銀行業金融機構應按日填制

『壹』 信用卡資金用途新規定

信用卡資金用途新規定

信用卡資金用途新規定，銀行業金融機構應當加強對信用卡客戶的資信審核，對經查在不同機構存在多項債務記錄的客戶，應當從嚴審核，嚴格防範多頭借貸風險。信用卡資金用途新規定。

信用卡資金用途新規定1

中國銀保監會近日發布《關於進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知(徵求意見稿)》，銀行業金融機構應當採取有效措施及時、准確監測和管控信用卡資金實際用途。信用卡資金不得用於償還貸款、投資等領域，嚴禁流入政策限制或者禁止性領域。《通知》共八章三十七條，重點治理以下領域問題：

一是嚴格規范信用卡息費收取。部分銀行存在息費水平披露不清晰，片面宣傳低利率、低費率，以手續費名義變相收取利息，模糊實際使用成本，不合理設置過低的賬單分期起點或不設起點，未經客戶自主確認實施自動分期等問題，增加了客戶准確理解和判斷信用卡使用成本的難度，甚至加重客戶息費負擔。《通知》要求銀行應當切實提高信用卡息費管理的規范性和透明度，展示分期業務資金使用成本統一採用利息形式。違約或逾期客戶負擔的息費總額不得超過其對應本金。應當明確分期業務最低起始金額和最高金額上限，不得通過誘導過度使用分期增加客戶息費負擔。同時，明確要求銀行必須持續採取有效措施，堅決促進信用卡息費水平合理下行。

二是強化治理信用卡過度授信。部分銀行信用卡授信管控不審慎，不能嚴謹評估客戶的資信狀況，造成過度授信等問題，加大經營風險，不合理推升客戶杠桿水平。《通知》要求銀行合理設置單一客戶信用卡總授信額度上限。在授信審批和調整授信額度時，應當扣減客戶累計已獲其他機構信用卡授信額度，防範跨行不合理疊加授信。

三是督促轉變信用卡粗放發展模式。部分銀行經營理念不科學，盲目追求規模效應和市場份額，濫發卡、重復發卡情況突出，導致無序競爭、資源浪費等問題。《通知》要求銀行不得以發卡量、客戶數量等作為單一或主要考核指標，長期睡眠信用卡比率不得超過20%，整改後仍超出該比例的銀行不得新增發卡。未來銀保監會還將動態調降長期睡眠信用卡比例限制標准，不斷督促行業將睡眠卡比例降至更低水平。

四是切實加強消費者權益保護。目前信用卡領域的消費者投訴主要集中在營銷宣傳不規范、投訴不暢、不當採集客戶信息等方面。《通知》要求銀行不得進行欺詐虛假宣傳、強制捆綁銷售，必須充分披露用卡風險、投訴渠道和解綁程序等，並強化客戶數據安全管理。

五是嚴肅規范信用卡外部合作行為管理。

信用卡資金用途新規定2

中國銀保監會12月16日在其官方網站發布關於《關於進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知（徵求意見稿）》公開徵求意見的公告。

徵求意見稿指出，在全面加強信用卡分期業務規范管理方面，銀行業金融機構應當審慎設置信用卡分期透支金額和期限，明確分期業務最低起始金額和最高金額上限。分期業務期限不得超過5年。不得對分期業務提供最低還款額服務。客戶提前結清信用卡分期業務的，銀行業金融機構應當按照實際佔用的資金金額及期限計收利息。

對單一客戶設置發卡數量上限

銀行業金融機構不得直接或者間接以發卡數量、客戶數量、市場佔有率或者市場排名等作為單一或者主要考核指標。

銀行業金融機構應當持續採取有效措施防範偽冒欺詐辦卡、過度辦卡等風險。對單一客戶設置發卡數量上限。強化睡眠信用卡動態監測管理，嚴格控制佔比。連續18個月以上無客戶主動交易且當前透支余額、溢繳款為零的長期睡眠信用卡數量占本機構總發卡數量的比例在任何時點均不得超過20%，政策法規要求銀行業金融機構發行的附加政策功能的.信用卡除外。超過該比例的銀行業金融機構不得新增發卡。中國銀行保險監督管理委員會（以下簡稱銀保監會）可根據監管需要，動態調降長期睡眠信用卡的比例限制標准。

銀行業金融機構為信用卡綁定支付賬戶等其他賬戶時應當尊重客戶真實意願，並提供同等便利程度的解除綁定服務。對客戶申請銷卡的，應當在確認無未結清款項後，及時完成辦理。應當實施嚴格的信用卡營銷行為管理。不得承諾發卡或者承諾給予高額授信；不得進行欺詐、虛假宣傳；不得採取默認勾選、強制捆綁銷售等方式營銷信用卡。

