① 外匯儲備多久公布一次哪裡可以看
本報訊 記者宋焱報道 為提高我國金融統計透明度，方便公眾獲取金融統計數據，央行日前公布了《2008年中國人民銀行公布金融數據的時間表》。
按時間表規定，中國人民銀行網站將在月後15日，公布金融機構本外幣、人民幣、外匯信貸收支表，其他商業銀行人民幣信貸收支表和貨幣供應量統計表；在季後15日，公布黃金儲備、外匯儲備和匯率統計表；在月後4周，公布貨幣當局、其他存款性公司資產負債表和存款性公司概覽。
《金融時報》將在月後15日前後以新聞稿公布上月的金融機構、其他商業銀行信貸收支和貨幣供應量、黃金儲備、外匯儲備、匯率統計的主要指標；在季後15日前後公布上季的報表。
《中國人民銀行季報》將在季後8周公布金融機構本外幣、人民幣、外匯信貸收支表，其他商業銀行人民幣信貸收支表和貨幣供應量統計表；以及外匯儲備統計表；貨幣當局、其他存款性公司資產負債表和存款性公司概覽；其他存款性公司、政策性銀行、國有商業銀行、其他商業銀行、城市商業銀行、外資銀行、城市信用社、農村信用社和財務公司資產負債表。
《中國人民銀行年報》將在年後5月公布除季報中的表格外，還包括金融業資產負債主要項目簡表，黃金儲備、匯率統計表和國際流動性報表。《金融年鑒》將在年後10月公布除年報中的表格外，還包括金融機構現金收入支出統計表和全國城鄉儲蓄存款報表。
另外，央行自2006年開始披露《存款性公司概覽》，《存款性公司概覽》與原來的《銀行概覽》口徑、內容基本一致，同時不再披露《銀行概覽》與《貨幣概覽》。
中國人民銀行網站地址:http://www.pbc.gov.cn/
② 2015年央行貸款利率表
2014.11.22 5.60% 5.60% 6.00% 6.00% 6.15%
2015.03.01 5.35% 5.35% 5.75% 5.75% 5.90%
2015.05.11 5.10% 5.10% 5.50% 5.50% 5.65%
2015.06.28 4.85% 4.85% 5.25% 5.25% 5.40%
2015.08.26 4.60% 4.60% 5.00% 5.00% 5.15%
2015.10.24 4.35% 4.35% 4.75% 4.75% 4.90%
③ 有200萬存款的家庭多嗎
有200萬存款及現金流的家庭，目前真不多，因為前幾年的理財觀是，誰有幾套房誰光榮，誰有現金存款就貶值。因此有幾套房的多見，有這么多現金的不多。
有多少套房確實很重要，是擁有財富的象徵！但關鍵是變現，有份資料分析，房產的成功變現率只有5%，市面上一百套房產只有五套能變現成金錢！流動性是多麼差啊！當前中國空房存量達到驚人的6500萬套，賣出去拿到手的是錢，賣不出去就是磚頭水泥（自住剛需及出租除外）。家庭急等用錢時拿不出來乾瞪眼！家庭資產配置的三要素（安全性，保值性，流動性），最最容易被忽視的是流動性！勸朋友們要重視資產的流動性，要有部分存款現金流。對於不易變現的房產，古玩，玉器，字畫，等等要合理選擇持有。
2019年1月，手機上個稅app下載很火，個稅申報和核查會越來越嚴格。如果你對新個稅徵收感受深刻，那麼幾年後的房產稅呢？持有房產的成本會更高。不會是逗你玩的。
有一個寓言很有啟發:在驕陽似火的沙漠中要活著走出去，需要十天時間，你一個人面前放著兩個包只能選擇其一，一個包中裝二十公斤黃金，一個包中裝二十公斤水，若選擇黃金，就是千萬富翁，但走不出沙漠！若選擇水，能走出沙漠，卻一貧如洗！在這個特殊時刻，最值錢的黃金還值錢嗎？
首先要算出中國人所居住的每個城市的收入，便可大致算出中國有200萬存款家庭佔多數還是佔少數。
在中國，南方的收入要比北方高，南方人均收入一般在5000一8000元，北方人均收入一般在2000一5000元，南方人口要比北方人口少，北方人口還要加上西部地區，西部地區收入一般在1500一4000元，一平均收入更低。
南方一個家庭夫妻二人上班掙錢，一年毛收入大約在20萬左右，北方人大約在十萬左右，南方家庭不吃喝十年可存200萬，北方家庭不吃不喝20年存200萬元，其實生活當中南北方家庭不可能這么存錢，只有做生意的家庭才有可能有大量的存款，而做生意的家庭肯定在中國是佔少數，所以能有200萬存款的家庭佔少數。
家族財富密碼評論員錢小帥：
如果說是資產超過200萬，放眼全國就大有人在了，基本上一套房子就遠不止200萬
但如果說是個人存款超過200萬的人，在全國來看是少之又少，非常稀有
首先我們要說一下什麼樣的人能在銀行存款有200萬，首先是沒有負債，也就是沒有房貸車貸等等，另外是在某城市有房有車，收入可以滿足日常生活開銷，其中涉及到醫療，保險，兒女教育，老人養老等等。
在2018年的統計數據中，我國百萬富翁的數量約為400萬人，但注意百萬富翁的標準是資產而不是存款，所以這400萬人還要打一個大折扣，我們暫且算4分之一，也就是100萬人，全國擁有200萬存款的人，不過100萬人，相對於14億中國人來說，實在是一個非常稀有的數字了
當然了，數據上顯示的百萬富翁並不是那麼准確，世界上每個國家都有著很多的隱形富豪，但不管怎麼說，存款能達到200萬的人，還是非常少的。
以下數據來源於人民銀行公布的2018年存款類金融機構本外幣信貸收支表。
1、2018年居民存款總額金額？
