2018年加強外匯管理

Ⅰ 利用支付寶過錢兌換外幣算不算違法

2018年以來，國家外匯管理局深入貫徹落實十九大精神和黨中央、國務院工作部署，緊緊圍繞服務實體經濟、防控金融風險、深化金融改革三項任務，加強外匯市場監管，依法查處各類外匯違法違規行為，嚴厲打擊虛假、欺騙性交易。其中，2014年1月至2016年5月，支付寶（中國）網路技術有限公司超出核准范圍辦理跨境外匯支付業務，且國際收支申報錯誤。上述行為違反《支付機構跨境外匯支付業務試點指導意見》第六條、《國際收支統計申報辦法》第七條。根據《外匯管理條例》第四十八條，處以罰款60萬元人民幣。

Ⅱ 中華人民共和國外匯管理條例的條例全文

第一條
為了加強外匯管理，促進國際收支平衡，促進國民經濟健康發展，制定本條例。
第二條
國務院外匯管理部門及其分支機構（以下統稱外匯管理機關）依法履行外匯管理職責，負責本條例的實施。
第三條
本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國際清償的支付手段和資產：
（一）外幣現鈔，包括紙幣、鑄幣；
（二）外幣支付憑證或者支付工具，包括票據、銀行存款憑證、銀行卡等；
（三）外幣有價證券，包括債券、股票等；
（四）特別提款權；
（五）其他外匯資產。
第四條
境內機構、境內個人的外匯收支或者外匯經營活動，以及境外機構、境外個人在境內的外匯收支或者外匯經營活動，適用本條例。
第五條
國家對經常性國際支付和轉移不予限制。
第六條
國家實行國際收支統計申報制度。
國務院外匯管理部門應當對國際收支進行統計、監測，定期公布國際收支狀況。
第七條
經營外匯業務的金融機構應當按照國務院外匯管理部門的規定為客戶開立外匯賬戶，並通過外匯賬戶辦理外匯業務。
經營外匯業務的金融機構應當依法向外匯管理機關報送客戶的外匯收支及賬戶變動情況。
第八條
中華人民共和國境內禁止外幣流通，並不得以外幣計價結算，但國家另有規定的除外。
第九條
境內機構、境內個人的外匯收入可以調回境內或者存放境外；調回境內或者存放境外的條件、期限等，由國務院外匯管理部門根據國際收支狀況和外匯管理的需要作出規定。
第十條
國務院外匯管理部門依法持有、管理、經營國家外匯儲備，遵循安全、流動、增值的原則。
第十一條
國際收支出現或者可能出現嚴重失衡，以及國民經濟出現或者可能出現嚴重危機時，國家可以對國際收支採取必要的保障、控制等措施。 第十二條
經常項目外匯收支應當具有真實、合法的交易基礎。經營結匯、售匯業務的金融機構應當按照國務院外匯管理部門的規定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查。
外匯管理機關有權對前款規定事項進行監督檢查。
第十三條
經常項目外匯收入，可以按照國家有關規定保留或者賣給經營結匯、售匯業務的金融機構。
第十四條
經常項目外匯支出，應當按照國務院外匯管理部門關於付匯與購匯的管理規定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經營結匯、售匯業務的金融機構購匯支付。
第十五條
攜帶、申報外幣現鈔出入境的限額，由國務院外匯管理部門規定。 第十六條
境外機構、境外個人在境內直接投資，經有關主管部門批准後，應當到外匯管理機關辦理登記。
境外機構、境外個人在境內從事有價證券或者衍生產品發行、交易，應當遵守國家關於市場准入的規定，並按照國務院外匯管理部門的規定辦理登記。
第十七條
境內機構、境內個人向境外直接投資或者從事境外有價證券、衍生產品發行、交易，應當按照國務院外匯管理部門的規定辦理登記。國家規定需要事先經有關主管部門批准或者備案的，應當在外匯登記前辦理批准或者備案手續。
第十八條
國家對外債實行規模管理。借用外債應當按照國家有關規定辦理，並到外匯管理機關辦理外債登記。
國務院外匯管理部門負責全國的外債統計與監測，並定期公布外債情況。
第十九條
提供對外擔保，應當向外匯管理機關提出申請，由外匯管理機關根據申請人的資產負債等情況作出批准或者不批準的決定；國家規定其經營范圍需經有關主管部門批準的，應當在向外匯管理機關提出申請前辦理批准手續。申請人簽訂對外擔保合同後，應當到外匯管理機關辦理對外擔保登記。
經國務院批准為使用外國政府或者國際金融組織貸款進行轉貸提供對外擔保的，不適用前款規定。
第二十條
銀行業金融機構在經批準的經營范圍內可以直接向境外提供商業貸款。其他境內機構向境外提供商業貸款，應當向外匯管理機關提出申請，外匯管理機關根據申請人的資產負債等情況作出批准或者不批準的決定；國家規定其經營范圍需經有關主管部門批準的，應當在向外匯管理機關提出申請前辦理批准手續。
向境外提供商業貸款，應當按照國務院外匯管理部門的規定辦理登記。
第二十一條
資本項目外匯收入保留或者賣給經營結匯、售匯業務的金融機構，應當經外匯管理機關批准，但國家規定無需批準的除外。
第二十二條
資本項目外匯支出，應當按照國務院外匯管理部門關於付匯與購匯的管理規定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經營結匯、售匯業務的金融機構購匯支付。國家規定應當經外匯管理機關批準的，應當在外匯支付前辦理批准手續。
依法終止的外商投資企業，按照國家有關規定進行清算、納稅後，屬於外方投資者所有的人民幣，可以向經營結匯、售匯業務的金融機構購匯匯出。
第二十三條
資本項目外匯及結匯資金，應當按照有關主管部門及外匯管理機關批準的用途使用。外匯管理機關有權對資本項目外匯及結匯資金使用和賬戶變動情況進行監督檢查。 第二十四條
