦法是錯誤的。為了真實反映市場貨幣流通量的狀況，人民銀行各級分行對金融機構業務庫的統計，要認真進行一次清理，凡沒有納入人民銀行統計渠道的，今年必
須全部納入。
為了及時反映貨幣投放情況，更好地為宏觀決策服務，各人民銀行分支行要進一步改進現金投放（回籠）數據上報方式，利用現代化通訊手段，縮短數據上報時間，力爭將從基層行到總行的上報時間由目前三天以上縮短為一天，逐步取消貨幣發行數據上報的整理期。
十二、交流推廣現金管理經驗，加大對違規支取現金案件的查處力度
各商業銀行總行及其分行要注意發現和樹立現金管理的先進典型，及時總結他們的經驗，組織交流，擴大宣傳。對堅持原則、熱情服務、嚴格執行現金管理規定的單位和個人，要給予表彰。同時，各地人民銀行分支行要下大力氣檢查違規支付大額現金或以放鬆現金管理為條件拉存款、
搞不正當競爭、以及違反結算紀律無理壓票退票等擾亂金融秩序的行為，要公布一批典型案例，嚴肅處理有關責任人員。

⑻ 央行為什麼要進行試點大額現金管理

央行進行試點大額現金管理是為了深入貫徹落實黨中央、國務院決策部署，補齊相關領域監管短板，規范大額現金使用，遏制利用大額現金進行違法犯罪。

6月30日，記者從中國人民銀行石家莊中心支行獲悉，中國人民銀行決定自2020年7月1日起在河北省試點開展大額現金管理工作，補齊相關領域監管短板，規范大額現金使用，遏制利用大額現金進行違法犯罪，維護經濟金融秩序。

大額現金管理的總體要求是「保障合理需求，抑制不合理需求，遏制非法需求」。大額現金管理業務情形以有現金實物交接的櫃面業務為主，包含通過大額高速存取款設備自助存取款情形，並針對拆分、現金隱匿過賬等規避監管行為制定防範措施。

