商業承兌匯票期貨資管計劃

『壹』 商業承兌匯票到期日余額不足怎麼辦

《票據法》第六十一條 匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。

另外根據《 違反銀行結算制度處罰規定》第七條的規定：商業承兌匯票到期，付款人不能支付票款，按票面金額對其處以百分之五但不低於1千元罰款。

商業承兌匯票的付款人開戶銀行收到通過委託收款寄來的商業承兌匯票，將商業承兌匯票留存，並及時通知付款人。

1．付款人收到開戶銀行的付款通知，應在當日通知銀行付款。付款人在接到通知日的次日起3日內（遇法定休假日順延，下同）未通知銀行付款的，視同付款人承諾付款，銀行應於付款人接到通知日的次日起第4日（法定休假日順延，下同）上午開始營業時，將票款劃給持票人。付款人提前收到由其承兌的商業匯票，應通知銀行於匯票到期日付款。付款人在接到通知日的次日起3日內未通知銀行付款，付款人接到通知日的次日起第4日在匯票到期日之前的，銀行應於匯票到期日將票款劃給持票人。

2．銀行在辦理劃款時，付款人存款帳戶不足支付的，應填制付款人未付票款通知書，連同商業承兌匯票郵寄持票人開戶銀行轉交持票人。

3．付款人存在合法抗辯事由拒絕支付的，應自接到通知日的次日起3日內，作成拒絕付款證明送交開戶銀行，銀行將拒絕付款證明和商業承兌匯票郵寄持票人開戶銀行轉交持票人。

『貳』 商業承兌匯票的承兌人和付款人有什麼關系

關系為：商業承兌匯票的承兌人一旦承兌，付款人就上升成為承兌人，成為票據債務人，開始承擔票據義務。

在匯票未經承兌時，付款人不是匯票上的義務人，沒有責任對票據進行付款。這時，他不會因為拒絕付款而承擔票據法上的任何責任，即匯票的付款人是匯票上的關系人，而不是債務人，不承擔票據法上的義務。

然而，匯票一經承兌，付款人便上升為匯票承兌人，成為票據債務人，開始承擔票據義務。承兌人的票據責任是因他本人意思表示而產生的，一旦付款人在匯票上簽名蓋章，便意味著付款人願意接受匯票所載文義承擔票據責任。

(2)商業承兌匯票期貨資管計劃擴展閱讀

商業承兌匯票的特點有：

1 、商業承兌匯票的付款期限，紙票最長不超過6個月，電票最長不超過12個月。

2 、商業承兌匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10天。

3 、商業承兌匯票可以背書轉讓。

4 、商業承兌匯票的持票人需要資金時，可持未到期的商業承兌匯票向銀行申請貼現。

5 、適用於同城或異地結算。

『叄』 如何進行商業承兌匯票的操作

一、應提供的相關文件：
1、企業法律性文件：營業執照、組織機構代碼證、國、地稅務登記證、開戶許可證、貸款卡、法人身份證/護照。
2、企業貿易性文件：公司簡介、公司情況說明、商品交易合同、增值稅發票復印件、財務報表、商業承兌匯票(樣票彩印件)。

一、應提供的相關文件：
1、企業法律性文件：營業執照、組織機構代碼證、國、地稅務登記證、開戶許可證、貸款卡、法人身份證/護照。
2、企業貿易性文件：公司簡介、公司情況說明、商品交易合同、增值稅發票復印件、財務報表、商業承兌匯票(樣票彩印件)。
3、企業確認性文件：《保兌函》(企業法人簽字蓋章)、《商業承兌匯票貼現協議書》(企業法人簽字蓋章)、《邀請函》。
二、商業承兌匯票貼現的基本條件：
1、保兌銀行：九大銀行支行、具有法人資格的地方商業、農材信用聯社。
2、貸款期限：三年期(每半年換一次票)。
3、貼現利息：(1)按國家規定的商業承兌匯票貼現利率執行。
(2)頭半一次性貼息16%=2(含第一個半年貼息)，續票時每半年4.5%---6.5%之間。
4、承兌金額：每次5000萬元至1億元人民幣。
5、票據要求：中國人民銀行票據中心統一票據。
三、商業承兌匯票貼現操作程序：
1、企業將上述應提供的相關文件彩色掃描以郵件方式發送至
2、貼現方對上述文件進行初審，評議、若貼現方通過初審，立即發出《邀請函》，企業邀請貼現方代表赴企業所在地保兌銀行核行，核行內容如下：
(1)與保兌銀行負責人(行長、聯社主任等法人代表)面議本項商業承兌匯票貼現業務。
(2)確認保兌銀行能否開出《保兌函》。
(3)了解企業的資信情況和還款能力。
3、了解企業的財務狀況和項目的基本情況。
4、核行完畢並確認無誤後，雙方正式簽訂{商業承兌匯票貼現協議書},屆時,企業方立即開出商業承兌匯票，保兌銀行開出《保兌函》，與此同時，貼現方立即電子匯款於企業帳戶，雙方同台交割。
5、貼現方赴企業所在地保兌銀行或農村信用聯社核行時，企業無法兌現確認文件的約定，並無法開出保兌函，企業應無條件承擔貼現方、中介方往返旅差費用，並罰款10萬元人民幣。
6、企業方已開出商業承兌匯票，保兌銀行也出具《保兌函》，貼現方三個銀行工作日內無法將貼現資金匯入企業帳戶，貼現方、中介方的往返旅差費用由貼現方承擔，並罰款10萬元人民幣給企業方。
7、企業方、貼現方雙方違約與中介方無關，免追索中介方責任。
8、企業方、貼現方同台交割完畢後業務結束。

