資本充足率指標

『壹』 資本充足率的計算公式

資本充足率("CAR")是衡量一個銀行的資本對其加權風險比例的以百分比表示的量。

資本充足率計算公式 : 資本凈額/表內、外風險加權資產期末總額≥8%

風險可以是加權資產風險(a)，也可以是各自國家調控者規定的最小總資產要求。

如果使用加權資產風險，那麼CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%.[1]

後面那個8%是國家調控者的標准要求。T1 T2分別是兩種類型的可以計入總量的資產：第一類資產（實際貢獻的所有者權益），即銀行不用停止交易即可以化解風險的資產；和第二類資產（優先股加百分之50的附屬債務），停業清理可以化解風險的資產，對儲戶提供相對較少額度的保護。

本地規定現金和政府債券沒有風險，居民抵押貸款50%風險，其他所有類型資產100%風險。

(1)資本充足率指標擴展閱讀

發展歷程

資本充足率反映商業銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。規定該項指標的目的在於抑制風險資產的過度膨脹，保護存款人和其他債權人的利益、保證銀行等金融機構正常運營和發展。

各國金融管理當局一般都有對商業銀行資本充足率的管制，目的是監測銀行抵禦風險的能力。

資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產的比率、資本對風險資產的比率等。

『貳』 資本充足率通俗解釋

資本充足率反映商業銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。規定該項指標的目的在於抑制風險資產的過度膨脹，保護存款人和其他債權人的利益、保證銀行等金融機構正常運營和發展。各國金融管理當局一般都有對商業銀行資本充足率的管制，目的是監測銀行抵禦風險的能力。資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產的比率、資本對風險資產的比率等。資本充足率=（資本-資本扣除項）/（信用風險加權資產+（操作風險資本+市場風險資本）*12.5）
其中，資本=核心資本+附屬資本（二級資本）
核心資本包括實收資本或普通股股本、資本公積、盈餘公積、未分配利潤和少數股權。
附屬資本包括重估儲備、未公開儲備、普通呆賬准備、混合債務工具和長期次級債務。
資本扣除項包括（一）商譽；（二）商業銀行對未並表金融機構的資本投資；（三）商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資。
風險加權資產為對應資產負債表上的資產乘以相應風險系數求和所得到的帶有風險的資產額。商業銀行計算各項貸款的風險加權資產時，應首先從貸款賬面價值中扣除專項准備；其他各類資產的減值准備，也應從相應資產的賬面價值中扣除。
巴塞爾委員會認為，「銀行的市場風險是指由於市場變數的波動而導致銀行的表內或表外頭寸在被清算成沖抵之前遭受價值損失的可能性」， 包括市場風險和操作風險的資本，與市場供求狀況、利率等因素有關。

『叄』 求資本充足率的計算公式

資本充足率=（資本-資本扣除項）/（信用風險加權資產+（操作風險資本+市場風險資本）*12.5）

其中，資本=核心資本+附屬資本（二級資本）

核心資本包括實收資本或普通股股本、資本公積、盈餘公積、未分配利潤和少數股權。

附屬資本包括重估儲備、未公開儲備、普通呆賬准備、混合債務工具和長期次級債務。

資本扣除項包括：

（一）商譽；

（二）商業銀行對未並表金融機構的資本投資；

（三）商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資。

風險加權資產為對應資產負債表上的資產乘以相應風險系數求和所得到的帶有風險的資產額。商業銀行計算各項貸款的風險加權資產時，應首先從貸款賬面價值中扣除專項准備；其他各類資產的減值准備，也應從相應資產的賬面價值中扣除。

銀行的市場風險是指由於市場變數的波動而導致銀行的表內或表外頭寸在被清算成沖抵之前遭受價值損失的可能性， 包括市場風險和操作風險的資本，與市場供求狀況、利率等因素有關。

