㈠ 實驗項目：國際結算中的匯款、托收案例
1990年6月，我國天津P企業與來往多年的客戶英國N公司簽訂銷售合同出口一批貨物，合同金額為$1，000，000.00，合同規定P企業於7月15發出貨物，採取貨到付款結算方式，貨到後20天付款。7月15日P企業將貨物由天津港發出，8月15日貨物抵達。直至9月20日，我國P企業仍未收到貨款。據查，N公司已於8月30日申請破產。我方從中應吸取什麼教訓？
有一出口合同，付款條件為60天見票付款交單方式，出口商在填寫的托收委託書中，雖說明除本金外還需加收利息，但並未說明利息不能免除。在出口商所提交的匯票上也未列明利息條款。當銀行向進口商提示單據時，進口商只肯支付本金而拒絕利息，在此情況下，銀行在收到本金後即交出單據，並通知出口商有關拒付利息的情況。問，出口商能否追究代收行未收利息即行交單的責任？
我公司收到國外某銀行開來的不可撤銷信用證一份，經由在我地方的另一家銀行通知並加保兌.我方按信用證要求出運貨物之後，接到保兌銀行的通知，聲稱開證銀行已破產倒閉.保兌銀行也不打算承擔信用的付款責任，但可代我方向買方收取貨款.部我公司應如何處理此事，為什麼
我國M公司向香港G客商出售商品，價格條件CIF香港，D/P見票30天付款.M公司同意G客商指定的香港匯豐銀行為代收行.M公司在合同規定的時間內裝運，取得清潔提單後，出具跟單匯票委託中國銀行通過向匯豐銀行G客商收取貨款.5天後，所裝運貨物安全運抵香港.因當時該商品行情看漲，G客商憑信託收據向匯豐銀行借單提貨，並將部分貨物出售.不料，因到貨過於集中，貨物價格迅速下跌，G客商遂以缺少保險單為由，在匯票到期時拒絕付款.你認為M公司應如何處理此事.
中國W公司為開拓中東市場，同意了進口商提出的D/P30天付款條件。出口商在國內交單，到期日卻沒有收到貨款。該公司通過船泊公司查詢後獲悉，貨物早已提走。國內托收銀行即發電進口國代收銀行。回電稱：D/P遠期在當地一般做成承兌交單處理，進口商已承兌，故有權將貨運單據提走，至於到期進口商是否付款，銀行不承擔責任。
我進口公司向西歐某國進口一批商品，在收到單據，付了款的情況之下，忽然接到港口來電稱這批商品在抵達港口之後，受到海關衛生檢疫當局的阻攔。因此我方要求出口商重新出口，或者退款。
對方代收行認為這樣的要求是不能接受的，因為《URC 500》的第四條對此有明確的規定：在信用證的業務中，各有關當事人所處理的只是單據，而非單據所涉及的貨物、服務或其他行為。（In Credit operations, all parties concerned deal with docs, and not with goods service and/or other performance to which the docs may relate）。這一條款是信用證涉及到有關銀行的基本原則，我們無論是開證銀行，還是議付銀行都不應當捲入到單據所涉及的貨物所產生的糾紛當中去，開證行既然已經付了款，那麼這就是無追索權的最終付款行為，並且已關閉了卷宗。有關貨物的糾紛，必須由買賣雙方自行直接交涉解決。
㈡ 企業經濟管理中外匯風險管理的案例分析3000字
什麼是外匯風險管理
外匯風險管理是指外匯資產持有者通過風險識別、風險衡量、風險控制等方法，預防、規避、轉移或消除外匯業務經營中的風險，從而減少或避免可能的經濟損失，實現在風險一定條件下的收益最大化或收益一定條件下的風險最小化。
編輯本段外匯風險管理的原則
(一)保證宏觀經濟原則 在處理企業、部門的微觀經濟利益與國家整體的宏觀利益的問題上，企業部門通常是盡可能減少或避免外匯風險損失，而轉嫁到銀行、保險公司甚至是國家財政上去。在實際業務中，應把兩者利益盡可能很好地結合起來，共同防範風險損失。 (二)分類防範原則 對於不同類型和不同傳遞機制的外匯匯率風險損失，應該採取不同適用方法來分類防範，以期奏效，但切忌生搬硬套。對於交易結算風險，應以選好計價結算貨幣為主要防範方法，輔以其他方法；對於債券投資的匯率風險，應採取各種保值為主的防範方法；對於外匯儲備風險，應以儲備結構多元化為主，又適時進行外匯拋補。