2018年末居民活期存款金額271499.98 億元，定期存款452938.50億元，居民總共存款724438.48億元，2018年1月份居民存款660747.38億元，2018年12月份增加到724438.48，年末相比於年初增加了63691.1億元，增加了9.6%，說明了我國是個儲蓄式國家，大家愛存錢。
2、有200萬銀行存款的家庭有多少？
按照2018年12月末居民總共存款724438.48億元，人均存款55726.03元，大家拖後腿了嗎？ 擁有200萬存款的家庭最多有724438.48億/200萬=36221924（最多有3622萬）個家庭。
附2018年各月居民存款總額
我就有三百萬資金閑著，但是就感覺自己還不是有錢人？不知道為什麼，也許是自己小時候太窮了，危機感太強了！
我們中國的人口數量有13.83億人,根據網上的數據我們得知。
我國存款超過50萬的比率為百分之零點三，這就相當於13.83億的人口中有415.8萬人！
那麼，如果按照三口之家來計算的話，其實存款達到100萬以上的，只有0.01%，僅有138.3萬人。
如果達到200萬的，可能會比這個數字更少去一半以上！
而造成這樣的原因也很簡單：
1、現在大部分的家庭資產配置都不會過多的放在存款，而更多的是在房產里。所以看一個家庭富裕與否不是看存款，而是看房產。
2、現在有存款的人群主要集中在兩類人手裡，一類是老年人，一類人有錢人。而對於大部分的年輕人來說，存款非常少，大部分都是用於了理財；
3、大部分的年輕人都是月光族，他們生背著較重的負債額度，以及較高的信用債務問題，因此都不會有太多的存款；
綜上！
你問200萬存款的家庭多嗎？其實真的不多，這個情況下還能夠長期保持銀行里有200萬存款的，基本都是富人了吧。
應該擁有許多其他資產配置的有錢人，才會把200萬放在銀行里，接受著貶值帶來的損失。
因為，他們不在乎，他們做的是一個分散性的布局投資。
我剛才打開了銀行賬戶看留下，余額：4847.62元，哈哈哈哈哈哈哈，有比我還低的嗎？
肯定不多。
如果說家庭資產合計有200萬的多嗎？
那還真的不少。
但是，你說存款要達到200萬的家庭，還真不多。
老梁在一檔節目中曾經表示，存款保險限額50萬，就覆蓋了99%以上存款人，也就是說，有50萬以上存款的，還不到1%。
知乎上曾經看到一個數據：
如果你的財富超過160.6萬元，就超過了95%的中國大陸20隨以上城市人口。
這個數據是2015年的，但是，這里的財富可不僅包含存款呀，而且還不到200萬，另外，這個樣本是城市人口。
可想而知，如果樣本擴大到全國范圍，把財富（資產）變為存款，額度提升到200萬。
你絕對可以超過99.9%的家庭。
你說有200萬存款的家庭多嗎？
明確的說非常少，全國家庭存款超過200萬的不足5%,甚至低於3%，也可能只有1%。
有兩組數據可以看的出來，某用戶千萬級別的大型券商，2018年股票賬戶200萬以上資產的僅有5萬戶，比例只有0.5%，低於1%。當然如果吐槽大A股今年表現實在不佳，確實是這樣。
那另一組數據，全民銀行存款2018年將將夠100萬億，中國13.5億人，也就是人均存款只有7.5萬人民幣，按照一個家庭3個人計算，家庭存款22.5萬元，剛夠200萬元的10%多一點，確實距離200萬元還有極大差距。
所以在中國有200萬存款的家庭還是極少的。
銀行負債200萬的家庭非常多，但在銀行存款有200萬的家庭非常少， 全國預計在488萬戶家庭之內 。
全國有幾億個家庭，但在這幾億個家庭裡面銀行存款有200萬元以上的家庭佔比非常低，下面用兩份數據論證。
2019年胡潤財富報告數據
根據胡潤財富榜的數據顯示，大陸地區擁有3320萬戶中產家庭，其中家庭資產達到600萬資產的「富裕家庭」數量達到了488萬戶，大陸有387萬戶，除大陸之外還有101萬戶的家庭資產達到600萬。
我們可以從這個數據可以推測一下這些富裕家庭的銀行存款，600萬以上富裕家庭裡面有200萬的能達到四分之一的比例都是全非常高了，大約有150萬戶家庭。
存款保險條例的數據
2015年5月1日國內正式實施《存款保險條例》的保護，各大銀行將會背後有存款保險基金與銀行共同保護儲戶存款。
根據《存款保險條例》
的保障數據顯示，國內銀行存款不足50萬元的人佔比99.63%，銀行存款超過50萬元的佔比只有0.37%，按照這個比例全國按14億人計算，存款超過50萬的人只有518萬人。
所以在這518萬人當中，存款真正超過200萬的我認為比例最多20%，預計約為103.6萬人，其餘80%的人銀行存款不足200萬元的人。
雖然隨著近幾年經濟增長，大家收入增加，但同時生活開銷和生活壓力加大，在怎麼計算都好，全國真正家庭存款拿出200萬元的非常少。
除了上面兩份可以論證之外，造成現在家庭有存款的都非常少，更何況有200萬元，全國能達到488萬戶都高估了，主要有以下幾大原因：
（1）國內大部分家庭都是負債的，真正家庭不出現負債的比例比較低，即使沒有負債的家庭真正想要拿出200萬的銀行存款寥寥無幾。
（2）全國很多家庭資產都是以房產為主，在資產比例當中，銀行存款的非常少，只要有錢就會購買一些固定資產，手握大量現金的家庭除非非常富有的，不然根本無法存錢。
