外匯管理局申報收到境外非居民

❶ 證券裡面的非居民是什麼意思

非居民指除居民以外的自然人、法人。居民是指：在本國長期從事生產和消費的人或法人，符合上述情況他國的公民也可能屬於本國居民。這時，居民可分為自然人居民和法人居民。自然人居民是指那些在本國居住時間長達一年以上的個人，但官方外交使節、駐外軍事人員等一律是所在國的非居民；法人居民是指在本國從事經濟活動的各級政府機構、企業和非營利團體，但是國際性機構，諸如聯合國、國際貨幣基金組織等組織，是任何國家的非居民。

❷ 國家外匯管理局關於下發《國際收支統計申報辦法實施細則》的通知

第一條為貫徹執行《國際收支統計申報辦法》，特製定本細則。第二條中國居民通過境內金融機構向境外的支出款項，按照如下辦法申報：
一、付款人對外付款時，須按照《對外付款申報單》（分對公、對私兩種）的格式和要求填報申報單一式三聯，一並交銀行營業員。
二、付款銀行在收到《對外付款申報單》時，須履行如下責任：
（一）對付款人所交的申報單進行檢查，對不符合填報要求或填報內容與付款內容不符的申報單，應退給付款人重填。
（二）經檢查核對無誤後，在申報單上加蓋營業員私章，將其中第一聯轉送外匯管理局，第二聯妥善收存（付款銀行須保留原始申報單二十四個月），第三聯退申報人備查（申報人須保留原始申報單二十四個月），然後方可為其辦理對外付款手續。
（三）付款銀行須於其本工作日業務結束後，將關於本工作日發生的對外支付的信息和申報信息通過計算機系統逐筆傳送至同級外匯管理局。
三、外匯管理局對付款人申報的信息和其對外付款信息進行檢查和核對，發現問題，應及時通知有關銀行。銀行須按外匯管理局的要求責令付款人補充或修改其申報信息，並於修改當日將補充或修改的申報信息逐筆傳送到同級外匯管理局。第三條中國居民通過境內金融機構從境外獲得的收入款項，按照如下辦法進行申報：
一、收款行在向解付行撥付涉外收入款項的同時須將有關收入款項的信息逐筆通知解付行。該信息應能滿足填報《涉外收入統計表》的要求。
二、（一）解付銀行須於收到涉外收入款並貸記收款人帳戶當日，按照《涉外收入統計表》的格式和要求，將收入款項的情況，通過計算機系統逐筆傳送至同級外匯管理局。同時，向收款人發出入帳通知書。
（二）收款人須於收到涉外收入款項之日（以其解付銀行入帳通知書的日期戳記為准）起25個工作日內，按照《涉外收入申報單》（分對公、對私兩種）的格式和要求逐筆填報申報單一式三聯，申報其從境外獲得的收入情況，並將申報單交其解付銀行。解付銀行在收款人報送的《涉外收入申報單》加蓋營業員私章後，將其中第一聯交外匯管理局，第二聯妥善收存（銀行須保留原始申報單二十四個月），第三聯退申報人備查（申報人須保留申報單二十四個月）。
三、未在申報期內按規定進行申報的，除仍須申報本筆涉外收入款項外，其在申報期到期之日起三個月內收到的從境外收入的款項，須按如下規定進行申報：
（一）解付銀行須於收到涉外收入款項當日向收款人發出收款通知書和《涉外收入統計表》的格式和要求，將收入款項的情況，通過計算機系統逐筆傳送至同級外匯管理局。
（二）收款人須依據交易內容和收款通知書，按照《涉外收入申報單》（分對公、對私兩種）的格式和要求，逐筆填報申報單一式三聯，並將申報單交其解付銀行。
（三）解付銀行在收款人報送的《涉外收入申報單》加蓋營業員私章後，將其中第一聯轉送至外匯管理局，第二聯妥善收存（銀行須保留原始申報單二十四個月0，第三聯退申報人備查（申報人須保留原始申報單二十四個月），然後方可為其辦理解付手續。
四、解付銀行須於其櫃台業務結束後第二個工作日內，將關於本工作日發生的涉外收入款項的信息和申報信息通過計算機系統逐筆傳送至同級外匯管理局。
五、外匯管理局須對收款人申報的信息和其涉外收入款項的信息進行檢查和核對，發現問題，應及時通知有關銀行。銀行須按外匯管理局的要求責令收款人補充或修改其申報信息，並於修改當日將經補充或修改的申報信息逐筆傳送至同級外匯管理局。第四條對於通過境內郵政機構對外支付的款項和從境外收入的款項分別比照本細則第二條和第三條的規定進行申報。第五條中國境內以任何形式辦理外幣兌換人民幣以及人民幣兌換外幣業務的兌換機構須按照《匯兌業務申報表》的格式和要求向外匯管理局申報其經辦的匯兌業務情況。第六條中國境內外商投資企業以及有對境外直接投資的企業，須按照《直接投資統計申報表》的要求直接向外匯管理局申報其投資者權益、直接投資者與直接投資企業間的債權債務狀況以及分紅派息情況。第七條涉外證券投資須按照以下規定進行申報：
一、中國境內的證券登記機構以及通過境內證券交易所進行自營或代理客戶進行對外證券交易的證券交易商，均須通過證券交易所按照《證券投資申報表》的要求向外匯管理局申報其自營以及其代理客戶的對外證券交易及相應的收支情況。
二、中國境內的各類證券登記機構，須按照《證券投資申報表》的要求，通過境內證券交易所向外匯管理局申報其客戶對非居民的分紅派息情況。
三、中國境內的證券交易所須向外匯管理局傳送境內證券登記機構及證券交易商申報的信息。
四、中國境內進行自營或者代理境內客戶進行對外離岸證券交易的證券交易商，須按照《離岸證券投資申報表》的要求直接向外匯管理局申報其自營及其代理客戶的離岸證券交易和相應的收支和分紅派息情況。