信用卡資金不得用於投資等領域

銀行業金融機構應當加強對信用卡客戶的資信審核，對經查在不同機構存在多項債務記錄的客戶，應當從嚴審核，嚴格防範多頭借貸風險。

銀行業金融機構應當實施嚴格審慎的信用卡授信額度動態管理，至少每年對信用卡客戶的授信額度實施一次重新評估、測算和確定。對於風險狀況明顯惡化的客戶應當及時採取調減授信額度等措施。對調升授信額度的客戶應當重新進行授信審批，未經客戶同意不得調升授信額度。銀行業金融機構應當嚴格設置調升授信額度審批許可權，合理設定授信額度臨時調升的幅度、次數、時間間隔和有效期等。

銀行業金融機構應當採取有效措施及時、准確監測和管控信用卡資金實際用途。信用卡資金不得用於償還貸款、投資等領域，嚴禁流入政策限制或者禁止性領域。

銀行業金融機構應當加強套【現】、盜刷等異常用卡行為的監測分析，持續優化交易監測規則，提升預警能力，持續有效防控各類欺詐風險。依法完整記錄、保存信用卡交易等信息，並持續滿足我國境內金融監管部門監督檢查和司法機關調查取證的要求。未收到收單機構應當按規定發送的交易信息的，應當及時告知銀行卡清算機構、非銀行支付機構網路支付清算平台等相關機構。對確認存在套【現】行為的客戶，銀行業金融機構應當立即採取有效限制措施，控制信用卡資金風險。

不得對分期業務提供最低還款額服務

銀行業金融機構應當嚴格規范信用卡分期業務管理。為客戶辦理分期業務應當設置事前獨立申請、審批等環節，以簡明易懂方式充分披露分期業務性質、辦理程序、潛在風險和違約責任等，並由客戶通過具有法律效力的方式確認知曉。應當與客戶就每筆分期業務單獨簽訂合同（協議），不得與其他信用卡業務合同（協議）混同或者捆綁簽訂。信用卡分期資金需劃轉至客戶本人賬戶的，應當劃轉至除信用卡之外的本人銀行結算賬戶，並按照預借現金業務進行額度和期限管理。

銀行業金融機構不得對已辦理分期的資金余額再次辦理分期，《商業銀行信用卡業務監督管理辦法》規定的個性化分期還款協議除外。不得對分期業務提供最低還款額服務。不得僅提供或者默認勾選一次性收取全額分期利息的選項。

銀行業金融機構應當審慎設置信用卡分期透支金額和期限，明確分期業務最低起始金額和最高金額上限。分期業務期限不得超過5年。客戶確需對預借現金業務申請分期還款的，額度不得超過人民幣5萬元或者等值可自由兌換貨幣，期限不得超過2年。

銀行業金融機構應當在分期業務合同（協議）首頁以明顯方式展示分期業務可能產生的所有息費項目、年化利率水平和息費計算方式。向客戶展示分期業務收取的資金使用成本時，應當統一採用利息形式，不得採用手續費等形式，法律法規另有規定的除外。

客戶提前結清信用卡分期業務的，銀行業金融機構應當按照實際佔用的資金金額及期限計收利息。

瀟湘晨報綜合

信用卡資金用途新規定3

根據央行發布的數據顯示，截止2020年第三季度末我國信用卡和借貸合一卡在用發卡數量共計7.66億張，授信總額度高達15.59萬億，信用卡卡均授信額度2.43萬元。

7.66億張的信用卡，很多人可能感覺並不是很多，因為按照14億的人口數量計算，人均也就0.5張左右，但是我們要知道信用卡不同於儲蓄卡，信用卡申請是有年齡限制的，申請人年齡要求在18周歲至60歲之間，並且具有完全民事行為能力，所以實際上一些未成年人和一部分的退休老人是沒有信用卡的，這樣算下來，基本上18歲-60歲之間的成年人都持有一張左右的信用卡。那為什麼信用卡發卡量會這么多呢？

我認為最主要的原因就是銀行放低了申請的門檻，信用卡業務對銀行來講是利潤的一大來源，銀行之間為了爭奪客戶，不斷的降低申請門檻，以前銀行對於申請信用卡的客戶資質要求很高，但是現在卻一直在放寬准入門檻，這對於一些缺錢的客戶來講無疑是一個好消息，所以信用卡的發卡量就不斷增多，個別的人甚至持有十幾個銀行的信用卡。