（3）隨著經濟高速發展，每個家庭的生活壓力非常大，面對著 「賺錢難，存錢更難」 的時代，負債的人非常多，有存款的非常少。尤其現在年輕人，養成了超前消費，都是提前消費，根本沒有存款，只有負債。
截止當前2020年5月，這三大因素會造成國內很多家庭不會配置很多太多銀行存款。
總結分析
根據國內家庭情況來預計，家庭負債200萬以上，或者家庭資產超過200萬以上的非常多，唯獨銀行存款有200萬的家庭寥非常非常少。
由於2020年當前面臨形勢復雜的環境，銀行存款達到200萬的家庭不超488萬是非常正常，不值得懷疑。
我的回答最專業
第一，不多。很少。
第二，按二八原理，百分之二十的人存款百分之八十，就是13億人總共60萬億存款，前百分之二十2.5億人存48萬億，人均20萬，也就是前百分之二十的人，人均20萬存款。如果再二八原則，5000萬人存款38萬億，人均76萬，一家三口，就是230萬的樣子。 所以也就5000萬人吧。大概2000萬家庭，存款200萬。
④ 關於央行「金融機構本外幣信貸收支表」的兩個問題
你在哪看的金融機構本外幣信貸收支表啊
http://www.pbc.gov.cn/diaochatongji/tongjishuju/gofile.asp?file=2009S03.htm
我看的存款項下是
一、各項存款
1.企事業單位定活期存款
(1)活期存款
(2)定期存款
2.儲蓄存款
(1)活期儲蓄
(2)定期儲蓄
3.委託及信託存款
4.其他存款
二、對國際金融機構負債
三、其他
金融機構人民幣信貸收支表http://www.pbc.gov.cn/diaochatongji/tongjishuju/gofile.asp?file=2009S03.htm
和貨幣供應量表中
都有流通中的現金數據
⑤ 央行年內五次降息 新2015存貸款利率表
央行：2015年10月24日起降息0.25個百分點，這是年內第五次降息。受此影響，商業房貸創下歷史低利率。此外，個人住房公積金貸款利率保持不變。
央行：2015年10月24日起 降息 0.25個百分點，這是年內第五次降息。受此影響，商業房貸創下歷史低利率。此外，個人住房 公積金貸款利率 保持不變。
中國人民銀行決定，自2015年10月24日起，下調金融機構人民幣貸款和存款 基準利率 ，以進一步降低社會融資成本。其中，金融機構一年期貸款基準利率下調0.25個百分點至4.35%;一年期存款基準利率下調0.25個百分點至1.5%；其他各檔次貸款及存款基準利率、人民銀行對金融機構貸款利率相應調整；個人住房公積金貸款利率保持不變。
算筆賬：
買100平方米房商貸30年比1月份能省近13萬
10月23日晚，央行發布“ 雙降 ”消息，雖然個人住房公積金貸款利率沒有變化，但 商業貸款利率 下調，這意味著用商貸買房的成本進一步降低。
數據顯示，西安9月份新建 住宅 均價 為6510元/㎡，也就是說，購買100㎡住宅需要約650000元。據此計算 貸款買房 成本，與今年1月相比，等於節省了128585.36元利息。
現在： 等額本息 貸款455000元（ 首付 3成，因年初低2成5首付政策尚未執行），貸款時限30年，則每月需還款2414.81元，總共支付414330.37元利息。
今年1月：同樣是等額本息貸款455000元，貸款時限30年，則每月需還款2771.99元，總共要支付542915.73元利息。
央行降息 降准 有利於降低企業融資成本，有利於 房地產市場 穩定，對經濟增長有重要的穩定作用。降准降息政策總體符合市場預期，是為了繼續給市場提供低成本和寬流動性。
附：央行新貸款利率一覽
⑥ 央行金融機構本外幣收支信貸表和人民幣收支信貸表中的本外幣的人民幣的區別是什麼
本外幣=人民幣+外匯*匯率，也就是說是人民幣和外匯摺合成人民幣數據的合計數。而人民幣數據，只是單純的人民幣，不包含外匯數據。
本外幣和人民幣的數據來源，主要來源於金融機構的人民幣、外匯的資產負債表，以上兩者通過會計指標向統計指標的轉換，最終成為可以看到的信貸收支表。
金融機構資產負債表中，除去存款， 金融債券，境外金融機構同業存款後的數字。應該包括比如所有者權益，應付職工薪酬，應付利息，長期應付款和金融負債等等項目。
由於本外幣信貸收支表中，已經不包括外匯占款，具體原因不明。所以在負債方也要減去相同的金額，所以其他一欄為負數。對於同業存款和流通中現金，在合並報表時能夠抵減的項目都已經抵減，所以本表中看不到人民幣同業存款和商業銀行持有的現金數。
⑦ M1,M2如何計算
樓上的人說的不錯，不過不太具體：
M1和M2在國內具體是這樣計算的：
M0=是流通中的現金；
M1=M0+企業活期存款+機關團體部隊存款+農村存款+個人持有的信用卡類存款。
M2=M1+城鄉居民儲蓄存款+企業存款中具有定期性質的存款+信託類存款+其他存款。
M3=M2+金融債券+商業票據+大額可轉讓定期存單等
你可以發現，從上到下，它們的流動性在不斷減弱。
M1是狹義貨幣供應量，M2是廣義貨幣供應量，M2-M1是准貨幣。M3是根據金融工具的不斷創新而設置的。
你把表中每項數據後面都標出來，相加即可得答案。
⑧ 股票型基金在在央行負債表中的存款中嗎
央行負債表都包括以下幾種，我將在這里給大家詳細介紹：
01
國外資產
