金融機構同業業務資金清算

⑴ 金融機構存放同業資金為什麼不可以申請異地銀行結算賬號。。

除開立基本賬戶外，其他賬戶一律按照專用存款賬戶開立，有異地開立專用存款賬戶需要的，可以異地開立。存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要而開立的銀行結算賬戶。單位銀行結算賬戶是建立在基本存款賬戶基礎上的賬戶管理體系。基本存款賬戶是單位的主辦賬戶。

存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶；其他銀行結算賬戶的開立必須以基本存款賬戶的開立為前提，憑基本存款賬戶開戶登記證辦理相關手續，並在基本存款賬戶開戶登記證上進行相應登記。

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存款人可以根據地理位置、結算需要、與其他經濟組織的合作關系、銀行的服務質量等選擇銀行開立銀行結算賬戶，並與開戶銀行依據相關法律法規的規定，通過協議的形式明確雙方的權利和義務，嚴格按照協議約定履行相應的責任和義務。

但是，存款人也不得以開戶銀行嚴格執行規章制度為由隨意轉移銀行結算賬戶，不得偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶；

基本存款賬戶、臨時存款賬戶、財政預算外資金專用賬產、合格境外投資者開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算賬戶需要經過中國人民銀行核准，由中國人民銀行核發開戶登記證，其他賬戶則由開戶銀行審核開立，報中國人民銀行備案。

⑵ 銀行回單上面的同業清算互聯前置是什麼意思

「同業間清算互聯前置」是指金融機構之間為實現客戶委託辦理的業務和自身經營的需要所進行的債權債務清償和資金劃轉。

清算系統，又被稱為支付系統，是由提供支付清算服務的中介機構和實現支付指令傳送及資金清算的專業技術手段共同組成，用以實現債權債務清償及資金轉移的一種金融安排。

由於經濟活動所產生的債權債務須通過貨幣所有權轉移加以清償，支付系統的任務即是快速、安全地實現貨幣所有權在經濟活動參與者間的轉移，支付系統對於一國而言具有特殊的重要意義。

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支付系統對各金融機構的每筆轉賬業務進行一一對應結算，而不是在指定時點進行總的借、貸方差額結算。按結算發生時間的不同，全額結算又分為：定時（延時）清算。

支付清算集中在營業日系統運行期間的一個指定時刻，如這一時刻為日終，別稱為日終清算系統；實時（連續）清算。支付清算在營業日系統運行期間的任何時刻都可進行，支付指令隨時發送隨時處理，屬於資金轉賬指令處理和資金清算同步、持續進行的實時全額清算。

⑶ 同業存款能否用於銀行間資金清算

同業存款業務是指金融機構之間開展的同業資金存入與存出業務。屬於對公存款種類，一般情況都會對其進行利率浮動，浮動比例與銀行協商。
同業存款可分為國內同業存款和國外同業存款兩方面。國內同業存款，是指國內各銀行還有其他金融機構為了方便結算，在各自有關的結算地點開立存款賬戶，是對於接納該筆存款的銀行和金融機構而言的。國外同業存款，是指各國經營外匯業務的銀行，為了便於國際業務的收付，在某種貨幣的結算地點開立的該貨幣的存款賬戶，是對於接納該存款的銀行和金融機構而言的。

存款的期限與利率由雙方協商確定。同業存款利率是需要同銀行協商決定的，沒有固定的標准，可以參照人民銀行超額准備金的存款利率標准。超額存款准備金是金融機構存放在中央銀行、超出法定存款准備金的部分，主要用於支付清算、頭寸調撥或作為資產運用的備用資金。

⑷ 對商業銀行同業業務會計處理的幾點思考

• 商業銀行同業業務和投行業務的區別：

  （1）同業業務主要是指銀行之間的業務往來；

  （2）投行業務是指為企業IPO、債券承銷等業務。

• 商業銀行同業金融業務是指：

  （1）以金融同業客戶為服務與合作對象，以同業資金融通為核心的各項業務，是商業銀行近年來興起並蓬勃發展的一項新業務。

  （2）具體包括：代理同業資金清算、同業存放、債券投資、同業拆借、外匯買賣、衍生產品交易、代客資金交易和同業資產買賣回購、票據轉貼現和再貼現等業務。近年來，一些股份制商業銀行同業業務發展迅速，同業業務量、收入、利潤等在商業銀行各項業務的佔比和貢獻明顯提高。

• 投行業務是指：

  （1）根據投資銀行在線，國際投資銀行的業務包括：企業融資，收購兼並，財務顧問等業務。（2）在中國，投資銀行業務主要包括： 證券承銷、證券交易、兼並收購、資金管理、項目融資、風險投資、信貸資產證券化等。

⑸ 什麼是銀行同業業務

銀行同業業務是指以金融同業客戶(包括銀行、證券、保險、信託金融租賃、資產管理公司、金融租賃、基金）為服務與合作對象，存放以同業資金融通為核心的各項業務，是商業銀行近年來興起並蓬勃發展的一項新業務。具體包括：代理同業資金清算、同業存放、債券投資、同業拆借、外匯買賣、衍生產品交易、代客資金交易和同業資產買賣回購、票據轉貼現和再貼現等業務。近年來，一些股份制商業銀行同業業務發展迅速，同業業務量、收入、利潤等在商業銀行各項業務的佔比和貢獻明顯提高。