㈢ 案例分析 (1)利用人民幣遠期結售匯業務規避匯率風險 （2）利用期權交易規避匯率風險
（1）做遠期，到期時收到2000萬美元，出售得人民幣2000萬*8.3649
不做遠期，到期收到的美元，兌換人民幣：2000萬*8.2649
做了遠期結售匯業務，多獲人民幣：2000萬*（8.3649-8.2649）=200萬
（2）一是遠期避險：
日元升值，3個月後現匯匯率為＄1=JP￥220，與預期一致，執行期權，即240的價格兌換24億日元，需要美元1000萬
如果遠期保值，同樣需要美元1000萬，相比較，期權保值多付了期權費
日元穩定不變，3個月後現匯匯率仍為＄1=JP￥240，放棄期權，按市場購買日元與做遠期一樣，均支付美元1000萬，期權交易多支付了期權費。
日元貶值，3個月後現匯匯率為＄1=JP￥260。放棄期權，按市場支付，需要美元24億/260=923.0769萬美元，遠期避險需要美元1000萬
期權交易比較靈活，對自己有利時執行，不利時放棄，遠期交易是鎖定將來的支付，防範損失的同時也抑制了收益，且有信用風險的存在。期權交易需要支付期權費，且無論執行與否都不能返還。
㈣ 國際金融外匯風險管理分析題
根據上述案例：
如果用遠期交易保值的方法:
因為已知美元6個月遠期貼水650點,而現在匯率是usd1=sf1.3240,也就是說
在6個月後的匯率將是:usd1=sf1.257
並以這個價格與銀行成交
這個時候得到的500萬美元就只能換到628.5萬sf
(貼水用減法)
如果用bis的規避外匯風險方法：
第一步：瑞士公司向市場以10%的年利率借500萬美元6個月，則在6個月到期後，瑞士公司需要還本付息共：$500萬*（1+10%*（6/12））=$525萬
第二步:spot
rate
transaction
拋售525萬美元,根據市場即期匯率usd1=sf1.3240
得到662萬的sf
第三步:investment
做穩健投資
將662萬存入瑞士國內的銀行6個月
6個月後可以得到收入:
662萬sf*（1+9.5%*（6/12））=693.45萬sf
第四步:
這樣的結果說明
花費$525萬得到收入693.45萬sf
換算下得到:usd1=sf1.32086
從上面的計算可以知道:
用第一種的做法美元貶值得更加厲害,使得拿到的美元換成本國貨幣sf來的更少
而用第二種方法,可以使得風險大部分規避
雖然有所下降
但是還是虧損不多的
所以比較之下,還是bis方法來的好.
以上分析希望能夠幫到你:)
㈤ 國際金融外匯風險分析題
根據上述案例：
如果用遠期交易保值的方法:
因為已知美元6個月遠期貼水650點,而現在匯率是USD1=SF1.3240,也就是說 在6個月後的匯率將是:USD1=SF1.257 並以這個價格與銀行成交 這個時候得到的500萬美元就只能換到628.5萬SF (貼水用減法)
如果用BIS的規避外匯風險方法：
第一步：瑞士公司向市場以10%的年利率借500萬美元6個月，則在6個月到期後，瑞士公司需要還本付息共：$500萬*（1+10%*（6/12））=$525萬
第二步:spot rate transaction 拋售525萬美元,根據市場即期匯率USD1=SF1.3240 得到662萬的SF
第三步:investment 做穩健投資 將662萬存入瑞士國內的銀行6個月 6個月後可以得到收入:
662萬SF*（1+9.5%*（6/12））=693.45萬SF
第四步: 這樣的結果說明 花費$525萬得到收入693.45萬SF 換算下得到:USD1=SF1.32086
從上面的計算可以知道: 用第一種的做法美元貶值得更加厲害,使得拿到的美元換成本國貨幣SF來的更少
而用第二種方法,可以使得風險大部分規避 雖然有所下降 但是還是虧損不多的
所以比較之下,還是BIS方法來的好.
以上分析希望能夠幫到你:)