① 銀行詢證函
那就在空白處蓋好你單位的公章,填上你單位要詢證的那個時點的存款余額和貸款余額數,並把存款帳號告訴銀行會計櫃面人員以便核查
.
你的兩張是否不一樣?企業詢證函是你單位申請用的，要蓋公章和填寫詢證的時點、詢證內容（存、貸款余額）和相關帳戶帳號。
另一張是銀行的回復，不要蓋你們的章。清楚了嗎？
可能各銀行的實際操作要求不同，就按照你開戶銀行人員的說法辦吧。
② 審計中，對外銷函證必須用外幣嗎
同學你好，很高興為您解答！積極，滿足4個條件才能發消極。大體是金額不大，金額不重要，有理由相信被函證單位會良好對待函證，還有一個忘了。希望我的回答能幫助您解決問題，如您滿意，請採納為最佳答案喲。再次感謝您的提問，財會問題歡迎提交給高頓企業知道。高頓祝您生活愉快！
③ 去外匯管理局出外方出資情況詢證函要幾個工作日
3-5天，找熟人的話第二天這樣，一般都是幫你驗資的事務所去弄，他們和外管局比較熟！
④ 工商銀行的銀行詢證函回函是工行特製的資信證明嗎
法定的應該是銀行詢證函回函，雖說資信證明也具有效力，但不一定有齊全的要素。而且對於工商銀行的外資戶都只認資信證明也說不過去，除非有什麼問題
⑤ 審計時如何保證外幣賬戶的完整性
將所有有關外幣賬戶的原始資料全部收集，然後分析歸類，分別發出函證
⑥ 中國銀行公司客戶銀行詢證函支持的幣種有美元嗎
人民幣和所有可自由兌換外幣
以上內容供您參考，最新業務變動請以中行官網公布為准。
如有疑問，歡迎咨詢中國銀行在線客服或下載使用中國銀行手機銀行APP咨詢、辦理相關業務。
⑦ 關於資本金驗資的，外管局憑什麼材料就可以給會計師事務所出詢證函
憑企業報外匯管理局的相關資料就可以。
一般包括：
根據《中華人民共和國外匯管理條例》及相關規定，為改進外商投資企業外匯管理，便利外商投資企業辦理外匯資本金（以下簡稱「資本金」）驗資和支付結匯等業務、規范外匯指定銀行（以下簡稱「銀行」）和會計師事務所的相關業務操作，現就國家外匯管理局直接投資外匯業務信息系統（以下簡稱「投資系統」）運行後，外商投資企業資本金支付結匯管理的有關業務操作事項通知如下：
一、外商投資企業向銀行申請資本金結匯，事先應當經會計師事務所辦理資本金驗資。會計師事務所應當在向國家外匯管理局及其分支機構（以下簡稱「外匯局」）辦理驗資詢證後，為企業出具驗資報告。銀行不得為未完成驗資手續的資本金辦理結匯。
銀行為外商投資企業辦理資本金結匯的累計金額不得超過該外商投資企業資本金的累計驗資金額。
二、會計師事務所為外商投資企業資本金驗資而向外匯局詢證外方出資情況以及銀行為外商投資企業辦理資本金支付結匯等業務，均應當通過國家外匯管理局投資系統辦理。
三、銀行為外商投資企業辦理資本金支付結匯業務，應當執行國家外匯管理局關於支付結匯的管理規定。
外商投資企業資本金結匯所得人民幣資金，應當在政府審批部門批準的經營范圍內使用，除另有規定外，結匯所得人民幣資金不得用於境內股權投資。除外商投資房地產企業外，外商投資企業不得以資本金結匯所得人民幣資金購買非自用境內房地產。外商投資企業以資本金結匯所得人民幣資金用於證券投資，應當按國家有關規定執行。
商務主管部門批准成立的投資性外商投資企業從事境內股權投資，其資本金的境內劃轉應當經外匯局核准後才可辦理。
四、外商投資企業向銀行申請資本金結匯，應當提交以下材料：
（一）外商投資企業外匯登記IC卡。