國外資產包括外匯Foreign Exchange、貨幣黃金 Monetary Gold、其他國外資產 Other Foreign Assets，是央行持有的佔比最高的資產類別。
值得注意的是，央行資產負債表所有科目均採用人民幣計價，因此，國外資產均採用歷史成本法計價。
1）外匯
2）貨幣黃金
央行在國內和國際市場購買的黃金，同樣採用歷史成本法，以人民幣計價。
3）其他國外資產
主要是在國際貨幣基金組織的儲備頭寸以及特別提款權（SDR），另外還有以外匯形式上繳的法定存款准備金。
02
對政府債權
《中國人民銀行法》規定「中國人民銀行不得對政府透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債權」。
因此，中國央行從法律層面而言，是不允許直接持有國債。目前央行資產負債表中「對政府債權」一共有約1.5萬億，主要是歷史遺留原因。2007年成立中投公司的時候，財政部發行1.55萬億特別國債，通過復雜的交易方式最後由央行持有。
此後該科目一直保持穩定，在法律層面沒有突破之前，預計該科目未來仍將保持穩定。
03
對其他存款性公司債權
主要是央行通過公開市場逆回購、再貸款、再貼現以及其他貨幣工具對銀行提供的基礎貨幣。
在2014年之前，人民幣升值預期強烈，貿易項和資本項下外匯流入明顯，央行被動的投放大量外匯占款形成基礎貨幣。
2014年以後，外匯儲備開始明顯下降，外匯占款出現明顯下行，基礎貨幣的投放從外匯占款開始轉向以逆回購、再貸款、再貼現為主。對應的央行資產負債表項下「對其他存款性公司債權」開始系統性的增加。
04
對其他金融性公司債權
其他金融性機構是指除了銀行以外的金融機構。央行對銀行的債權主要目的在於投放基礎貨幣，實現其貨幣政策。對其他金融性公司的債權主要是為了維護金融穩定。
05
對非金融性部門債權
主要是央行為了支持老少邊窮地區發放的貸款，規模非常小，2019年3月以後已經停止更新。
06
其他資產
歷史上央行並未對「其他資產」進行相關披露，目前規模在1.4萬億左右。根據推斷，其他資產可能主要包括固定資產以及對金融機構的股權投資。
第二部分央行資產負債表負債端
01
儲備貨幣
儲備貨幣也就是基礎貨幣，包括「貨幣發行」、「金融性公司存款」、「非金融機構存款」。
1）貨幣發行
即流通中的貨幣以及銀行的庫存現金。流通中的貨幣（也就是M0）主要是居民和企業持有，包括紙幣和硬幣。M0具有兩個顯著的特徵。
一方面具有明顯的季節性特徵，每年春節期間居民取現需求提升會導致M0明顯增加。另一方面，隨著電子支付的普及，M0的增速在近些年出現了明顯下行。銀行的庫存現金規模很小，主要是應對居民的提現需求（例如ATM機里的現金）。
2）金融性公司存款
金融性公司存款是指其他存款性公司存款，包括銀行的法定存款准備金和超額存款准備金。
法定存款准備金的本意是用於保證商業銀行在遇到擠兌的時候仍有足夠的清償能力，而在中國目前已經成為央行最重要的貨幣政策工具之一。
超額存款准備金則是商業銀行存放在央行滿足日常清算需求的頭寸。需要注意的是，央行採取「降准」本身並不會增加基礎貨幣，只是將一部分法定存款准備金轉化為超額存款准備金，增加了銀行可使用的資金。
3）非金融機構存款
根據央行的要求，從2017年開始，支付機構要將將客戶備付金按照一定比例交存至指定機構專用存款賬戶，類似於銀行的法定存款准備金。和法定存款准備金不同的是，客戶備付金不計利息。
2019年以後，該比例上調到100％，這意味著支付機構收到的客戶備付金必須全額上交到央行。
不計入儲備貨幣的金融性公司存款
包括兩部分：
1）非銀行金融機構繳納的法定存款准備金，包括財務公司、信託公司等；
2）非銀行金融機構滿足清算需要存入央行的資金
這兩部門資金一方面總規模很小（目前在5000億左右），另一方面貨幣派生的能力很小，因此不計入基礎貨幣；
03
政府存款
政府存款包括中央國庫存款和地方國庫存款。在實踐中，「政府存款」、「財政存款」、央行資產負債表裡面的政府存款、金融機構政府存款等概念往往容易混淆。
1）在「金融機構信貸收支表（人民幣）」里有一個科目是「政府存款」，目前最新金額是35.3萬億左右，由兩部分構成。其中「財政性存款」約4.5萬億，「機關團體存款」約30.8萬億。
機關團體存款存放於商業銀行，主要包括社保資金、住房公積金、衛生軍隊教育等系統的存款。機關團體存款雖然納入廣義的政府存款，但並非政府可以直接使用的資金，和狹義的政府存款差別較大。
2）金融機構信貸收支表（人民幣）里的財政性存款也就是狹義上的政府存款，包括各級政府（中央政府和地方政府）存放在央行的政府存款以及存放在商業銀行的政府存款。
所以說，它不在其中
⑨ 科目余額表上的費用名稱在匯算清繳的期間費用中沒有
來源：岳讀債市
投資要點
我國財政性存款的嚴格定義、統計口徑一直存在多種不同觀點和解釋。在統計數據上，財政存款的變化主要通過貨幣當局資產負債表和金融機構人民幣信貸收支表來觀察。
在貨幣當局（央行）資產負債表的負債端，財政存款體現為政府存款項目，在金融機構人民幣信貸收支表的資金來源端，財政存款體現為政府存款項目，包含財政性存款和機關團體存款兩類。貨幣當局政府存款與金融機構財政性存款間的差值主要來自國庫定存。