上面我們也提到了信用卡的卡均授信額度達到了2.43萬元，如果是持有多張信用卡，那麼總的授信額度可能就能達到幾十萬。對於自製能力強或者收入高的人來講，可能問題不大，但是對於那些自製能力差、收入水平又低的人來講可能就是災難了，這些人很容易就會出現逾期，最終成為失信人員。

根據央行發布的數據顯示，截止到2020年第三季度末信用卡逾期半年未償信貸總額就達到了906.638億元，而要知道2010年信用卡逾期半年未償還的金額還不到80億元，短短10年時間就增長了十幾倍，並不是好現象，所以為了遏制住這種現象，央行和銀監會對信用卡也是不斷的加強監管，比如12月16日銀保監會就發布了《關於進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知》。而這次的信用卡監管新政重點治理的主要就是以下幾個問題：

第一個就是授信過渡問題，每一家銀行都喜歡優質的客戶，所以只要有優質的客戶申請信用卡，那麼一般都很容易就能通過，而有些客戶就利用這個「漏洞」，同時在多家銀行申請多張信用卡，那麼總的授信額度就變得很高，比如一家銀行給的額度是5萬，那麼10家就是50萬。

而銀行給5萬的額度是認為該客戶有能力歸還，但是多家銀行都給了5萬額度，那麼就超過了這名客戶的歸還能力，就很容易會出現逾期，因此為了避免出現不必要的風險，銀監會明確要求在授信審批和調整授信額度時，應當扣減客戶累計已獲其他機構信用卡授信額度，防範跨行不合理疊加授信，所以以後客戶在申請信用卡時，額度可能會受到限制了，在額度滿了之後，就沒辦法再申請到信用卡了。

第二就是限制信用卡資產償還貸款，拿去投資等，信用卡發卡的初衷是為了方便客戶消費，並不是讓客戶用來還貸款、投資的，但是現實生活中，很多持卡用戶卻存在「以卡養卡」或者套【現】還貸、投資等行為，這明顯違背了信用卡的發卡初衷，所以這次銀監會也是發布了規定，要求信用卡資金不得用於償還貸款、投資等領域，嚴禁流入政策限制或者禁止性領域。

當然這次監管對銀行也要提高了要求，明確要求銀行必須持續採取有效措施，堅決促進信用卡息費水平合理下行，不要盲目追求規模效應和市場份額，濫發卡、重復發卡情況突出，導致無序競爭、資源浪費等問題。

信用卡是一個好東西能解決我們生活中的很多問題，但我們也要合理規范的使用信用卡，不要老想著鑽漏洞，因為鑽著鑽著很容易會讓自己陷入進去，毀了自己。

『貳』 個人賬戶管理辦法

個人銀行賬戶管理程序

實驗內容：

設計一個程序，實現對個人銀行賬戶的管理。銀行賬戶有儲蓄賬戶和信用賬戶兩類。儲蓄賬戶不可以透支，利息每年結算一次；信用賬戶允許在一定額度內透支，透支則需支付利息，並在每月1日進行一次結算。

實驗要求：

1. 程序要實現的功能：

a) 用戶創建新賬戶需要提供基本的賬號以及金額，如果是儲蓄賬戶，還需定義年利率，如果是信用賬戶，則還需定義信用額度，日利率，年費

b) 儲蓄賬戶：在每年的1月1日結算利息，利息的計算: 將一年中每天的余額累積起來再除以一年總天數，得到日均余額，再乘以年利率

c) 信用賬戶：在每年的1月1日扣取年費，信用賬戶沒有利息，但透支則需要支付利息，從透支那天開始計算利息(日均欠費金額×利率)，並在每月的1日進行一次結算

d) 用戶能查看賬戶信息以及賬戶余額的變動情況

e) 用戶存取款需要提供日期和金額，取款失敗應提示輸出失敗原因

2. 設計類並寫出每個類的詳細描述(包括構造函數，成員變數，成員函數的含義)和畫出UML類圖(體現類之間的關系和類內成員的訪問許可權)

3. 程序中使用的類應該做到類定義和實現分離(使用多文件結構)

4. 設計測試用例對程序功能進行充分測試，並對運行結果進行截圖

實驗分析：

定義賬戶基類Account描述所有賬戶的共性，包含私有成員：賬號id、余額balance、賬戶總金額靜態數據成員total；保護成員：構造函數Account()、記賬函數record()、錯誤信息報告常函數error()；公有成員：獲取賬號常函數getId()、獲取余額常函數getBalance()、獲取總金額靜態函數getTotal()、顯示賬戶信息show()。