『肆』 商業承兌匯票到期無法兌現怎麼辦

可以行使追索權，如果追索不成可到法院起訴。

根據《中華人民共和國票據法》：

第六十一條 追索權的發生

匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。匯票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索權：

（一）匯票被拒絕承兌的；

（二）承兌人或者付款人死亡、逃匿的；

（三）承兌人或者付款人被依法宣告破產的或者因違法被責令終止業務活動的。

第七十條 追索金額

持票人行使追索權，可以請求被追索人支付下列金額和費用：

（一）被拒絕付款的匯票金額；

（二）匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規定的利率計算的利息；

（三）取得有關拒絕證明和發出通知書的費用。被追索人清償債務時，持票人應當交出匯票和有關拒絕證明，並出具所收到利息和費用的收據。

(4)商業承兌匯票期貨資管計劃擴展閱讀：

根據《中華人民共和國票據法》：

第六十二條 追索權的行使

持票人行使追索權時，應當提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證明。持票人提示承兌或者提示付款被拒絕的，承兌人或者付款人必須出具拒絕證明，或者出具退票理由書。未出具拒絕證明或者退票理由書的，應當承擔由此產生的民事責任。

第六十八條 追索權的效力

匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔連帶責任。持票人可以不按照匯票債務人的先後順序，對其中任何一人、數人或者全體行使追索權。持票人對匯票債務人中的一人或者數人已經進行追索的，對其他匯票債務人仍可以行使追索權。被追索人清償債務後，與持票人享有同一權利。

第六十九條 追索權的限制

持票人為出票人的，對其前手無追索權。持票人為背書人的，對其後手無追索權。

第七十一條 再追索及再追索金額

被追索人依照前條規定清償後，可以向其他匯票債務人行使再追索權，請求其他匯票債務人支付下列金額和費用：

（一）已清償的全部金額；

（二）前項金額自清償日起至再追索清償日止，按照中國人民銀行規定的利率計算的利息；

（三）發出通知書的費用。行使再追索權的被追索人獲得清償時，應當交出匯票和有關拒絕證明，並出具所收到利息和費用的收據。

『伍』 商業承兌匯票的承兌過程是怎麼的啊

商業承兌匯票的承兌過程如下：

商業匯票可以在出票時向付款人提示承兌。

（1）商業匯票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兌的匯票時，應當向出票人或持票人簽發收到匯票的回單，記明匯票提示承兌日期並簽章。付款人應當在自收到提示承兌的匯票之日起3日內承兌或者拒絕承兌。

（2）付款人拒絕承兌的，必須出具拒絕承兌的證明。

（3）付款人承兌商業匯票，應當在匯票正面記載「承兌」字樣和承兌日期並簽章。

（4）付款人承兌商業匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。

(5)商業承兌匯票期貨資管計劃擴展閱讀

商業承兌匯票的申請條件

1．商業承兌匯票貼現申請人須是經國家工商行政管理機關或主管部門核准登記的企事業法人或其他經濟組織

2．貼現申請人與出票人或直接前手之間有真實、合法的商品、勞務交易關系，能夠提供相應的商品交易合同、增值稅發票

3．要求貼現的商業承兌匯票的交易合同必須是合法且要素齊全，即貼現的商業承兌匯票必須符合《票據法》，符合制度規定的商業承兌匯票的出票、背書、承兌的條款要求，匯票上沒有「不得轉讓」和「質押」等字樣

