流動性分析指標

❶ 流動性分析的常用指標有哪些

流動性分析的常用指標有：
一、現金到期債務比
現金到期債務比=經營活動現金凈流量/本期到期的的債務
（標准值=1.5）
二、現金流動負債比
現金流動負債比=年經營活動現金凈流量/期末流動負債
（標准值=0.5）
三、現金負債比
現金負債比=年經營活動現金凈流量/期末負債總額
（標准值=0.25）
四、銷售現金比率
銷售現金比率=經營活動現金凈流量/銷售額
（標准值=0.2）
五、每股營業現金流量
每股營業現金流量=經營活動現金凈流量/普通股股數
六、全部資產現金回收率
全部資產現金回收率=經營活動現金凈流量/期末資產總額
（標准值=0.06）
七、現金滿足投資比率
現金滿足投資比率=近五年累計經營活動現金凈流量/同期內的資本支出
（標准值=0.8）
八、現金股利保障倍數
現金股利保障倍數=每股營業現金流量/每股現金股利=經營活動現金凈流量/現金股利
（標准值=2）

❷ 衡量流動性風險的主要指標

主要指標有：現金頭寸指標、核心存款比例、貸款總額與總資產的比例、貸款總額與核心存款的比率、流動資產與總資產的比率、易變負債與總資產的比率、大額負債依賴度等等。

商業銀行流動性風險管理涉及：
（一）整體的流動性管理政策。

（二）流動性風險的識別、計量、監測和報告體系。

（三）流動性風險管理程序。

（四）資產與負債組合。

（五）流動性風險限額及超限額處理程序。

（六）現金流量分析。

（七）不同貨幣、不同國家、跨境、跨機構及跨業務條線的流動性管理方法。

（八）導致流動性風險增加的潛在因素及相應的監測流程。

（九）壓力測試和情景分析。

（十）應急計劃及流動性風險緩釋工具管理。

報表就多了，1104報表是少不了的，還有資產負債表，現金流量分析等

❸ 什麼是常用來衡量財務流動性狀況指標

流動性一般指的是短期償債能力。
一、基本財務狀況的流動性，就可用流動比率、速動比率、現金比率。
流動比率=流動資產比流動負債
速動比率=速動資產比流動負債
現金比率=（貨幣資金+交易性金融資產）比流動負債
二、現金流量的情況，就是現金流量債務比，能反映了。
現金流量比=經營活動產生的現金凈流量比流動負債

❹ 股市流動性指標怎麼選取

股市流動性指標選取歸納起來大致有兩種：
1, 用Amihud（2002）提出的流動性比率作為股票市場的流動性指標：Lt=Vt/|lnPt-lnPt-1|
其中Vt表示第t 日的交易額，Pt為第t 日的收盤價。則流動性指標Lt表示的是當天的交易額除上當天對數收益率的絕對值。
2，以Amihud(2002)指標為基礎, 在充分考慮股票的流通數量後所設計的指標為:L=1n(Pn /Pn- 1)/(NTn /N ); 其中, Pn 是股票的當前價格, Pn- 1 是股票前一時刻的價格, NTn是從前一時刻到當前時刻的成交量, N是該股票的總流通股數。事實上, 這個流動性指標的分母是換手率, 分子是這段時刻的對數收益率。這個指標的含義是單位資產換手率給價格帶來的影響, 或者反過來, 價格產生單位變動所需要的交易量( 換手率)。

❺ 衡量流動性的三個指標指什麼

衡量財務流動性狀況需要從資產負債整體考量，最常用的指標包括流動比率、速動比率、應收賬款周轉率等。一般情況下，營業周期、流動資產中應收賬款數額和存貨的周轉速度是影響流動性比率的主要因素。

流動性比率

流動性比率是最常用的財務指標，它用於測量企業償還短期債務的能力。其計算公式為：流動性比率=流動資產/流動負債，其計算數據來自於資產負債表。一般說來，流動性比率越高，企業償還短期債務的能力越強。

速動比率

速動比率是指企業速動資產與流動負債的比率，速動資產是企業的流動資產減去存貨和預付費用後的余額，主要包括現金、短期投資、應收票據、應收賬款等項目。

又稱"酸性測驗比率"(Acid-test Ratio、Quick Ratio)，是指速動資產對流動負債的比率。它是衡量企業流動資產中可以立即變現用於償還流動負債的能力。

速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款及其他應收款，可以在較短時間內變現。而流動資產中存貨及1年內到期的非流動資產不應計入。

應收賬款周轉率

應收賬款周轉率是指在一定時期內應收賬款轉化為現金的平均次數。應收賬款周轉率又稱為「收賬比率」，它是企業在一定時期內（賒銷凈額與應收賬款平均余額的比率，也是用於衡量企業應收賬款流動程度的指標。