(3)資本充足率指標擴展閱讀：

（一）商業銀行擁有其過半數以上（不包括半數）權益性資本的被投資金融機構，包括：

1、商業銀行直接擁有其過半數以上權益性資本的被投資金融機構；

2、商業銀行的全資子公司擁有其過半數以上權益性資本的被投資金融機構；

3、商業銀行與其全資子公司共同擁有其過半數以上權益性資本的被投資金融機構。

（二）商業銀行不擁有其過半數以上的權益性資本，但與被投資金融機構之間有下列情況之一的，應將其納入並表范圍：

1、通過與其他投資者之間的協議，持有該機構半數以上的表決權；

2、根據章程或協議，有權控制該機構的財務和經營政策；

3、有權任免該機構董事會或類似權力機構的多數成員；

4、在該機構董事會或類似權力機構有半數以上投票權。

『肆』 什麼是資本充足率指標

資本充足率（Capital Adequacy Ratio），也稱為資本風險（加權）資產率[ Capital to Risk (Weighted) Assets Ratio，簡稱CRAR] 資本充足率是指 資本總額 與加權風險資產總額的比例。 資本充足率反映 商業銀行 在 存款人 和 債權人 的資產遭到損失之前，該 銀行能以 自有資本 承擔損失的程度。規定該項指標的目的在於抑制 風 險資產的過度膨脹，保護存款人和其他債權人的利益、保證銀行等 金 融機構正常運營和發展。 各國金融管理當局一般都有對商業銀行資本充足率的管制， 目的是監測銀行抵禦風險的能力。

『伍』 資本充足率公式是什麼

資本充足率等於資本除以風險資產。

資本充足率（Capital adequacy ratio，別名：資本風險（加權）資產率）是一個銀行的資本總額對其風險加權資產的比率。

資本充足率是保證銀行等金融機構正常運營和發展所必需的資本比率，它有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產的比率、資本對風險資產的比率等。

發展歷程：

中國銀監會資本充足率反映商業銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度，規定該項指標的目的在於抑制風險資產的過度膨脹，保護存款人和其他債權人的利益、保證銀行等金融機構正常運營和發展。

各國金融管理當局一般都有對商業銀行資本充足率的管制，目的是監測銀行抵禦風險的能力，資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產的比率、資本對風險資產的比率等。

『陸』 資本充足率如何計算

資本充足率計算公式 : 資本凈額/表內、外風險加權資產期末總額≥8%

風險可以是加權資產風險(a)，也可以是各自國家調控者規定的最小總資產要求。

如果使用加權資產風險，那麼「CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%」

後面那個8%是國家調控者的標准要求。

T1 T2分別是兩種類型的可以計入總量的資產：第一類資產（實際貢獻的所有者權益），即銀行不用停止交易即可以化解風險的資產；和第二類資產（優先股加百分之50的附屬債務），停業清理可以化解風險的資產，對儲戶提供相對較少額度的保護。

資本充足率("CAR")是衡量一個銀行的資本對其加權風險比例的以百分比表示的量。

(6)資本充足率指標擴展閱讀

資本充足率反映商業銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。規定該項指標的目的在於抑制風險資產的過度膨脹，保護存款人和其他債權人的利益、保證銀行等金融機構正常運營和發展。

各國金融管理當局一般都有對商業銀行資本充足率的管制，目的是監測銀行抵禦風險的能力。

《管理辦法》規定，2007年1月1日為商業銀行資本充足率達標的最後期限。

屆時，若有商業銀行資本充足率低於8%。或者核心資本充足率低於4%，銀監會將對這些銀行採取一系列的干預、糾正措施。資本監管是商業銀行審慎監管的核心內容，實施嚴格的資本監管制度，有利於提高銀行體系的穩健性，促進金融市場的公平競爭，保護存款人利益。

『柒』 如何理解銀行資本充足指標

銀行的資本充足性，主要指銀行資本的數量足以吸收可能發生的意外損失，使銀行在遭遇風險損失時不致破產。隨著金融競爭的日益激烈，商業銀行的經營風險越來越大，擁有充足的資本更具有非常重要的意義。因此，對商業銀行的資本充足性，應增加考核指標，完善評價方法，以真實、客觀和全面地反映商業銀行的資本狀況。

衡量銀行資本充足性目前有資本充足率、核心資本充足率和核心資本比重三個常用指標。
計算資本充足率和核心資本充足率，看是否達到監管當局規定的標准值；然後與同類銀行的平均水平進行比較，並與其上兩年數值進行比較。
從我國商業銀行目前的資產質量狀況看，筆者認為，可根據復合資本充足率的高低，將商業銀行的資本充足狀況劃分為以下五個等級：
A、復合資本充足率高於10％，說明資本非常充足；
B、復合資本充足率為8％－10％，說明資本比較充足；
C、復合資本充足率為6％－8％，說明資本不足，需要補充資本；
D、復合資本充足率為4％－6％，說明資產風險較大，資本很不充足，急需補充資本；
E、復合資本充足率低於4％，說明資產風險很大，資本嚴重不足，急需補充自有資本。

從賬面上看，我國商業銀行的資本實力總體上說是比較雄厚的，資本充足率距離《巴塞爾協議》中8％的要求相差不遠，有的銀行還超過了8％，尤其是核心資本充足率更是較大地超過了《巴塞爾協議》中4％的要求。
近幾年來，國家採取了兩項重大的改革和政策措施，使國有商業銀行的賬面資本充足率有了明顯的提高，一是1998年國家財政向國有獨資商業銀行補充了2700億元資本金；二是1999年成立了4家資產管理公司，接收了從國有獨資商業銀行剝離的近14000億元不良資產。
但是，我國商業銀行尤其是國有商業銀行的真實資本狀況，要比賬面資本記錄嚴峻得多。