4．在貼現行開立存款帳戶。

5．貼現申請人經濟效益及資信情況良好。

6．銀行要求滿足的其他條件。

商業承兌匯票的申請資料

1．經年檢的營業執照或事業單位法人證書、組織機構代碼證、貸款卡原件。

2．背書連續、要式完整且未到期的商業承兌匯票。

3．交易雙方簽訂的真實、合法的商品或勞務交易合同原件，或其他能夠證實商品或勞務交易關系真實性的書面證明。

4．與出票人（或直接前手）之間的增值稅發票原件。

5．上年度及近期財務報表，以保證方式提供擔保的還需提供保證人上年度及近期財務報表。

6．貼現行認為需提交的其他資料。

『陸』 商業承兌匯票什麼時候可以承兌

商業承兌匯票並不都是見票即付的，分為四種：見票即付、定日付款、出票後定期付款、見票後定期付款。
見票即付的商業承兌匯票無需提示承兌，提示付款期限是自出票日起一個月。
定日付款、出票後定期付款、這兩種商業承兌匯票的提示承兌期限自到期日前提示承兌。
定日付款、出票後定期付款、見票後定期付款、這三種商業承兌匯票提示付款期限是自到期日起10天。商業承兌匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10 天。
商業承兌匯票：是出票人簽發的，委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商業承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌。商業承兌匯票按交易雙方約定，由銷貨企業或購貨企業簽發，但由購貨企業承兌。
特點：1 、商業承兌匯票的付款期限，最長不超過6 個月；
2 、商業承兌匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10 天；
3 、商業承兌匯票可以背書轉讓；
4 、商業承兌匯票的持票人需要資金時，可持未到期的商業承兌匯票向銀行申請貼現；
5 、適用於同城或異地結算。銀行承兌匯票和商業承兌匯票有以下的區別： 承兌人不同：銀行承兌匯票是由銀行承兌的，商業承兌匯票是企業承兌的。但是有些企業為了讓交易對手接受自己的商業承兌匯票，會請銀行幫忙，做保證兌付，就是在商業承兌匯票上蓋上銀行的承兌章，達到和銀行承兌匯票一樣的效果。
信用不同：一般來講，銀行承兌匯票的信用和支付效率要優於商業承兌匯票。因為大家都認為銀行比較靠譜。但並不完全一樣，有時候一張農商行開具的銀行承兌匯票，就沒有一張由大型上市或者國企公司開出的商業承兌匯票的信用高。最後，說一下電子票據。以前票據都是紙質的，傳遞起來不方便，有丟失的風險，還有假冒、破損、背書不清楚等一系列問題。為了解決上述問題，有些銀行開始做電子票據了，就是把開票的要素直接放在網上銀行中完成。但是這些票據只能在一家銀行內流轉，流轉起來不方便。人民銀行順應民意，搞了一個全國一體化的票據開票流轉的平台，就是人行電票系統。他和紙質票據在功能上沒有太大區別，但是電子票據的期限可以是一年的，而紙質票據最多是半年。

『柒』 到期如何承兌「商業承兌匯票」

銀行承兌匯票到期，出票人未足額交存票款的，承兌行收到持票人開寄來的委託收款憑證和匯票，經審核無誤後，應無條件向持票人付款，並根據承兌協議的約定，從承兌申請人保證金專戶和其他存款賬戶扣款，不足部門由銀行墊付。同時採取以下措施：

1、將墊付款項轉入「銀行承兌匯票墊款」科目，按照有關規定計收利息;

2、就墊付款項向承兌申請人進行催收;

3、及時處理抵押物、質物或要求保證人履行擔保義務，盡量減少墊款損失;

4、經催收和追償仍無法收回墊款的，應根據具體情況，及時採取包括訴訟在內的多種手段轉化處理。

發生銀行承兌匯票墊款後，銀行信貸部門必須將其納入不良貸款考核范圍，制定清收計劃，落實清收責任。

(7)商業承兌匯票期貨資管計劃擴展閱讀

商業承兌匯票是由出票人簽發的，由銀行以外的付款人承兌，委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

商業承兌匯票的出票人為在銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織,與付款人具有真實的委託付款關系,具有支付匯票金額的可靠資金來源。出票人不得簽發無對價的商業匯票用以騙取銀行或者其他票據當事人的資金。

簽發商業承兌匯票必須記載下列事項：

(一)表明"商業承兌匯票"的字樣;

(二)無條件支付的委託;

(三)確定的金額;

(四)付款人名稱;

(五)收款人名稱;

(六)出票日期;