❸ 什麼是涉外收入申報

涉外收入申報指的是接收境外匯入的外幣匯款，由於資金來源性質不同需要進行的申報。

根據《通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程》第三條 通過境內銀行發生涉外收入或涉外付款的非銀行機構和個人（以下稱「申報主體」），應及時、准確、完整地進行國際收支統計申報。發生涉外收入的申報主體，應在解付銀行解付之日（T）或結匯中轉行結匯之日（T）後五個工作日（T+5）內辦理該款項的申報。

發生涉外付款的申報主體，應在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》的同時辦理該款項的申報。機構申報主體在辦理涉外收付款國際收支統計申報前，應按照有關規定申領組織機構代碼或特殊機構代碼，並按照本操作規程第二章的有關規定辦理。

(3)外匯管理局申報收到境外非居民擴展閱讀：

《通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程》第七條 境內銀行及申報主體應當妥善保管《涉外收入申報單》、《境外匯款申請書》和《對外付款承兌通知書》各自留存聯。紙質《涉外收入申報單》、《境外匯款申請書》和《對外付款/承兌通知書》的保存期限至少為24個月，保存期滿後可自行銷毀。國家外匯管理局另有規定的，從其規定。

第八條 境內銀行應按照貨物貿易進口付匯核銷的有關規定，將涉及貨物貿易進口付匯核銷項下的紙質《境外匯款申請書》和《對外付款/承兌通知書》的「外匯局留存聯」報送外匯局。

❹ 中行個人外幣跨境匯入匯款收支申報規定是什麼

中行個人外幣跨境匯入匯款收支申報規定：
國際收支申報對金額在等值5000美元以下（含5000美元）的對私涉外收付款，實行限額下免申報，即個人申報主體可免填涉外收付款憑證中的申報信息（交易編碼、交易附言、收/付款人常駐國家（地區）名稱及代碼），但境內非居民個人通過境內銀行從境外收到和對境外支付的款項除外。
對於匯款金額超過國際收支申報限額（5000美元）的匯入匯款，應按照當地外匯管理局相關申報統計規定辦理手續，經辦網點（通常為客戶開戶網點，最終以電話通知為准。）會主動電話聯系（按規定，客戶應於T+5日內到銀行辦理申報手續，因此，正常情況下網點會在解付匯款後盡快通知客戶。）需要申報客戶到網點填寫申報單，對於不同客戶需要申報的信息有所不同，若客戶不能提供符合申報要求的信息以及資料，則有可能影響入賬，具體申報要求可引導客戶咨詢經辦網點。

如有疑問，歡迎咨詢中國銀行在線客服或下載使用中國銀行手機銀行APP咨詢、辦理相關業務。

以上內容供您參考，業務規定請以實際為准。

❺ 在為個人辦理外匯業務時,如何判定其為居民還是非居民

所謂非居民一般是指組織，比如企業、政府和事業單位、社團等。那麼，只要是這些非個人性質的組織都屬於「非居民」。

1、按照有效身份證件確定居民和非居民身份。根據《國家外匯管理局關於印發〈通過銀行進行國際收支統計申報業務實施細則〉的通知》（匯發［2015］27號）第五條關於個人居民身份認定的規定，實踐中按照身份證、永久居留證、護照等有效證件中的國籍來認定其是否為居民個人。

2、對於同時持有所屬國籍（地區）身份證件和永久居留證件的個人，鑒於國際收支統計採用經濟利益中心的居民原則，優先按照永久居留證件認定居民身份；

3、持有中國護照的個人需同時配合其他有效證件進行認定，即同時持有中國護照和境外永久居留證的個人認定為非中國居民，不持有境外永久居留證的個人認定為中國居民。

(5)外匯管理局申報收到境外非居民擴展閱讀：

根據《國際收支統計申報辦法》（國務院令第642號）第三條規定，中國居民包括：在中國境內居留1年以上的自然人，外國及香港、澳門、台灣地區在境內的留學生、就醫人員、外國駐華使館領館外籍工作人員及其家屬除外；