（二）資本金結匯所得人民幣資金的支付命令函。
支付命令函是指由企業或個人簽發，銀行據以將結匯所得人民幣資金進行對外支付的書面指令。
（三）資本金結匯後的人民幣資金用途證明文件。
包括商業合同或收款人出具的支付通知，支付通知應含商業合同主要條款內容、金額、收款人名稱及銀行賬戶號碼、資金用途等。企業以資本金結匯所得人民幣資金償還人民幣貸款，須提交該筆貸款資金已按合同約定在批準的經營范圍內使用的說明。
（四）會計師事務所出具的最近一期驗資報告（須附外方出資情況詢證函的回函）。
（五）前一筆資本金結匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的相關憑證及其使用情況明細清單和加蓋企業公章或財務印章的發票等有關憑證的復印件。若該筆結匯為一次性或分次結匯中的最後一筆，企業應當於結匯後的5個工作日內向銀行提交前述材料。
（六）銀行認為需要補充的其他材料。
等值5萬美元（含）以下企業備用金結匯的，企業無需提交第（三）、（五）項文件，其資本金賬戶利息可憑銀行出具的利息清單直接辦理結匯。
銀行應當根據上述材料認真審核外商投資企業資本金結匯所得人民幣資金用途的真實性與合規性，如發現各項材料之間不能互相印證或者存在矛盾的，不得為該企業辦理相關業務。
五、外商投資企業資本金賬戶及人民幣賬戶開立在同一家銀行的，結匯銀行須在當日辦理完畢結匯、人民幣資金入賬及對外支付劃出手續；不在同一家銀行的，結匯銀行在辦理結匯所得人民幣資金劃出時，應當在劃款憑證上註明「資本金結匯」字樣，人民幣資金劃入銀行應當在2個工作日內（含劃入當日）根據支付命令函辦理該筆資金的對外支付劃轉手續。
企業資本金結匯用於本企業備用金周轉、工資獎金發放的，其結匯所得人民幣資金可在企業自身的人民幣賬戶留存。
六、境內機構或個人向外國投資者轉讓所持境內企業股份或權益而收取的外匯購買對價（以下簡稱「股權轉讓對價」），應當通過資產變現專用外匯賬戶辦理入賬及結匯。資產變現專用外匯賬戶的開立及資金入賬應當經所在地外匯局根據相關規定核准，銀行憑外匯局出具的核准件辦理相應業務。
境內機構或個人將資產變現專用外匯賬戶資金結匯的，應當按照支付結匯制度的有關要求，持以下材料直接向銀行申請辦理：
（一）結匯所得人民幣資金的支付命令函。
（二）結匯後的人民幣資金用途證明文件。
（三）前一筆資金結匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的相關憑證及其使用情況明細清單和加蓋企業公章或財務印章的發票等有關憑證的復印件。若該筆結匯為一次性或分次結匯中的最後一筆，境內機構或個人應當於結匯後的5個工作日內向銀行提交前述材料。
七、銀行在為外商投資企業辦理資本金轉存定期、遠期結售匯及掉期、結構性存款等所涉同一賬戶項下且無需外匯局核準的資金劃轉業務時，應當以同一賬戶項下不同子賬號的方式進行操作，劃轉資金均應納入資本金賬戶限額並按其收支范圍進行管理，不得違規將資本金賬戶資金劃入其他外匯賬戶。
八、銀行應當按照本通知及相關規定，嚴格審核外商投資企業申請資本金結匯時所提交的材料，及時將資本金結匯情況通過國家外匯管理局投資系統向外匯局反饋。銀行反饋的相關信息將自動進入國家外匯管理局企業外匯信息檔案資料庫。