按收支兩條線分，財政存款受收入端稅收收入、政府性基金收入、其它非稅收入、融資以及支出端財政政策基調和財政支出進度的綜合影響，其季節性是各分項因素季節性的綜合。每年1、4、5、7、10月為典型的財政存款增加月，3、6、9、12月為典型的財政存款減少月，而2、8、11月變化規律不明顯。
財政存款各項統計口徑背後的存款運行機制，決定了數據的變化特徵。廣義財政存款包含機關團體存款在內。機關團體存款長期處於增長狀態，且收支受財政因素影響較小，在歷次統計口徑調整中變化較大。所以我們主要討論不包含機關團體存款的狹義財政性存款（以下簡稱財政性存款）。狹義財政存款中，貨幣當局（央行）政府存款包含於金融機構財政性存款之中，兩者變化高度一致，且主要由每月財政收支差額決定。
財政存款通常與儲備貨幣反向變化。從央行資產負債表來看，變化關系可簡化為：？儲備貨幣=？外匯占款+？對其它存款型公司債權-？政府存款+？其它雜項。財政存款的變化通過對商業銀行存款准備金（即央行儲備貨幣中的其他存款性公司存款分項）的影響，帶來儲備貨幣的反向變化。財政存款通常與M2反向變化。從金融機構信貸收支表來看，變化關系可簡化為：？M2 =？各項貸款+？外匯占款-？財政存款+？其它雜項。
財政存款問題既受財政政策影響，又和貨幣政策相互作用，處於貨幣政策和財政政策的交匯點。展望四季度，我們預計政府存款、M0、存款准備金分別將回籠流動性5300、2200和9300億元，如果將常規因素產生的資金缺口和中長期公開市場到期量加總，四季度資金缺口預計達到4.1萬億元，資金面波動仍存在一定不確定性。
風險提示：1）財政支出或者收入增速不及預期，財政存款波動超季節性；2）個別月份財政存款實際波動和預測值存在較大偏差，資金缺口測算可能不準確。
央行在公開市場操作意圖表述中頻頻提及稅期、財政支出因素的影響，作為財政收支因素影響流動性的媒介，財政存款成為市場關注的重點。那麼，財政存款是什麼？其變動受哪些因素影響，表現出哪些特徵，對流動性影響有多大？我們將在本篇報告中進行梳理分析。
一、財政存款概覽
1. 財政存款是什麼
財政性存款是財政部門代表政府掌管、存放在金融機構的財政資金，包括國庫存款和其它財政存款。
國庫存款是指在國庫（包括代理庫）的預算資金——含一般預算和基金預算——存款，可分為財政存款和財政過渡存款。我國國庫由中國人民銀行經理[1]，國庫管理制度以國庫單一賬戶體系為基礎，資金繳撥以國庫集中收付為主要形式。
其它財政存款是指未列入國庫存款的各級財政在金融機構的預算資金和由財政部門指定存入金融機構的專用基金。包括劃繳財政存款、待結算財政款項、財政專用基金存款、財政預算外存款、國庫定期存款[2]。
2. 財政存款由哪些項目組成
由於我國財政國庫管理制度沿革至今經歷了長期、多次變遷，缺乏完善統一的法規，財政性存款的嚴格定義、統計口徑一直存在多種不同觀點和解釋[3]。在統計數據上，財政存款的變化主要通過貨幣當局資產負債表和金融機構人民幣信貸收支表來觀察。
在貨幣當局（央行）資產負債表的負債端，財政存款體現為政府存款項目，是財政性存款存放於央行的部分，主要包含中央國庫存款和地方國庫存款。2021年8月余額5.11萬億。
在金融機構人民幣信貸收支表的資金來源端，財政存款體現為政府存款項目，包含財政性存款和機關團體存款兩類。全部金融機構政府存款2021年8月余額37.42億元。
財政性存款項目2021年8月余額6.19萬億，主要是前述存放於央行的政府存款[4]。剩餘部分存放於商業銀行的約1.08萬億中，絕大多數為國庫定期存款（按中資大型和中小型銀行國庫定存項加總，2021年8月余額0.91萬億）。此外還包含中央和地方財政存款、財政預算外存款等。
機關團體存款存放於商業銀行，受財政因素影響較少。經過長期增長絕對數值較大，2021年8月余額已超過31萬億，其中主要包含社保結余，住房公積金，衛生、軍隊和科教文等系統存款。這一項目於1998年後劃為一般存款繳納存款准備金，主要是活期存款，與居民和企業存款並無大異。
貨幣當局政府存款與金融機構財政性存款間的差值主要來自國庫定存。國庫定存是為提高國庫資金運用效益、獲取收益，存入商業銀行的國庫現金。包含中央國庫定存和地方國庫定存兩項。
中央國庫定存是央行投放貨幣的公開市場操作工具之一，操作頻繁且期限較短（以三個月為主），截止2021年8月底余額1400億元[5]。
地方國庫定存余額沒有統一的統計口徑，由國庫定存總額扣減中央國庫定存測算得出2021年8月余額約為0.77萬億元，是國庫定存的主體部分。地方國庫現金管理由地方財政部門會同央行當地分支機構共同開展[6]。
3. 機關團體存款「之謎」
機關團體存款名為「政府存款」，實為「一般存款」。機關團體存款其實屬於歷史遺留問題：上世紀80年代，國務院為了加強信貸資金的集中管理，要求「財政金庫存款和機關、團體等財政性存款，劃為人民銀行的信貸資金」[7]，當時機關團體存款和財政性存款一樣執行100％的法定存款准備金率；之後在1998年，央行通知要求將「機關團體存款」從「財政性存款」中剝離出來，劃為金融機構的一般性存款，按照一般存款的准備金率繳存法定存款准備金[8]，但是在會計核算統計上，「機關團體存款」的科目名稱仍然歸屬在「政府存款」名下。