(8)銀行業金融機構要加強現金管理加強現金擴展閱讀

對私賬戶10萬元的大額現金管理起點不會明顯影響到社會公眾的日常經濟活動：

一、目前我國如現金、票據、轉賬、網上、移動等支付方式多且應用廣，多元化支付方式能夠滿足絕大多數社會公眾日常生產生活的需要。

二、絕大多數社會公眾日常現金使用量，都會低於規定的大額現金管理金額起點。

三、在合法合理的前提下，公眾存取款自由受充分保護。只要客戶依規履行登記義務，大額存取現並不受到限制。

四、對主動提出現金服務需要的社會公眾來說，銀行業金融機構會提前做好現金服務保障措施，進一步提高現金服務水平。

⑼ 什麼是現金，如何加強管理

現金是通常存放在財會部門，由出納經管的貨幣。
如何加強現金管理
必須首先抓住現金管理這個核心，從加強預算管理、籌資管理、提高現金使用效率等方面全面提高整個財務管理工作。
在企業的財務活動中，現金始終是一項值得高度重視的、高流動性的資產。現金是企業進行生產、經營的源泉，沒有足夠的現金，企業的生產、經營就不可能正常運轉，企業的經濟效益也就無從談起。因此現金管理是企業財務何管理的核心內容。如何加強現金管理，提高現金使用效益是每個企業所面臨的重要課題，必須做好以下工作。
一、建立預算管理體系，全面加強預算管理
對企業的現金流實施全程管理和預算控制。預算控制貫穿於整個財務收支全過程，通過分級管理和過程式控制制，堅持預算的剛性作用，謀求挖潛增效。
（一）將企業財務戰略目標與年度預算目標相結合，逐步建立、完善財務預算編制、分析體系
要做到既控製成本的不合理增長，又符合企業實際。將目前習慣採用的年度預算方式向細、向前推進，既要編制月度、季度預算，細化預算管理，又要編制中長期滾動預算，保證預算編制的連續性、靈活性和戰略性，對重大成本費用項目可以嘗試採用零基預算的編制方法，增強預算編制的科學性。加強對折舊等非可控費用的預算管理。
（二）強化全方位、全員的預算管理與控制，增強預算的廣泛參與性
通過財務收支預算管理，遵循分級審批、層層把關，加強現金跟蹤檢查，營造自上而下管好用活現金的良好氛圍，形成事前預算、事中控制、事後反饋的管理控制體系，促使企業自上而下，從集團到企業、車間、班組直至每個崗位都能夠清楚「有多少錢，辦多少事」，「錢從哪裡來，花到哪裡去」，出現人人心中一本賬，個個都是理財手的新局面。
（三）加強現金流量分析預測，嚴格控制現金流入和流出，保證支付能力和償債能力
樹立「錢流到哪裡，管理就緊跟到哪裡」的觀念，將現金流量管理貫穿於企業管理的各個環節，高度重視企業的支付風險和資產流動性風險。嚴把現金流量的出入關口，對經營活動、投資活動和籌資活動產生的現金流量進行嚴格管理。嚴格控制事前、事中現金支出，保證現金的有序流動。
二、加強籌資系統管理，確保現金來源
在市場經濟條件下，企業自主經營、自負盈虧，自然會出現自有現金不足的情況。企業應根據生產經營需求預測籌資方式。籌資渠道和籌資結構，並根據實行情況，選擇一個最佳的決策方案。
（一）加強與銀行等金融單位的聯系和協作，融洽金融單位和企業的關系
電力企業可以利用自己良好的信譽，積極爭取國家政策支持，通過貸款、融資、引進外資、發行債券等途徑來增加可利用現金，對已取得的貸款按時還貸，以形成「有借有還，再借不難」的良性循環，為企業樹立良好的信用形象。這樣可以拓寬和穩定金融單位的信貸現金來源渠道。
（二）利用商業信用的形式進行負債融資
商業信用是指在商品交易中由於延遲付款或預收貸款所形成的企業間的信貸關系，是一種自然性融資，其具體形式有應付賬款、應付票據、預收賬款等。對於多數企業來說，商業信用籌資比較容易取得，是一種持續性的信貸形式，如果沒有現金折扣或使用不帶息票據，商業信用籌資不負擔成本。企業可在不損害企業形象和企業信譽的基礎上，取得合理的商業信用進行融資。
此外，企業還往往存在一些非商品交易，但亦為自然性融資的應付費用，如應付工資、應付稅金、其他應付款等。應付費用使企業受益在前，費用支付在後，相當於享用了受款方的借款，在一定程度上緩解了企業的現金需要，通常不需花費代價。企業應充分利用企業內部之間現金供應與使用的時間差調度現金，節約支出，提高現金的使用效益。
三、管好用活現金，提高現金使用效益
有了現金，必須把現金管好、用活，才能保證現金結構合理，避免浪費損失，提高現金使用效率，為企業擴大再生產創造最佳服務效益。管好用活現金必須從以下幾方面進行。
（一）做好現金使用計劃，優化配置現金