再從賬戶基類中公有派生出儲蓄賬戶類SavingsAccount和信用賬戶類CreditAccount，儲蓄類賬戶中定義了私有成員：輔助計算利息的累加器acc、存款的年利率rate，公有成員：構造函數SavingsAccount()、用於訪問年利率的常函數getRate()、存現金函數deposit()、取現金函數withdraw()、利息結算函數settle()。信用類賬戶中定義了私有成員：輔助計算利息的累加器acc、信用額度credit、欠款的日利率rate、信用卡年費fee、獲得欠款項函數getDebt()；公有成員：構造函數CreditAccount()、獲取信用額度常函數getCredit()、獲取日利率常函數getRate()、獲取年費常函數getFee()、獲得可用信用額度常函數getAvailableCredit()、存現金函數deposit()、取現金函數withdraw()、利息和年費結算函數settle()。

定義類Accumulator，用於計算一項數值的按日累加之和的介面，通過該類計算利息，包含三個數據成員——表示被累加數值上次變更日期的lastDate、被累加數值當前值value以及上次變更被累加數值為止的按日累加總和sum，該類同時包含四個函數成員——構造函數Accumulator()、用來計算到指定日期的累加結果的常函數getSum()、用來在指定日期更改數值的函數change()以及用來將累加器清零並重新設定初始日期和數值的函數reset()。

定義日期類Date，該類的數據成員包含year、month、day和totalDays，其中totalDays表示這一天的相對日期。該類的成員函數除了構造函數和用來獲得year、month、day的函數外，還包括用來得到當前月的天數getMaxDay()函數、用來判斷當前年是否為閏年的isLeapYear()函數、用來將當前日期輸出的show()函數、用來判斷當前日期與指定日期相差天數的distance()函數，這些函數都會被Date類的其他成員函數或SavingsAccount類的函數調用。

『叄』 銀行理財雙錄是什麼意思銀行理財雙錄怎麼操作

「雙錄」就是指銀行在銷售理財和代銷保單等金融產品時，同步錄音錄像。

這是銀監會為了保護消費者的權益新出的規定。通過「雙錄」，可以加強銀行投資產品的全過程管理，更好的治理銷售誤導問題，也有利於提高消費者的風險意識。客戶在銀行網點購買投資理財類產品前，銀行人員有義務向客戶說明產品的特點和風險，整個營銷過程都會有錄音錄像。

銀行理財雙錄操作

銀行在營業場所銷售的其餘任何自有理財產品、代銷理財產品都必須納入「雙錄」管理。從具體操作看，銀行首先要設立銷售專區，然後在銷售專區內裝配電子系統，對每筆產品銷售過程同步錄音錄像，並標識出明顯的「錄音錄像」字樣。

銀行的錄音錄像行為應先徵得投資者同意，如其不同意則不能銷售產品。具體來看，銀行應對存儲的錄音錄像資料嚴格管理，不可人為更改、塗抹或刪除，並確保能夠實現快速精準地檢索調閱，同時對這些資料數據備份，並妥善保管。

(3)銀行業金融機構應按日填制擴展閱讀：

《銀行業金融機構銷售專區錄音錄像管理暫行規定》相關規定

銀行業金融機構應將錄音錄像資料至少保留到產品終止日起6個月後或合同關系解除日起6個月後，發生糾紛的要保留到糾紛最終解決後。銀行業金融機構代銷其他非銀行業金融機構的產品時，國務院金融監督管理機構對錄音錄像資料保存期限另有規定的，從其規定。