從內涵看，機關團體存款指的是機關法人、事業法人、軍隊、武警部隊、團體法人存放在銀行業金融機構的定活期存款以及上述單位委託銀行業金融機構開展委託業務沉澱在銀行的貨幣資金。[9]《民法通則》將法人分為兩大類四種，一類是企業法人，一類是非企業法人，包括機關法人、事業單位法人和社會團體法人，具體分類見下表。
從外延看，考慮到機關團體改革的歷次變遷，目前機關團體存款主要包括兩部分，一是住房公積金中心賬戶存款，和以財政專戶形式存在的社保基金存款，二是中央和地方各類機關單位、事業單位和社會團體在財政收支之外的自收自支行為導致的商業銀行存款。前者在概念上不難理解，後者的產生主要源於一直以來機關團體存在「雙軌制」收支體系。從資金來源看，機關團體有兩種收入形式：一是財政資金，比如事業單位獲得的財政行政事業撥款，包括財政支出中的教育、科研、衛生防疫和文化體育費用等，目前事業單位預算內資金實行「零餘額」管理制度，因此屬於財政性存款口徑；二是事業單位的經營性收入，即作為市場主體為市場提供公共服務所獲取的收入，本質上是社會公共服務業的企業性收支，比如學校學費、醫院的葯費診療費、電視台和報社廣告費等，這部分經過長年的資金沉澱，成為機關團體存款的主要部分。
囿於統計公開信息的不完整，我們簡單匡算了31.23萬億元機關團體存款的具體構成。1）根據2020年全國社會保險基金決算，本年收支結余-2008.67億元，年末滾存結餘94536.64億元，其中全國社會保障基金（簡稱社保基金）由社保基金會管理運營，2020年末總資產2.92萬億元，主要投資配置於固定收益類、股票類和未上市股權類等資產，其中銀行存款僅574億元，而各種社會保險基金則由各地社會保險經辦機構管理，必須存入財政專戶，投資運營范圍和領域受到嚴格限制，主要以銀行存款的形式存在，由此估算機關團體存款中社會保險基金約6.6萬億元；2）根據《全國住房公積金2020年年度報告》披露，截至2020年末，住房公積金結余資金1.07萬億元；3）WIND數據顯示，2005-2018年間全國衛生機構累計業務凈收入1.05萬億元，作為衛生系統機構存款的估計；4）剩餘部分超過22萬億元，則屬於其他機關團體，包括政府機關、軍隊、教育機構等。
從地域分布看，根據央行公布的31個省市存貸款情況，目前共有23個省市按月公布機關團體存款余額，截至2021年7月底共計25.04萬億元，佔全國機關團體存款總量的八成左右。機關團體存款余額地區分布差異較大，如北京、廣東、江蘇等省市都在3.1萬億元以上，而西藏、青海、寧夏則不足2000億元，很大程度上反映了不同省市經濟發展水平和綜合財力的差異。
[1] 經理制與代理制有所不同。詳情參見《爭執國庫管理權：一文讀懂央行和財政部的立場和理由》，鄭猛、由曦，《財經》雜志。
[2] 分類標准來自人民銀行2012年頒布的《存款數據元（試行）》。
[3]《財政性存款及其繳存制度研究》，鄭文清，江旻，梁嘉明（中國人民銀行蘇州市中心支行）。
[4] 全部金融機構包含央行。
[5] 未到期余額根據央行公開市場操作情況統計。
[6]《地方國庫現金管理試點辦法》，財政部，中國人民銀行，2015。
[7] 資料來源：《關於中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》。
[8] 資料來源：《關於改革存款准備金制度的通知》。
[9] 資料來源：
http://haikou.pbc.gov.cn/haikou/2927302/2983591/index.html。
二、財政存款為何變化？
1. 財政存款的收支脈絡
財政存款的變化理論上取決於財政收入和財政支出差額。因此，研究財政存款變化的沖擊因素，需要對財政收入和財政支出的各分項做系統的討論。
收入端，一般公共預算和政府性基金預算中的財政收入，可以簡單拆分為稅收收入、政府性基金收入、其它非稅收入、融資四個主要項目。
稅收收入中，我國佔比靠前的稅種主要是國內和進口增值稅、企業和個人所得稅、消費稅五項[10]，占總稅收收入比重超過80％。其中企業所得稅多為分季預繳，次年5月匯算清繳多退少補（通常為補繳），故常常在1、4、5、7、10月造成一定的流動性沖擊。實踐中增值稅、消費稅和個人所得稅多數繳稅期限為1個月，較為分散的繳稅對流動性沖擊不大。
政府性基金收入主要是國有土地使用權出讓收入，佔全國政府性基金收入的近90％。土地使用權年度出讓收入主要受地產周期影響，因為往往有延期繳款問題，月度收入的季節性沖擊不明顯。統計口徑上確認當月收入也有一定困難，累計值數據年末確認值比較高。
其它非稅收入包含國有資本經營收益、罰沒收入、彩票收入等，通常在季末月份較高，但絕對值不大。
融資（國債和地方債發行繳款）也會對財政存款產生較大影響，特別是地方債發行節奏存在高度不確定性，階段性發行放量往往導致政府債凈融資規模大幅上升進而推高財政存款。
支出端來看，財政支出在長周期上受財政政策調控影響，與宏觀經濟景氣度負相關，在短周期上季節性特徵明顯，在季末月份尤其是二、四季末開支額通常大幅增加。