九、外匯局應當依據《中華人民共和國外匯管理條例》等相關規定，加強對銀行辦理外商投資企業資本金結匯等業務的監管，對外商投資企業資本金及資本金結匯所得人民幣資金流向和使用情況進行延伸檢查。發現有以下違規情形的，外匯局按照《中華人民共和國外匯管理條例》第四十四條的相關規定予以處罰：
（一）擅自改變結匯所得人民幣資金用途的；
（二）以結匯所得人民幣資金償還未使用的人民幣貸款的。
十、本通知自發布之日起實施。《國家外匯管理局關於對外商投資項下外匯資本金結匯管理方式進行改革試點的通知》（匯發[2001]141號）、《國家外匯管理局關於改革外商投資項下資本金結匯管理方式的通知》（匯發〔2002〕59號）、《國家外匯管理局關於完善外商直接投資外匯管理工作有關問題的通知》（匯發〔2003〕30號）以及《國家外匯管理局關於改進外商投資企業資本項目結匯審核與外債登記管理工作的通知》（匯發[2004]42號）等文件所涉資本金及其結匯管理與本通知不符的，以本通知為准。
十一、接到本通知後，國家外匯管理局各分局、外匯管理部應當將通知轉發轄內支局、城市商業銀行、農村商業銀行、外資銀行和會計師事務所，各中資外匯指定銀行應當將通知轉發所轄分支機構。
⑧ 購匯用的外幣戶,年末審計需要函證嗎
金額大或者期間發生額大，會計師事務所會要求詢證的。
⑨ 驗資銀行詢證函最新規定
銀行函證是注冊會計師獨立審計的核心程序之一，銀行回函對於注冊會計師在審計工作中識別財務報表錯誤與舞弊行為至關重要。為進一步規范銀行函證及回函工作，保證審計工作質量，維護金融市場秩序，現將有關事項通知如下：
一、高度重視銀行函證回函工作
銀行函證回函工作是金融服務的內在組成部分，也關繫到金融安全的維護與保障。高質高效的銀行函證回函工作，有助於夯實市場主體會計信息質量、防範金融風險、維護金融秩序，有助於各政策性銀行、商業銀行、農村合作銀行、農村信用社和村鎮銀行（以下統稱銀行）加強內部控制，降低運營風險、法律風險和聲譽風險，推動社會信用體系的建設。
隨著金融業務的創新發展，企業與銀行之間資金往來的形式復雜多樣，原詢證函格式無法覆蓋新的業務情形。另外，也存在著部分銀行對回函工作不夠重視、回函不完整、不及時等問題，損害了銀行回函作為審計證據的可靠性，也易引發銀行的經營風險。
各銀行應從健全內部管理、防範金融風險、承擔社會責任的高度，充分認識銀行函證的重要性，提升服務意識，高度重視並切實做好銀行函證的回函工作。
二、規范銀行函證及回函工作
注冊會計師應當根據具體業務的需要，從本通知所附銀行詢證函格式中選擇適當的銀行詢證函，並確保函證的完整規范有效。注冊會計師應當對銀行詢證函及回函中所列信息嚴格保密，僅用於審計（驗資）目的，並按照執業准則的要求形成業務工作底稿。
各銀行應嚴格規范銀行函證回函工作。各銀行原則上應當在被審計單位簽署的銀行詢證函原件上確認、填寫相關信息並簽章；如不在詢證函原件上回復而採用銀行系統自動生成的相關報告並簽章作為回復的，應對詢證函列示的全部項目作出回應。銀行應對回函信息的真實性和准確性負責。銀行應於收到詢證函之日起10個工作日內，按照詢證函所載致送的會計師事務所地址，將回函直接寄往會計師事務所。會計師事務所對被審計單位開戶行的回函真實性存有疑慮或開戶行未對全部函證事項及時回函的情況下，可向開戶行的上級行反映投訴，上級行應督促開戶行積極配合辦理，或由上級行直接辦理。
三、嚴格銀行函證回函的內部控制