銀行業金融機構應對存儲的錄音錄像資料進行嚴格管理，不可人為更改、塗抹或刪除，並確保能夠實現快速精準的檢索調閱。

銀行業金融機構應對錄音錄像資料數據進行備份，並妥善保管備份數據。

銀行業金融機構應對錄音錄像數據存儲及管理系統採取有效的信息安全措施，切實保障消費者信息安全權。

銀行業金融機構應遵照保密管理相關規定，在錄音錄像資料存儲期限屆滿時按要求對相關資料進行銷毀。

『肆』 商業銀行人民幣現鈔處理設備有哪些

現金櫃台、存款機、ATM、存取款一體機、分揀機。
拓展資料：
外幣現金是具體而真實的外幣紙幣和硬幣。當客戶想要將現金轉移到國外時，他們可以攜帶現金或將其匯出。但是，當客戶採用「匯款」方式時，由於現金具有實物形式，銀行必須將其運至國外，運輸費用由客戶承擔，具體表現為「現金銷售和外匯購買」（客戶銷售現金和購買現金）。可以看出，現金不能兌換成相同金額的現金。如果將現金兌換成現金，客戶將遭受一定的外匯損失。
一、現金與現金之間的差異：
1.二者含義不同：現金是一種實物形態，指具體的紙幣和硬幣。現金兌換是指以外幣表示的支付憑證，可以自由兌換成外幣。例如，主要的西方貨幣，如美元、英鎊和德國馬克；2.兩者的本質是不同的：現金的本質是，當客戶想要將現金轉移到國外時，他們可以將其攜帶或匯出。現金匯兌，是指由外國匯入或攜帶，以轉賬方式進入個人銀行賬戶的外匯票據；
3.二者的管理不同：現金的購買價格低於現金的購買價格，二者的銷售價格相等。
二、商業銀行，簡稱CB，是一種通過存款、貸款、匯兌、儲蓄等業務承擔信用中介責任的銀行。主要業務范圍為吸收公眾存款、發放貸款和辦理票據貼現。一般商業銀行沒有貨幣發行權，商業銀行的傳統業務主要集中在存貸款業務上。
自2014年8月1日起，我們有條件地免除了個人客戶遠程提取養老金的賬戶管理費、年費和手續費，並降低了部分收費標准。個人銀行間櫃台轉賬匯款手續費最高為50元，企業銀行間櫃台轉賬匯款手續費最高為200元。
三、管理模式
從商業銀行發展的角度來看，商業銀行有兩種經營模式。一個是英國模式。商業銀行主要融資短期商業資金，具有貸款期限短、流動性強的特點。也就是說，他們以較低的利率借入存款，以較高的利率發放貸款。存貸款之間的利差是商業銀行的主要利潤。這種商業模式有利於銀行，因為它是安全可靠的。另一種是德國風格，業務全面。商業銀行不僅為短期商業資金融資，還為長期固定資本融資，即從事投資銀行業務。

『伍』 金融機構保存客戶身份資料和交易記錄的基本原則是什麼

銀行業金融機構應遵循真實、及時、完整、有效和安全原則按規定管理消費者信息。 銀行業金融機構數據治理應當遵循以下基本原則：
1， 全覆蓋原則。數據治理應當覆蓋數據的全生命周期，覆蓋業務經營、風險管理和內部控制流程中的全部數據，覆蓋內部數據和外部數據，覆蓋監管數據，覆蓋所有分支機構和附屬機構。
2， 匹配性原則。數據治理應當與管理模式、業務規模、風險狀況等相適應，並根據情況變化進行調整。
3， 持續性原則。數據治理應當持續開展，建立長效機制。
4， 有效性原則。數據治理應當推動數據真實准確客觀反映銀行業金融機構實際情況，並有效應用於經營管理。
依法監管原則又稱合法性原則，是指金融監管必須依據法律、法規進行。監管的主體、監管的職責許可權、監管措施等均由金融監管法規法和相關行政法律、法規規定，監管活動均應依法進行。
監管主體之間職責分明、分工合理、相互配合。這樣可以節約監管成本，提高監管的效率。
監管活動應最大限度地提高透明度。同時，監管當局應公正執法、平等對待所有金融市場參與者，做到實體公正和程序公正。
中央銀行通過貨幣儲備和資產分配來向國民經濟的其他領域傳遞貨幣政策。金融監管可以保證實現銀行在執行貨幣政策時的傳導機制。
拓展資料:
對數據治理不滿足《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規及國務院銀行業監督管理機構審慎經營規則要求的銀行業金融機構，銀行業監督管理機構可採取相應措施：
1，要求其制定整改方案，責令限期改正；
2，與公司治理評價結果或監管評級掛鉤；
3，依法採取監管措施及實施行政處罰。
《中華人民共和國銀行業監督管理法》第二十一條：銀行業金融機構的審慎經營規則，由法律、行政法規規定，也可以由國務院銀行業監督管理機構依照法律、行政法規制定。前款規定的審慎經營規則，包括風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失准備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等內容。 銀行業金融機構應當嚴格遵守審慎經營規則。