1）財政支出在長周期上受財政政策調控。在經濟較好和過熱時，政府通常執行穩健或者偏緊的財政政策，適度控制財政支出。這一時段理論上財政收入也比較高，財政存款會相應增加。在經濟形勢較差時期，政府通常執行積極的、擴張性的財政政策拉升總需求刺激經濟，財政支出會相應增加；疊加財政收入增速下降影響，財政存款明顯減少。典型例子如我國在08年國際金融期間執行了擴張性的財政政策，「4萬億」帶來了經濟增速的反彈，受此影響，08年下半年至09年上半年，我國財政存款的同比增速大幅下滑。
2）一般公共預算支出在短周期上季節特徵明顯。一般公共預算支出有每季季初最低（除年初外），季末沖高，多數年份財政開支高點在四季度末的特徵。這可能與政府委託代建工程項目多數按季或年結算，以及年底財政預算調整、安排財政超收收入使用因素有關。近年來，為減少財政開支因素對貨幣政策的擾動，財政部多次發文要求加快財政收支進度，取得一定效果。不過，最近兩年12月當月一般公共預算支出佔比再度明顯回升。
3）政府性基金支出除年末沖高外，月度分布較平均。和一般公共預算相比，政府性基金預算以收定支，季末沖高特點並不明顯。除了年末時點和收入佔比同步大幅上升外，年內其他各月支出節奏較平均。此外，2018年以來地方新增專項債規模逐年大幅增長，導致政府性基金支出節奏受專項債凈融資進度的影響明顯上升。
因此在理論上，財政存款變化=稅收收入+政府性基金收入+凈融資-財政支出（包含一般公共預算和政府性基金預算）。實踐上我們主要考慮稅收季節性、政府債發行節奏、財政支出季節性和支出進度等因素的影響。
2. 財政存款的結構性特徵
財政存款各項統計口徑背後的存款運行機制，決定了數據的變化特徵。
廣義財政存款包含機關團體存款在內。機關團體存款長期處於增長狀態，且收支受財政因素影響較小，在歷次統計口徑調整中變化較大。其與金融機構財政性存款和貨幣當局政府存款項的相關性非常小，與一般存款繳納同樣比率的准備金並計入M2，幾乎不影響流動性。所以我們主要討論不包含機關團體存款的狹義財政性存款（以下簡稱財政性存款）。
狹義財政存款中，貨幣當局（央行）政府存款包含於金融機構財政性存款之中，兩者變化高度一致。按照財政性存款口徑的定義，我們可將其拆分為公共預算收支差額、政府性基金預算收支差額、政府債凈融資等三個分項，基本上能夠解釋財政性存款的月度波動（擬合度90％以上）。
3. 財政存款的季節性特徵
受收支分項季節性變化的綜合影響，財政存款變動也表現出強烈的季節性。一般而言，每年1、4、5、7、10月為典型的財政存款增加月，3、6、9、12月為典型的財政存款減少月，而2、8、11月變化規律不明顯。以2月份為例，2015年-2020年間，有3年貨幣當局政府存款凈增長，而另外3年同期表現為凈減少。
[10] 具體分析參見我們此前的報告《財政分析手冊進階：稅收篇》。
三、財政存款如何影響流動性？
財政存款對流動性的影響可以分兩條路徑討論：影響央行的儲備貨幣，以及影響廣義貨幣供應量M2。
1. 財政存款對儲備貨幣的影響
從央行資產負債表來看，央行負債端佔比最大的兩項分別是儲備貨幣（21年8月佔比81.01％，後同）和政府存款（佔比13.47％），資產端佔比最大的三項分別為外匯占款（佔比55.90％）、對其他存款型公司債權（佔比31.77％）和對政府債權（佔比4.02％）[11]。
從直接影響路徑來看，財政存款的變化通過對商業銀行存款准備金（即央行儲備貨幣中的其他存款性公司存款分項）的影響，帶來儲備貨幣的反向變化。具體影響方式為：繳稅行為使得企業存在商業銀行的一般存款（按比例計提存款准備金）轉變為財政性存款（全額上繳央行，不計入一般存款，不計提准備金），商業銀行的超額准備金由此下降，央行的儲備貨幣項目下其他存款性公司存款分項減少，儲備貨幣減少。
當央行的資產端其它項目不發生改變時，繳稅僅僅是央行資產端不同科目之間的等額劃轉。實踐中由於央行資產端的外匯占款、對其他存款性公司債權項（如央行公開市場操作投放資金規模）經常發生波動，儲備貨幣的實際變化約等於這三項因素變化的疊加，即：
？儲備貨幣=？外匯占款+？對其它存款型公司債權-？政府存款+？其它雜項
儲備貨幣和政府存款的反向變動關系非常明顯。因此儲備貨幣通常表現出和財政存款相反的季節性，僅有少數特殊時段例外。如2016年1月，在匯率貶值預期帶來資金外流，前月外儲大幅下降疊加春節流動性沖擊的背景下，央行單月投放了天量公開市場操作，對其他存款性公司債權項飆升2.5萬億。當月政府存款上升近4000億，而儲備貨幣不降反增1.4萬億。同年3月，隨著春節因素消退、部分投放到期，則發生了財政存款與儲備貨幣同降的情況。
2. 財政存款對M2的影響
廣義貨幣供應量M2=基礎貨幣*貨幣乘數，在財政存款變化顯著影響央行儲備貨幣（基礎貨幣）的情況下，顯然也會影響到M2。
M2的定義為M0+城鄉居民儲蓄存款+企業存款+機關團體部隊存款+其他存款。拆解金融機構人民幣信貸收支表發現，資金來源方項目的各項存款中除去財政性存款項近似等於M2-M0。因此可以獲得公式：資金來源=M2-M0+金融機構財政性存款+金融債券+對國際金融機構負債+其它=資金運用=各項貸款+有價證券及投資+黃金占款+外匯占款+在國際金融機構資產。
剔除佔比較小、影響不大的金融債券、黃金占款、對國際金融機構資產和負債等項目，公式剩餘部分可以簡化為：
？M2 =？各項貸款+？外匯占款-？財政存款+？其它雜項
M2與政府存款之間同樣存在反向變動關系，因此通常有著相反的季節性特徵——在每季初財政存款增加時，M2增速下降；在季末財政存款減少時，M2增速提高。