其計算公式為：應收賬款周轉率=賒銷收入凈額÷應收賬款平均余額×100%；

其中：應收賬款平均余額=（期初應收賬款余額+期末應收賬款余額）÷2；賒銷收入凈額=當期銷售凈收入-當期現銷收入。

一般情況下，應收賬款周轉率越高越好。周轉率高，表明賒賬越少、收賬迅速以及賬齡較短；也表明資產流動性強、短期償債能力強，可以減少壞賬損失等。

流動比率、速動比率和現金比率的相互關系舉例

速動比率的高低能直接反映企業的短期償債能力強弱，它是對流動比率的補充，並且比流動比率反映得更加直觀可信。如果流動比率較高，但流動資產的流動性卻很低，則企業的短期償債能力仍然不高。

在流動資產中有價證券一般可以立刻在證券市場上出售，轉化為現金，應收帳款，應收票據等項目，可以在短時期內變現，而存貨、預付帳款、待攤費用等項目變現時間較長，特別是存貨很可能發生積壓，滯銷、殘次、冷背等情況，其流動性較差，因此流動比率較高的企業，並不一定償還短期債務的能力很強，而速動比率就避免了這種情況的發生。速動比率一般應保持在100%以上。

❻ 什麼是現金流動性分析

現金流動性分析主要考察 企業經營 活動 產生的 現金流量 與 債務 之間的 關系。

❼ 衡量商業銀行流動性大小的指標有哪些

1、現金資產比例。現金資產比例=現金資產／總資產。其中的現金資產包括庫存現金、在中央銀行的清算存款、在其他金融機構的存款。

2、超額准備比例。超額准備比例＝（在央行存款＋現金）一法定準備金。

3、存貸款比例。存貸款比例=貸款／存款。貸款對存款的比例越低，說明用穩定的存款來源發放新貸款（或進行投資）的餘地越大，風險越小。但存貸款比例指標不能反映貸款和存款的結構差別。

4、核心存款與總資產的比例。核心存款與總資產比例=核心存款／總資產。核心存款是那些相對來說較穩定、對利率變化、季節變化和經濟環境變化不敏感的存款。

(7)流動性分析指標擴展閱讀：

注意事項：

存貸款比例指標的分子、分母分別為銀行的各項貸款之和與各項存款之和，存貸比率越高預示著銀行的流動性越差，因為這表明相對於穩定的資金來源而言，銀行佔用在貸款上的資金越多，流動性當然越差。相反，該比率越低，則表示銀行還有額外的流動性，因為銀行還能用穩定的存款來源發放新貸款。

資產流動性比率為銀行流動性資產與流動性負債之比。這一比率越高，表示銀行的短期償債能力越強。問題在於銀行的某些流動性資產並不一定能在短期內（通常指一個月）變現，比如應在一個月內到期的貸款未能如期收回，就使得銀行的流動性被虛增。

參考資料來源：網路-商業銀行流動性

參考資料來源：網路-指標

❽ 財務分析中的流動性指標都有哪些

一、現金到期債務比
現金到期債務比=經營活動現金凈流量/本期到期的的債務
（標准值=1.5）
二、現金流動負債比
現金流動負債比=年經營活動現金凈流量/期末流動負債
（標准值=0.5）
三、現金負債比
現金負債比=年經營活動現金凈流量/期末負債總額
（標准值=0.25）
四、銷售現金比率
銷售現金比率=經營活動現金凈流量/銷售額
（標准值=0.2）
五、每股營業現金流量
每股營業現金流量=經營活動現金凈流量/普通股股數
六、全部資產現金回收率
全部資產現金回收率=經營活動現金凈流量/期末資產總額
（標准值=0.06）
七、現金滿足投資比率
現金滿足投資比率=近五年累計經營活動現金凈流量/同期內的資本支出
（標准值=0.8）
八、現金股利保障倍數
現金股利保障倍數=每股營業現金流量/每股現金股利=經營活動現金凈流量/現金股利
（標准值=2）

❾ 企業流動性風險可以從那些指標分析啊

公司根據業務特性形成產、壽、再保險等類型，而此次流動性風險項目的測試方案也基於保險公司自身經營特點對「產壽再」公司提出差異化管理要求。具體來看，此前對險企的日常現金流管理簡單規定為，保險公司應監測公司日間的現金流入和現金流出。

而目前則改為更加精細的差異化管理，監管指出「財產保險公司和人身保險公司應每日監控各賬戶的現金流入和流出；再保險公司應至少每月監控公司整體賬戶的現金流入與流出。同時對於未實現總部集中收付的保險公司，應當至少每周監控各分支機構的現金流入和現金流出。」

(9)流動性分析指標擴展閱讀

流動性測試方案中，監管對「流動性覆蓋率」進行了重新定義。中國精算研究院金融科技中心副主任陳輝指出，新定義已細化到了業務端、投資端等，要求險企對數據的使用更加明確，如果新定義落地實施，該數據的計算會更規范，可有效減少保險公司對流動流動性覆蓋率預測的隨意性。

此前，流動性覆蓋率的計算方式為「（優質流動資產的期末賬面價值/未來一個季度的凈現金流）X100% 」。

而新的流動性覆蓋率為流動性來源與流動性需求之比，流動性來源主要包括存量業務流動性來源、短期籌資流動性來源、新保業務流動性來源。流動性需求主要包括存量業務流動性需求、短期籌資流動性需求、新保業務流動性需求。