『陸』 人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則的實施細則

第一條為加強人民幣銀行結算賬戶（以下簡稱「銀行結算賬戶」）管理，維護經濟金融秩序穩定，根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》），制定本實施細則。
第二條《辦法》和本實施細則所稱銀行，是指在中華人民共和國境內依法經批准設立，可經營人民幣支付結算業務的銀行業金融機構。
第三條中國人民銀行是銀行結算賬戶的監督管理部門，負責對銀行結算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進行檢查監督。
第四條中國人民銀行通過人民幣銀行結算賬戶管理系統（以下簡稱「賬戶管理系統」）和其他合法手段，對銀行結算賬戶的開立、使用、變更和撤銷實施監控和管理。
第五條中國人民銀行對下列單位銀行結算賬戶實行核准制度：
（一）基本存款賬戶；
（二）臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）；
（三）預算單位專用存款賬戶；
（四）合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶（以下簡稱「QFII專用存款賬戶」）。
上述銀行結算賬戶統稱核准類銀行結算賬戶。
第六條《辦法》中「開戶登記證」全部改為開戶許可證。開戶許可證是中國人民銀行依法准予申請人在銀行開立核准類銀行結算賬戶的行政許可證件，是核准類銀行結算賬戶合法性的有效證明。
中國人民銀行在核准開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）、預算單位專用存款賬戶和QFII專用存款賬戶時分別頒發基本存款賬戶開戶許可證、臨時存款賬戶開戶許可證和專用存款賬戶開戶許可證（附式1）。
第七條人民銀行在頒發開戶許可證時，應在開戶許可證中載明下列事項：
（一）「開戶許可證」字樣；
（二）開戶許可證編號；
（三）開戶核准號；
（四）中國人民銀行當地分支行賬戶管理專用章；
（五）核准日期；
（六）存款人名稱；
（七）存款人的法定代表人或單位負責人姓名；
（八）開戶銀行名稱；
（九）賬戶性質；
（十）賬號。
臨時存款賬戶開戶許可證除記載上述事項外，還應記載臨時存款賬戶的有效期限。
第八條《辦法》和本實施細則所稱「注冊地」是指存款人的營業執照等開戶證明文件上記載的住所地。 第九條存款人應以實名開立銀行結算賬戶，並對其出具的開戶申請資料實質內容的真實性負責，法律、行政法規另有規定的除外。銀行應負責對存款人開戶申請資料的真實性、完整性和合規性進行審查。中國人民銀行應負責對銀行報送的核准類銀行結算賬戶的開戶資料的合規性以及存款人開立基本存款賬戶的唯一性進行審核。
第十條境外(含港澳台地區)機構在境內從事經營活動的，或境內單位在異地從事臨時活動的，持政府有關部門批准其從事該項活動的證明文件,經中國人民銀行當地分支行核准後可開立臨時存款賬戶。
第十一條單位存款人因增資驗資需要開立銀行結算賬戶的，應持其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷比照因注冊驗資開立的臨時存款賬戶管理。
第十二條存款人為臨時機構的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結算賬戶。
存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。
建築施工及安裝單位企業在異地同時承建多個項目的，可根據建築施工及安裝合同開立不超過項目合同個數的臨時存款賬戶。
第十三條《辦法》第十七條所稱「稅務登記證」是指國稅登記證或地稅登記證。
存款人為從事生產、經營活動的納稅人，根據國家有關規定無法取得稅務登記證的，在申請開立基本存款賬戶時可不出具稅務登記證。
第十四條存款人憑《辦法》第十九條規定的同一證明文件，只能開立一個專用存款賬戶。
合格境外機構投資者申請開立QFII專用存款賬戶應根據《辦法》第二十條的規定出具證明文件，無須出具基本存款賬戶開戶許可證。
第十五條自然人除可憑《辦法》第二十二條規定的證明文件申請開立個人銀行結算賬戶外，還可憑下列證明文件申請開立個人銀行結算賬戶：
（一）居住在境內的中國公民，可出具戶口簿或護照。
（二）軍隊（武裝警察）離退休幹部以及在解放軍軍事院校學習的現役軍人，可出具離休幹部榮譽證、軍官退休證、文職幹部退休證或軍事院校學員證。
（三）居住在境內或境外的中國籍的華僑，可出具中國護照。
（四）外國邊民在我國邊境地區的銀行開立個人銀行賬戶，可出具所在國制發的《邊民出入境通行證》。
（五）獲得在中國永久居留資格的外國人，可出具外國人永久居留證。
第十六條《辦法》第二十三條第（一）項所稱出具「未開立基本存款賬戶的證明」（附式2）適用以下三種情形：
（一）注冊地已運行賬戶管理系統，但經營地尚未運行賬戶管理系統的；
（二）經營地已運行賬戶管理系統，但注冊地尚未運行賬戶管理系統的；
（三）注冊地和經營地均未運行賬戶管理系統的。
第十七條存款人為單位的，其預留簽章為該單位的公章或財務專用章加其法定代表人（單位負責人）或其授權的代理人的簽名或者蓋章。存款人為個人的，其預留簽章為該個人的簽名或者蓋章。