在任何時候企業可支配的現金數量都是有限的，但對現金的需求是無限的，企業應通過科學的分析預測，把籌集到的可支配現金有效地組合起來，保持合理的配置結構。包括固定現金和流動現金結構，儲備現金與生產現金結構，存貨現金和速動資產結構等。同時，確定各項結構現金計劃額度，並將其分解下達到有關單位，以求以最小的現金消耗和佔用實現最大的現金收益。
（二）在時間上靈活調度，把有限的現金用在刀刃上
在現金支付手段和時間上，按現金急需程度靈活安排。例如，在現金緊缺的情況下，首先保證職工工資的按時發放，以穩定職工情緒，然後安排生產急需的原材料和配件，保電力、保稅金，以緩解現金不足的矛盾。
（三）嚴格管理，緊縮開支，搞好現金節流工作
1.強化采購現金管理。實行擇優、擇廉、擇近采購材料，防止間接采購、盲目采購；壓縮采購成本，節約采購費用，把好現金支出主流關。 強化生產現金管理。企業要從推行經濟責任制入手，以降低消耗為突破口、以提高勞動生產率為基礎、以壓縮可控費用為重點，降低生產成本，從而降低生產現金的佔用。 嚴格控制日常費用支出，實行費用包干制，節約有獎，超支不報；對有的費用則採取嚴厲的冷凍手段，即在一定時期內不予開支，促進管理人員勤儉節約，防止大手大腳的敗家子作風。
四、盤活存量現金，挖掘現金管理深層潛力
現金和銀行存款是現金的直接表現形式，而存貨及其他資產是現金在流轉中的轉化形式。所以，盤活存量現金能挖掘企業現金管理深層潛力。
（一）銀行存款的管理
主要是確定最佳現金余額和銀行存款，避免現金和銀行存款的閑置，保證現金的安全，最大限度地發揮現金和銀行存款的作用。要做到這一點，必須合理調度現金，做好流動現金「勤還速貸」工作，充分利用貨幣的時間差和空間差，節約貸款利息。
（二）應收賬款的管理
主要是確定應收賬款的管理辦法，及時催收應收賬款，合理計提應收賬款的壞賬准備金，加速現金周轉率。
（三）存貨管理
應積極開展清倉查庫，合理儲備物資，不斷完善企業內部的各項規章制度，廣泛開展修舊利廢活動，積極處理超儲積壓物資，把死物變成活錢；根據市場供求規律和生產需要，做到靈活采購和儲備，在強化信息管理的基礎上，對市場長線物資實行無庫存供應管理，充分利用社會庫存，減少人力、物力耗費和現金佔用。
（四）對固定資產實行管理
主要是確定固定資產的需要量，合理配置固定資產，選擇最佳的折舊方法，及時處理多餘固定資產。此外，嚴格按計劃支付固定資產投資項目所需現金。
五、以財務現金管理為中心，推進企業計算機網路技術的應用
企業財務現金信息是各類信息的交匯點，也是支撐經營決策的基礎。計算機網路技術和統一的財務管理軟體是實施現金集中管理和有效監督控制的必然選擇，財務管理軟體的推廣使用，不單純是推廣軟體本身，更重要的是推廣一種科學、先進的管理理念、管理方法和管理技術。通過採用計算機網路手段和統一的財務管理軟體，可以將過去繁瑣的會計數據加工、分析及人工無法做到的基礎性管理工作和「人盯人」的監控方式藉助計算機管理軟體的應用予以取代，使管理工作的「手」伸長，特別是規章制度可以通過計算機程序固化，減少人為因素，從技術上解決信息不及時、不對稱和監督乏力、滯後問題。因此，企業應結合實際，積極引進開發運用統一的財務與業務一體化的管理軟體，逐步實現生產經營全過程的信息流、物流、現金流的集成和數據共享，保障企業預算、結算、監控等財務管理工作規范化、高效化。
六、抓好現金管理的基礎工作
（一）堅持做好銀行日記賬和現金日記賬的日清月結，做好企業和銀行的對賬工作，發現未達賬要及時入賬，對企業的銀行存款余額及近期收支做到心中有數。
（二）提高財務人員素質
重視提高財務人員素質和思想覺悟，通過組織財務人員學習《銀行法》、《票據法》、《會計法》等財經法規，不定期地進行現金運籌、現金效益的探討活動，提高財務人員的整體素質，強化現金效益管理。
（三）建立現金管理保證體系
企業的現金管理不是哪一個部門的事情，財務部門要起紐帶作用，不能唱獨角戲。因為企業的現金運動涉及到企業生產經營的全過程，只有各方面共同參加，齊抓共管，才能消除阻隔，實現現金的良性循環。因此，必須建立以財務為主體，將生產、計劃、銷售、采購有機結合的現金管理保證體系。
隨著市場經濟的發展和完善，對企業財務管理工作提出了新的要求。當前，財務管理要圍繞現金管理這個主旋律，從企業經濟管理內在要求出發，努力提高財務部門的宏觀綜合能力、參謀決策能力、多向協調能力，構建適應市場經濟發展、適合企業特點的新型現金管理模式，以充分發揮財務管理在企業管理中的核心作用。