類型詳解

01

同業拆借業務是指經中國人民銀行批准，進入全國銀行間同業拆借市場的金融機構之間通過全國統一的同業拆借網路進行的無擔保資金融通行為。

在過去，信用拆借市場分為場內和場外，場外市場即雙方協定交易要素並簽訂合同，通過線下劃款的方式完成清算，並隨後向人民銀行相關科室報備。場內交易則是通過全國統一的同業拆借網路完成，自動生成拆借合同，並完成交易，無需額外報備。由於場外交易在合同內容、清算流程當中存在一定操作風險，所以現在基本已經停止，目前我們認為場外拆借，一般就是指同業借款業務了。

2

同業借款是指現行法律法規賦予此項業務范圍的金融機構開展的同業資金借出和借入業務。同業借款相關款項在拆出和拆入資金會計科目核算。

同業借款與同業拆借的最大區別就是場外交易，借給了非銀行機構。由於同業借款相對於同業拆借，屬於場外交易，雙方私下簽訂合同，相對而言多了很多「個性化」內容，近年來最常見的業務即銀行類金融機構出同業借款給金融租賃公司、汽車金融公司和消費金融公司，借款期限一般為6個月至1年，甚至長達三五年。

3

同業存款業務是指金融機構之間開展的同業資金存入與存出業務，其中資金存入方僅為具有吸收存款資格的金融機構。同業存款業務按照期限、業務關系和用途分為結算性同業存款和非結算性同業存款。

同業存單是存款類金融機構在全國銀行間市場上發行的記賬式定期存款憑證，發行後可以進入二級市場流通，也可作為質押品進行質押式回購交易，是利率市場化的一個重要試點工具。

同業存款業務以一對一的存款形式展開，而同業存單則是以一對多的憑證發行方式展開，是更為標准化的產品。此外，同業存款與同業存單在業務期限、定價方式、業務平台、業務開展方式等幾點存在不同。具體如下：

①開展同業存款業務，只需對手方之間互相認可即可，而發行同業存單需要在央行備案。發行同業存單前，機構需要在央行備案當年的發行額度，並在額度內自行確定每期同業存單的發行金額、期限，但單期發行金額不得低於5000萬元人民幣。

②同業存款期限較同業存單靈活。同業存款期限可由業務雙方共同商定，一般為7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、1年，且按照協議規定，通常可以提前支取。同業存單發行期限更為標准化，可為1個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年和3年。

③同業存款的報價以大行價格與市場情況為指導，同業存單的定價則以同期限Shibor利率為參考，並根據存單的市場供需情況定價。同業存單期限不超過1年的，以固定利率發行，期限在1年以上的，以Shibor為浮動利率基準計息。

④同業存款由於是線下業務，並沒有統一的交易平台與完善的信息發布渠道。同業存單的發行則更加公開和透明，其通過全國銀行間同業拆借中心的發行系統進行電子化發行，發行前的公告和登記完成後的發行信息均會在外匯交易中心網站上公開。

4

同業代付是指商業銀行（受託方）接受金融機構（委託方）的委託向企業客戶付款，委託方在約定還款日償還代付款項本息的資金融通行為。受託方同業代付款項在拆出資金會計科目核算，委託方同業代付相關款項在貸款會計科目核算。

5

買入返售（賣出回購）是指兩家金融機構之間按照協議約定先買入（賣出）金融資產，再按約定價格於到期日將該項金融資產返售（回購）的資金融通行為。買入返售（賣出回購）相關款項在買入返售（賣出回購）金融資產會計科目核算。三方或以上交易對手之間的類似交易不得納入買入返售或賣出回購業務管理和核算。

6

同業投資是指金融機構購買（或委託其他金融機構購買）同業金融資產（包括但不限於金融債、次級債等在銀行間市場或證券交易所市場交易的同業金融資產）或特定目的載體（包括但不限於商業銀行理財產品、信託投資計劃、證券投資基金、證券公司資產管理計劃、基金管理公司及子公司資產管理計劃、保險業資產管理機構資產管理產品等）的投資行為。

7

貼現指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式。其中，貼現分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

8

轉貼現指商業銀行在資金臨時不足時，將已經貼現但仍未到期的票據，交給其他商業銀行或貼現機構給予貼現，以取得資金融通。轉貼現又分為票據買斷和票據回購。

9

再貼現指中央銀行通過買進商業銀行持有的已貼現但尚未到期的商業匯票，向商業銀行提供融資支持的行為。

⑹ 銀行 同業業務 指的是什麼 麻煩舉些例子

銀行同業業務是指以金融同業客戶為服務與合作對象，以同業資金融通為核心的各項業務，是商業銀行近年來興起並蓬勃發展的一項新業務。
具體包括：代理同業資金清算、同業存放、債券投資、同業拆借、外匯買賣、衍生產品交易、代客資金交易和同業資產買賣回購、票據轉貼現和再貼現等業務。近年來，一些股份制商業銀行同業業務發展迅速，同業業務量、收入、利潤等在商業銀行各項業務的佔比和貢獻明顯提高。

⑺ 同業負債包括哪些科目

 同業負債，就是指銀行在同行業間因拆借資金而形成的負債。 就是銀行從另外的銀行或其他金融機構借入資金時形成的債務。
與同業負債所對應的是同業存款。是銀行同業業務所形成的。
  
同業存款，也稱同業存放，全稱是同業及其他金融機構存入款項，是指因支付清算和業務合作等的需要，由其他金融機構存放於商業銀行的款項。  
銀行同業業務是指以金融同業客戶為服務與合作對象，以同業資金融通為核心的各項業務，是商業銀行近年來興起並蓬勃發展的一項新業務。
  具體包括：代理同業資金清算、同業存放、債券投資、同業拆借、外匯買賣、衍生產品交易、代客資金交易和同業資產買賣回購、票據轉貼現和再貼現等業務。