第十八條存款人在申請開立單位銀行結算賬戶時，其申請開立的銀行結算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的存款人名稱以及預留銀行簽章中公章或財務專用章的名稱應保持一致，但下列情形除外：
（一）因注冊驗資開立的臨時存款賬戶，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發的「企業名稱預先核准通知書」或政府有關部門批文中註明的名稱，其預留銀行簽章中公章或財務專用章的名稱應是存款人與銀行在銀行結算賬戶管理協議中約定的出資人名稱；
（二）預留銀行簽章中公章或財務專用章的名稱依法可使用簡稱的，賬戶名稱應與其保持一致；
（三）沒有字型大小的個體工商戶開立的銀行結算賬戶，其預留簽章中公章或財務專用章應是個體戶字樣加營業執照上載明的經營者的簽字或蓋章。
第十九條存款人因注冊驗資或增資驗資開立臨時存款賬戶後，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應出具工商行政管理部門的證明；無法出具證明的，應於賬戶有效期屆滿後辦理銷戶退款手續。
第二十條《辦法》第二十七條所稱「填制開戶申請書」是指，存款人申請開立單位銀行結算賬戶時，應填寫「開立單位銀行結算賬戶申請書」（附式3），並加蓋單位公章。存款人有組織機構代碼、上級法人或主管單位的，應在「開立單位銀行結算賬戶申請書」上如實填寫相關信息。存款人有關聯企業的，應填寫「關聯企業登記表」（附式4）。存款人申請開立個人銀行結算賬戶時，應填寫「開立個人銀行結算賬戶申請書」（附式5），並加其個人簽章。
第二十一條中國人民銀行當地分支行在核准存款人開立基本存款賬戶後，應為存款人列印初始密碼，由開戶銀行轉交存款人。
存款人可到中國人民銀行當地分支行或基本存款賬戶開戶銀行，提交基本存款賬戶開戶許可證，使用密碼查詢其已經開立的所有銀行結算賬戶的相關信息。
第二十二條開戶銀行和存款人簽訂的銀行結算賬戶管理協議的內容可在開戶申請書中列明，也可由開戶銀行與存款人另行約定。
第二十三條存款人符合《辦法》和本實施細則規定的開戶條件的，銀行應為其開立銀行結算賬戶。 第二十四條《辦法》第三十六條所稱「臨時存款賬戶展期」的具體辦理程序是，存款人在臨時存款賬戶有效期屆滿前申請辦理展期時，應填寫「臨時存款賬戶展期申請書」（附式6），並加蓋單位公章，連同臨時存款賬戶開戶許可證及開立臨時存款賬戶時需要出具的相關證明文件一並通過開戶銀行報送中國人民銀行當地分支行。
符合展期條件的，中國人民銀行當地分支行應核准其展期，收回原臨時存款賬戶開戶許可證，並頒發新的臨時存款賬戶開戶許可證。不符合展期條件的，中國人民銀行當地分支行不核准其展期申請，存款人應及時辦理該臨時存款賬戶的撤銷手續。
第二十五條《辦法》第三十八條所稱「正式開立之日」具體是指：對於核准類銀行結算賬戶，「正式開立之日」為中國人民銀行當地分支行的核准日期；對於非核准類單位銀行結算賬戶，「正式開立之日」為銀行為存款人辦理開戶手續的日期。
第二十六條當存款人在同一銀行營業機構撤銷銀行結算賬戶後重新開立銀行結算賬戶時，重新開立的銀行結算賬戶可自開立之日起辦理付款業務。
第二十七條《辦法》第四十一條所稱「有下列情形之一的」，是指「有下列情形之一」，且符合「單位從其銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項每筆超過5萬元」的情形。
第二十八條《辦法》第四十二條所稱「銀行應按第四十條、第四十一條規定認真審查付款依據或收款依據的原件，並留存復印件」是指：對於《辦法》第四十條規定的情形，單位銀行結算賬戶的開戶銀行應認真審查付款依據的原件，並留存復印件；對於《辦法》第四十一條規定的情形，個人銀行結算賬戶的開戶銀行應認真審查收款依據的原件，並留存復印件。
存款人應對其提供的收款依據或付款依據的真實性、合法性負責，銀行應按會計檔案管理規定保管收款依據、付款依據的復印件。
第二十九條個人持出票人（或申請人）為單位且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款並將款項轉入其個人銀行結算賬戶的，應按照《辦法》第四十一條和本實施細則第二十八條的規定，向開戶銀行出具最後一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據。
第三十條《辦法》第四十四條所稱「規定期限」是指銀行與存款人約定的期限。 第三十一條《辦法》第四十六條所稱「提出銀行結算賬戶的變更申請」是指，存款人申請辦理銀行結算賬戶信息變更時，應填寫「變更銀行結算賬戶申請書」（附式7）。屬於申請變更單位銀行結算賬戶的，應加蓋單位公章；屬於申請變更個人銀行結算賬戶的，應加其個人簽章。
第三十二條存款人申請變更核准類銀行結算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負責人的，銀行應在接到變更申請後的2個工作日內，將存款人的「變更銀行結算賬戶申請書」、開戶許可證以及有關證明文件報送中國人民銀行當地分支行。
符合變更條件的，中國人民銀行當地分支行核准其變更申請，收回原開戶許可證，頒發新的開戶許可證。不符合變更條件的，中國人民銀行當地分支行不核准其變更申請。