『捌』 銀行資本充足率是什麼意思

資本充足率是一個銀行的資本總額對其風險加權資產的比率，是保證銀行等金融機構正常運營和發展所必需的資本比率。

『玖』 銀行資本充足率，一級資本充足率，核心一級資本充足率的區別

1、資本充足率，是指商業銀行持有的符合本辦法規定的資本與風險加權資產之間的比率。
2、一級資本充足率，是指商業銀行持有的符合本辦法規定的一級資本與風險加權資產之間的比率。
3、核心一級資本充足率，是指商業銀行持有的符合本辦法規定的核心一級資本與風險加權資產之間的比率。
4、在計算資本充足率時，總資本可劃分為一級資本和二級資本，其中，一級資本又可劃分為核心一級資本和其他一級資本。
總資本/風險資產，即為資本充足率。
一級資本/風險資產，即為一級資本充足率。
一級核心資本/風險資產，即為核心一級資本充足率。

(9)資本充足率指標擴展閱讀：
一、資本充足率反映商業銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。規定該項指標的目的在於抑制風險資產的過度膨脹，保護存款人和其他債權人的利益、保證銀行等金融機構正常運營和發展。各國金融管理當局一般都有對商業銀行資本充足率的管制，目的是監測銀行抵禦風險的能力。
資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產的比率、資本對風險資產的比率等。

二、計算公式
資本充足率
准備金率高於資本充足率的情況
准備金率高於資本充足率的情況
("CAR")是衡量一個銀行的資本對其加權風險比例的以百分比表示的量。

資本充足率計算公式 : 資本凈額/表內、外風險加權資產期末總額≥8%

風險可以是加權資產風險(a)，也可以是各自國家調控者規定的最小總資產要求。

如果使用加權資產風險，那麼

CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%.[1]

後面那個8%是國家調控者的標准要求。T1 T2分別是兩種類型的可以計入總量的資產:第一類資產(實際貢獻的所有者權益)，即銀行不用停止交易即可以化解風險的資產;和第二類資產(優先股加百分之50的附屬債務)，停業清理可以化解風險的資產，對儲戶提供相對較少額度的保護。

本地規定現金和政府債券沒有風險，居民抵押貸款50%風險，其他所有類型資產100%風險。

三、資本充足率的影響因素分析
1、不良貸款對資本充足率的影響。
2、風險資產結構和風險資產數量對資本充足率的影響。
3、資本金對資本充足率的影響。

四、提高資本充足率的對策建議
1、建立風險管理機制， 提高風險防範能力
2、加快對不良資產的處置，降低信用風險

『拾』 一級資本充足率

一級資本包括是核心一級資本和其他一級資本，是衡量銀行資本充足狀況的指標。而一級資本充足率就是一個銀行的一級資本對其風險加權資產的比率。 資本充足率： 資本充足率是一個銀行的資本總額對其風險加權資產的比率。國家調控者跟蹤一個銀行的CAR來保證銀行可以化解吸收一定量的風險。資本充足率是保證銀行等金融機構正常運營和發展所必需的資本比率。 一級資本包括是核心一級資本和其他一級資本 核心一級資本包括： （一）實收資本或普通股。 （二）資本公積。 （三）盈餘公積。 （四）一般風險准備。 （五）未分配利潤。 （六）少數股東資本可計入部分 。 其他一級資本包括： （一）其它一級資本工具及其溢價。 （二） 少數股東資本可計入部分。 一級資本必須占銀行資本總額的50%以上。 一級資本充足率 《巴塞爾協議III》規定，截至2015年1月，全球各商業銀行的一級資本充足率下限將從現行的4%上調至6%。其中，由普通股構成的核心一級資本占銀行風險資產的下限將從現行的2%提高至4.5%;此外，各銀行還需增設「資本防護緩沖資金」，總額不得低於銀行風險資產的2.5%，商業銀行的核心一級資本充足率將由此被提高至7%。該規定將在2016年1月至2019年1月間分階段執行。 1、根據（資本管理辦法）未來銀行資本充足率，一級資本充足率和核心一級資本充足率分別不得低於百分之八、百分之六、百分之五。 2、區別在於在計算資本充足率時，總資本包括核心資本和附屬資本。核心資本/風險資產，即為核心資本充足率。至於核心資本和附屬資本的概念和構成的資本的核心。