為有效防範因銀行函證回函不實導致的運營風險、法律風險和聲譽風險，銀行應在以下方面建立和完善銀行函證回函工作的內部控制，並確保其有效運行：
（一）明確回函的工作流程，建立相應的授權機制和制衡機制，實現不相容職責的分離；
（二）規范詢證函回函用章的管理制度，明確回函用章；
（三）校驗詢證函印章，確定其與預留印鑒一致無誤後，方可辦理回函業務；
（四）詢證函回函人員應注意核查詢證函內容及格式、留存相關回函復印件或影像文件，當發現詢證函所載信息與銀行信息不相符時，應在回函上按照要求列明不符事項；
（五）加強回函的復核控制，即由函證處理人員根據原始業務記錄進行填寫，並由主管人員根據授權復核後在回函上簽字並加蓋有效印章；
（六）建立完備的回函操作記錄，記錄中應體現處理過程及主管人員復核簽字等內控程序；
（七）將回函工作納入銀行內審或內控檢查范疇，並對所發現問題及回函投訴事項建立缺陷整改、責任認定和問責機制；
（八）銀行函證受理部門名稱、地址、聯系電話應當公開透明。
四、建立健全銀行函證集中處理機制
鼓勵各銀行對信息系統功能進行升級和擴展，使針對同一客戶的所有信息能夠集中顯示，同時應當加強對信息系統的安全管理和授權管理。鼓勵各銀行建立銀行函證的集中處理機制，如全國性或區域性銀行函證處理中心，負責集中處理注冊會計師或其他第三方的銀行詢證函，以保障回函工作的質量和效率。
⑩ 哪些外資出資要向外匯管理部門函證和操作方法
(1)根據財政部、國家外匯管理局財會[2002]1017號《關於進一步加強外商投資企業驗資工作及健全外資外匯登記制度的通知》：A.外方出資者以外幣出資的；B.外方出資者以其來源於中國境內舉辦的其他外商投資企業凈利潤和因清算、股權轉讓、先行收回投資、減資等所得的貨幣資金在境內再投資的；外商投資企業以資本公積、盈餘公積、未分配利潤、已登記外債和應付股利轉增資本的；外方出資者減少出資的；國家規定的其他出資方式須經外匯局核準的；C.外方出資者以實物出資的。外方以A～C項所述方式出資的，注冊會計師應當向企業注冊地外匯局發出外方出資情況詢證函。
吸收合並被合並方涉及外資的，也需去外管函證，涉及到的外方出資金額，在函證上填列在「以清算所得再投資」一欄中。
中外合資企業、中外合作企業，中方以人民幣增資的，不需去外管函證，只需驗資後去外管備案。
(2)向外匯管理部門函證應填寫函證申請表，根據外方出資者的出資方式附送銀行詢證函回函、資本項目外匯業務核准件及進口貨物報關單等文件的復印件。因此，向外匯管理部門的函證應在取得銀行詢證函回函、資本項目外匯業務核准件及進口貨物報關單等資料後進行。
(3)外方出資情況詢證函應由企業填寫並附相關證明文件復印件，注冊會計師應將外方出資情況詢證函、函證申請表及附件(銀行詢證函回函、資本項目外匯業務核准件、進口貨物報關單)復印作為驗資底稿。將外方出資情況詢證函、函證申請表原件及附件連同會計師事務所出具的加蓋公章的工作聯系函向外匯管理部門詢證。
注冊會計師應當在收到外方出資情況詢證函回函後，以註明外資外匯登記編號的回函作為出具驗資報告的依據，並將其復印件交企業留存備查。
如果外匯局在回函中註明附送文件存在虛假、違規等情況，注冊會計師不得出具驗資報告。
如果收到註明外資外匯登記編號的回函後因情況變化不出具驗資報告，注冊會計師應當將變動情況以書面方式告知外匯管理部門，外匯管理部門應當及時注銷外資外匯登記編號。