第三十三條存款人因《辦法》第四十九條第（一）、（二）項原因撤銷銀行結算賬戶的，應先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉入基本存款賬戶後，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。
第三十四條存款人因《辦法》第四十九條第（三）、（四）項原因撤銷基本存款賬戶後，需要重新開立基本存款賬戶的，應在撤銷其原基本存款賬戶後10日內申請重新開立基本存款賬戶。
存款人在申請重新開立基本存款賬戶時，除應根據《辦法》第十七條的規定出具相關證明文件外，還應出具「已開立銀行結算賬戶清單」（附式8）。
第三十五條存款人申請撤銷銀行結算賬戶時，應填寫「撤銷銀行結算賬戶申請書」（附式9）。屬於申請撤銷單位銀行結算賬戶的，應加蓋單位公章；屬於申請撤銷個人銀行結算賬戶的，應加其個人簽章。
第三十六條銀行在收到存款人撤銷銀行結算賬戶的申請後，對於符合銷戶條件的，應在2個工作日內辦理撤銷手續。
第三十七條《辦法》第五十四條所稱交回「開戶登記證」是指存款人撤銷核准類銀行結算賬戶時應交回開戶許可證。
第三十八條存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤銷單位銀行結算賬戶以及補（換）發開戶許可證時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。
由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權他人辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權書，以及被授權人的身份證件。
第三十九條對於按照《辦法》和本實施細則規定應撤銷而未辦理銷戶手續的單位銀行結算賬戶，銀行應通知該單位銀行結算賬戶的存款人自發出通知之日起30日內辦理銷戶手續，逾期視同自願銷戶，未劃轉款項列入久懸未取專戶管理。 第四十條中國人民銀行當地分支行通過賬戶管理系統與支付系統、同城票據交換系統等系統的連接，實現相關銀行結算賬戶信息的比對，依法監測和查處未經中國人民銀行核准或未向中國人民銀行備案的銀行結算賬戶。
第四十一條賬戶管理系統中的銀行機構代碼是按照中國人民銀行規定的編碼規則為銀行編制的，用於識別銀行身份的唯一標識，是賬戶管理系統的基礎數據。
中國人民銀行負責銀行機構代碼信息的統一管理和維護。銀行應按要求准確、完整、及時地向中國人民銀行當地分支行申報銀行機構代碼信息。
第四十二條中國人民銀行應將開戶許可證作為重要空白憑證進行管理，建立健全開戶許可證的印製、保管、領用、頒發、收繳和銷毀制度。
第四十三條開戶許可證遺失或毀損時，存款人應填寫「補（換）發開戶許可證申請書」（附式10），並加蓋單位公章，比照《辦法》和本實施細則有關開立銀行結算賬戶的規定，通過開戶銀行向中國人民銀行當地分支行提出補（換）發開戶許可證的申請。申請換發開戶許可證的，存款人應繳回原開戶許可證。
第四十四條單位存款人申請更換預留公章或財務專用章，應向開戶銀行出具書面申請、原預留公章或財務專用章等相關證明材料。
單位存款人申請更換預留公章或財務專用章但無法提供原預留公章或財務專用章的，應向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業執照正本、司法部門的證明等相關證明文件。
單位存款人申請變更預留公章或財務專用章，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權他人辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權書，以及被授權人的身份證件。
第四十五條單位存款人申請更換預留個人簽章，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。
由法定代表人或單位負責人直接辦理的，應出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負責人的身份證件。
授權他人辦理的，應出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權書、被授權人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負責人的身份證件的，應出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權書以及被授權人的身份證件。
第四十六條存款人應妥善保管其密碼。存款人在收到開戶銀行轉交的初始密碼之後，應到中國人民銀行當地分支行或基本存款賬戶開戶銀行辦理密碼變更手續。
存款人遺失密碼的，應持其開戶時需要出具的證明文件和基本存款賬戶開戶許可證到中國人民銀行當地分支行申請重置密碼。 第四十七條本實施細則所稱各類申請書，可由銀行參照本實施細則所附申請書式樣，結合本行的需要印製，但必須包含本實施細則所附申請書式樣中列明的記載事項。
第四十八條《辦法》和本實施細則所稱身份證件，是指符合《辦法》第二十二條和本實施細則第十五條規定的身份證件。
第四十九條本實施細則由中國人民銀行負責解釋、修改。
第五十條本實施細則自2005年1月31日起施行。