(七)出票人簽章。

欠缺記載上述規定事項之一的，商業承兌匯票無效。商業承兌匯票可以由付款人簽發並承兌，也可以由收款人簽發交由付款人承兌。

"商業承兌匯票"字樣是匯票文句。在實務中，它被印刷在匯票的正面上方，無需出票人另行記載。

無條件支付委託是支付文句。在實務中，它也是印刷好的，通常以"本匯票於到期日付款"、"本匯票請予以承兌於到期日付款"等類似文句來表示，出票人無需另行記載。

確定的金額要求匯票上記載的出票金額必須確定，並且只能以金錢為標的，匯票的出票金額必須按《支付結算辦法》附件一的規定書寫。出票金額大寫必須與小寫金額一致，兩者不一致的，票據無效。出票金額不得更改，更改的商業承兌匯票無效。

付款人是匯票出票人在匯票上記載的委託其支付匯票金額的人，付款人並非因出票人的支付委託即成為當然的票據債務人，而是必須經其承兌。在承兌之前的票據付款人為出票人，在承兌之後的票據付款人為承兌人。

收款人是匯票上記載的受領匯票金額的最初票據權利人。收款人名稱不得更改，更改的商業承兌匯票無效。

出票日期必須按照《支付結算辦法》附件一的規定書寫。出票日期不得更改，更改的商業承兌匯票無效。

出票人在匯票上註明"不得轉讓"的匯票喪失流通性，其後手不得再轉讓。

商業承兌匯票加蓋出票人簽章，簽章必須清楚。

出票人將簽發好的商業承兌匯票交給收款人後，出票行為即告完成。 提示承兌是指持票人向付款人出示匯票，並要求付款人承諾付款的行為。所謂提示即持票人向付款人現實地出示匯票，以行使或保全其票據權利的行為。

『捌』 舉例說一下什麼叫商業承兌匯票

商業承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌的票據。商業承兌匯票可以由付款人簽發並承兌，也可以由收款人簽發交由付款人承兌。舉例說就是他人給個人一張匯票，但是承兌人是企業。也就是這個企業來給個人來做保證。
1.商業承兌匯票的出票人，為在銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織，與付款人具有真實的委託付款關系，具有支付匯票金額的可靠資金來源。商業承兌匯票不附帶利息。
2.通俗來講，商業承兌匯票是由企業簽發並由企業到期兌付的一種票據，本質上是基於商業信用的規范化結算工具和債務憑證。商業承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌，商業匯票的付款人為承兌人。基於上述規定，商業承兌匯票可以定義為:由出票人簽發，委託銀行以外的付款人承兌並在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。
3.商業承兌匯票帶來的福利，一方面來說，商業承兌匯票可以降低企業應收賬款催收成本和兌付風險，另一方面，企業與企業之間通過商業承兌匯票穩定了其永久性的合作關系，而且也相當於互相多了一個低成本借貸渠道，同時釋放了企業更多的市場拓展機會。
拓展資料
1.商業承兌匯票是由企業簽發之後，委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。那麼這個票據具備無因性，可持續背書給其他的合作企業，最終按交易雙方約定，到期無條件承兌，當然了在持票期間，企業若急需資金周轉，則可通過第三方或者銀行申請商票貼現或借貸，一般這個過程不會太長，3-15天即可辦理。
2.當然在企業提示付款之後，也會出現兌付人違約的情況，那麼這個時候企業就要通過法律的追訴手段解決了，比起傳統的應收賬款，商業承兌匯票就更權威的解決企業應收款難題，如果開票人不承兌或者無法承兌的情況下，商票背書的前手企業也將是此張商票兌現的責任人，同樣具備承兌權，因此，對於商票兌現問題大部分情況下對於企業來說風險還是較低的，而且通過商業承兌匯票的使用，固定期限的承兌也讓企業與企業之間鞏固了更高的商業信用。

『玖』 為什麼商業承兌匯票到期後不能即時兌付

商業承兌匯票到期不兌付：可以行使追索權，如果追索不成可到法院起訴。
根據票據法：
第61條，匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。
匯票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索權：
①匯票被拒絕承兌的；
②承兌人或者付款人死亡、逃匿的；
③承兌人或者付款人被依法宣告破產的或者因違法被責令終止業務活動的。
第70條，持票人行使追索權，可以請求被追索人支付下列金額和費用：
（一）被拒絕付款的匯票金額；
（二）匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規定的利率計算的利息；
（三）取得有關拒絕證明和發出通知書的費用。被追索人清償債務時，持票人應當交出匯票和有關拒絕證明，並出具所收到利息和費用的收據。
由此可見，即便商業承兌匯票未能得到兌付，並不意味著這筆款項就一定收不回來，持票人依然可以向前手行使追索權以保障自身的權益。但是，在商業往來中，並不建議企業間以商業承兌匯票的形式進行往來，以免自身企業受到更多的債務糾紛。

『拾』 商業承兌匯票的基本規定

商業承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌。商業承兌匯票按交易雙方約定，由銷貨企業或購貨企業簽發，但由購貨企業承兌。