[11] 央行持有對政府債券項目雖然佔比較大，但波動極小，在變化討論中可以忽略不計。
四、小結
財政存款問題既受財政政策影響，又和貨幣政策相互作用，處於貨幣政策和財政政策的交點。近年來在影響流動性的眾多因素中，財政存款問題的重要性有所凸顯，受到了更多的關注。
受收支分項季節性變化的綜合影響，財政存款變動也表現出強烈的季節性。一般而言，每年1、4、5、7、10月為典型的財政存款增加月，3、6、9、12月為典型的財政存款減少月，而2、8、11月變化規律不明顯。
展望四季度，造成流動性缺口主要因素是2.45萬億元MLF到期，此外，地方債發行後置、財政支出較收入表現偏弱、年末銀行體系准備金需求上升等因素也可能產生較大影響。我們預計四季度政府存款、M0、存款准備金分別將回籠流動性5300、2200和9300億元[12]，如果將常規因素產生的資金缺口和中長期公開市場到期量加總，四季度資金缺口預計達到4.1萬億元，資金面波動仍存在一定不確定性。
[12] 詳見報告《四季度流動性缺口有多大？》。
五、風險提示
1）財政支出或者收入增速不及預期，財政存款波動超季節性；
2）個別月份財政存款實際波動和預測值存在較大偏差，資金缺口測算可能不準確。
證券研究報告：財政分析手冊：財政存款篇
對外發布時間：2021年9月27日
報告發布機構：中泰證券研究所
參與人員信息：
周岳 SAC編號：S0740520100003 郵箱：[email protected]
肖雨 SAC編號：S0740520110001 郵箱：[email protected]
⑩ 2015至2019歷年貸款基準利率
目前我國比較大的銀行有中國銀行、工商銀行、建設銀行、農業銀行、交通銀行以及郵政儲蓄銀行，這些比較大的銀行貸款利率都是以央行基準利率為基礎的的，一年以上（含一年）利率為4.35%；一年至五年（含五年）利率為4.75%；五年以上為利率4.9%；使用公積金貸款五年以下（含五年）利率為2.75%，五年以上利率為3.25%。
在2015年10月24日起，我國貸款利率基準了就下調了0.25個百分點，下調至4.35%，一年的存款基準利率也下調了0.25-1.5個百分點。
現在，各大銀行貸款的種類比較多，針對個人貸款主要有住房貸款、汽車消費貸款、個人信用貸款等，每家銀行的住房貸款和汽車消費貸款利率都是在央行基準利率之上的，房貸利率是基準利率的1.1-1.3倍，鄭州的房貸利率利率上浮比較高，在30%左右；汽車消費貸款利率在是基準利率的1.1倍以上，貸款的時間越長，貸款利率也就越高。
現在銀行貸款利率多少
銀行的貸款利率都是根據央行基準利率來執行的，在規定的范圍內上下浮動，若在銀行辦理住房貸款，貸款利率在一般是基準利率的1.1倍，也就是5.39%，少許地區的房貸利率超過了6%，如果辦理是的二套房貸，房貸利率會更高。若是辦理車貸，是用於自用車輛，非商用車，車輛必須為一手車，貸款利率和房貸差不多，在5.4%左右；銀行還有個人信用貸款、住房裝修貸款等，貸款前建議聯系當地銀行，貸款的地區不同，種類不同，貸款的利率也是不一樣的。
我們在辦理貸款時需要和銀行簽訂貸款合同，合同中會有貸款金額，還款時間，還款利率等，合同簽訂後，銀行才會審批貸款，一般房貸時間需要一個月左右，信用貸款的時間稍短，需要一個星期左右時間，貸款發放後，按照貸款合同的規定，按期償還貸款本息，還清貸款需要到銀行辦理結清手續。中國人民銀行決定，自2015年10月24日起，下調金融機構人民幣貸款和存款基準利率，以進一步降低企業融資成本。其中，金融機構一年期貸款基準利率下調0.25個百分點至4.35%;一年期存款基準利率下調0.25個百分點至1.5%。
中國人民銀行決定，自2015年10月24日起，下調金融機構人民幣貸款和存款基準利率，以進一步降低社會融資成本。其中，金融機構一年期貸款基準利率下調0.25個百分點至4.35%;一年期存款基準利率下調0.25個百分點至1.5%;其他各檔次貸款及存款基準利率、人民銀行對金融機構貸款利率相應調整;個人住房公積金貸款利率保持不變。同時，對商業銀行和農村合作金融機構等不再設置存款利率浮動上限，並抓緊完善利率的市場化形成和調控機制，加強央行對利率體系的調控和監督指導，提高貨幣政策傳導效率。
自同日起，下調金融機構人民幣存款准備金率0.5個百分點，以保持銀行體系流動性合理充裕，引導貨幣信貸平穩適度增長。同時，為加大金融支持「三農」和小微企業的正向激勵，對符合標準的金融機構額外降低存款准備金率0.5個百分點。
其他各檔次貸款及存款基準利率、個人住房公積金存貸款利率相應調整。(本利率為2019年銀行利率,銀行存款貸款基準新利率)
以下小編為大家整理的2015年10月24日起執行的銀行存貸款基準利率表(更新於2019年5月8日)：
2019年銀行各項貸款基準利率表
各項存款利率 利率
活期存款 0.35
整存整取定期存款 利率
三個月 1.10
半年 1.30
一年 1.50
二年 2.10
三年 2.75
各項貸款 利率
一年以上（含一年） 4.35
一至五年（含五年） 4.75
五年以上 4.90
公積金貸款 利率
五年以下（含五年） 2.75
五年以上 3.25