中國短期出國人員（在境外居留時間不滿1年）、在境外留學人員、就醫人員及中國駐外使館領館工作人員及其家屬；在中國境內依法成立的企業事業法人（含外商投資企業及外資金融機構）及境外法人的駐華機構（不含國際組織駐華機構、外國駐華使館領館）；

中國國家機關（含中國駐外使館領館）、團體、部隊。

參考資料來源：網路-國際收支統計申報辦法

❻ 境外個人非居民在國內劃轉外匯給境內個人居民，需要提供直系親屬關系證明嗎

• 您好，很高興能為您解答這個問題。根據中國人民銀行及國家外匯管理局的相關規定，居民個人可辦理本人不同外幣賬戶，以及與其直系親屬境內外幣賬戶的資金劃轉業務。境內外幣賬戶資金劃轉，只能在同一性質的賬戶之間進行，即居民和居民之間、鈔戶對鈔戶、匯戶對匯戶，不能申請辦理不同性質外匯賬戶之間的資金劃轉。

• 同名賬戶劃轉，劃轉申請人須提供本人不同境內外幣賬戶賬號、開戶行名稱、地址, 及本人有效身份證件 非同名賬戶劃轉，劃轉申請人須提供本人及其收款人的境內外幣賬戶賬號、開戶行名稱、地址，同時除提供其本人有效身份證件外，還須出示下列證明文件，以證明劃轉申請人與收款人之間為直系親屬關系。 劃轉申請人與收款人同在一個戶口簿的，請出示戶口簿； 劃轉申請人與收款人不在同一個戶口簿的，請提交公證部門出具的證明劃轉申請人與收款人確為直系親屬的公證文書。 境內外幣轉帳應該沒有金額限制，不可以在網上辦理。

• 而您說的是境外非居民與境內的居民，是不能進行資金劃轉的。因為2個賬戶的性質不一樣。需要提供直系親屬關系證明的。

• 希望我的回答能對您有幫助。
  

❼ 一文讀懂最新國際收支統計申報原則

隨著國家外匯管理局印發匯發【2023】10號《通過銀行進行國際收支統計申報業務指引（2023年版）》，國際收支統計申報原則得到更新。本文將從間接申報范圍與要求、居民與非居民身份認定、涉外收付憑證需求、涉外收付款幣種與金額確定以及收付款類型確認五個方面進行解析。
一、間接申報的范圍與要求涉及境內居民與境內非居民通過境內銀行（包括離岸業務部）從境外收到款項與對境外支付款項的事項，以及境內居民通過境內銀行與境內非居民之間的收付款。值得注意的是，除了經常項目管理和資本項目管理有明確要求外，境內居民個人和機構通過境內銀行與境內非居民個人之間發生的人民幣收付款暫不申報。
具體包括如下幾類涉外收付款：通過信用證、托收、保函、匯款（電匯、信匯、票匯）等結算方式辦理的涉外收付款；通過境內銀行向境外發出支付指令的涉外收付款，以及從境外向境內銀行發出支付指令的涉外收付款；涉外收付款包括外匯與人民幣；此外，不包括由於匯路原因引起的跨境收支以及外幣現鈔存取。
二、關於居民與非居民身份的認定對於機構，按照注冊地國家或地區的居民身份確定；對於個人，按照個人有效身份證件確定。
三、涉外收付憑證的要求涉外收付憑證包括《涉外收入申報單》、《境外匯款申請書》和《對外付款／承兌通知書》。銀行可根據自身業務需要選擇列印紙質憑證的方式，同時確保基礎信息、申報信息和管理信息的完整，可適當調整憑證內容、格式和增加聯次。如選擇紙質申報方式，銀行應按照《細則》要求列印、留存相關涉外收付憑證；如使用電子憑證或通過「數字外管」平台進行間接申報，則無需使用或列印留存涉外收付紙質憑證。
四、涉外收付款幣種與金額的確定在《涉外收入申報單》中，「收入款幣種及金額」指的是收款人實際從境外收到的款項幣種及金額；在《境外匯款申請書》中，「匯款幣種及金額」指的是匯款人申請匯出的實際付款幣種及金額；在《對外付款／承兌通知書》中，「付款幣種及金額」指付款人支付款項的幣種及金額。
五、關於收付款類型的確定在一筆涉外收付款中，如果包含預收款、預付款或退款，應在涉外收付憑證相應欄目內勾選「預收款」、「預付款」或「退款」相應項目，並在交易附言中註明「預收」、「預付」、「退款」或「退」字樣。
以上政策參考匯發【2023】10號《通過銀行進行國際收支統計申報業務指引（2023年版）》、匯發【2022】22號《通過銀行進行國際收支統計申報業務實施細則》。RIKING已為國內外200+金融機構提供了成熟可靠的監管合規解決方案，外資銀行客戶市場佔有率達80%，擁有50+技術精湛的專家。未來，RIKING致力於為更多合作夥伴共同推進監管科技數字化發展，提升金融服務質量。