金融機構經營或者終止經營結匯、售匯業務，應當經外匯管理機關批准；經營或者終止經營其他外匯業務，應當按照職責分工經外匯管理機關或者金融業監督管理機構批准。
第二十五條
外匯管理機關對金融機構外匯業務實行綜合頭寸管理，具體辦法由國務院外匯管理部門制定。
第二十六條
金融機構的資本金、利潤以及因本外幣資產不匹配需要進行人民幣與外幣間轉換的，應當經外匯管理機關批准。 第二十七條
人民幣匯率實行以市場供求為基礎的、有管理的浮動匯率制度。
第二十八條
經營結匯、售匯業務的金融機構和符合國務院外匯管理部門規定條件的其他機構，可以按照國務院外匯管理部門的規定在銀行間外匯市場進行外匯交易。
第二十九條
外匯市場交易應當遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。
第三十條
外匯市場交易的幣種和形式由國務院外匯管理部門規定。
第三十一條
國務院外匯管理部門依法監督管理全國的外匯市場。
第三十二條
國務院外匯管理部門可以根據外匯市場的變化和貨幣政策的要求，依法對外匯市場進行調節。 第三十三條
外匯管理機關依法履行職責，有權採取下列措施：
（一）對經營外匯業務的金融機構進行現場檢查；
（二）進入涉嫌外匯違法行為發生場所調查取證；
（三）詢問有外匯收支或者外匯經營活動的機構和個人，要求其對與被調查外匯違法事件直接有關的事項作出說明；
（四）查閱、復制與被調查外匯違法事件直接有關的交易單證等資料；
（五）查閱、復制被調查外匯違法事件的當事人和直接有關的單位、個人的財務會計資料及相關文件，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存；
（六）經國務院外匯管理部門或者省級外匯管理機關負責人批准，查詢被調查外匯違法事件的當事人和直接有關的單位、個人的賬戶，但個人儲蓄存款賬戶除外；
（七）對有證據證明已經或者可能轉移、隱匿違法資金等涉案財產或者隱匿、偽造、毀損重要證據的，可以申請人民法院凍結或者查封。
有關單位和個人應當配合外匯管理機關的監督檢查，如實說明有關情況並提供有關文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。
第三十四條
外匯管理機關依法進行監督檢查或者調查，監督檢查或者調查的人員不得少於2人，並應當出示證件。監督檢查、調查的人員少於2人或者未出示證件的，被監督檢查、調查的單位和個人有權拒絕。
第三十五條
有外匯經營活動的境內機構，應當按照國務院外匯管理部門的規定報送財務會計報告、統計報表等資料。
第三十六條
經營外匯業務的金融機構發現客戶有外匯違法行為的，應當及時向外匯管理機關報告。
第三十七條
國務院外匯管理部門為履行外匯管理職責，可以從國務院有關部門、機構獲取所必需的信息，國務院有關部門、機構應當提供。
國務院外匯管理部門應當向國務院有關部門、機構通報外匯管理工作情況。
第三十八條
任何單位和個人都有權舉報外匯違法行為。
外匯管理機關應當為舉報人保密，並按照規定對舉報人或者協助查處外匯違法行為有功的單位和個人給予獎勵。 第三十九條
有違反規定將境內外匯轉移境外，或者以欺騙手段將境內資本轉移境外等逃匯行為的，由外匯管理機關責令限期調回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十條
有違反規定以外匯收付應當以人民幣收付的款項，或者以虛假、無效的交易單證等向經營結匯、售匯業務的金融機構騙購外匯等非法套匯行為的，由外匯管理機關責令對非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十一條
違反規定將外匯匯入境內的，由外匯管理機關責令改正，處違法金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。
非法結匯的，由外匯管理機關責令對非法結匯資金予以回兌，處違法金額30%以下的罰款。
第四十二條
違反規定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機關給予警告，可以處違法金額20%以下的罰款。法律、行政法規規定由海關予以處罰的，從其規定。
第四十三條
有擅自對外借款、在境外發行債券或者提供對外擔保等違反外債管理行為的，由外匯管理機關給予警告，處違法金額30%以下的罰款。
第四十四條
違反規定，擅自改變外匯或者結匯資金用途的，由外匯管理機關責令改正，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。
有違反規定以外幣在境內計價結算或者劃轉外匯等非法使用外匯行為的，由外匯管理機關責令改正，給予警告，可以處違法金額30%以下的罰款。
第四十五條
私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數額較大的，由外匯管理機關給予警告，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十六條
未經批准擅自經營結匯、售匯業務的，由外匯管理機關責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，並處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下的罰款；情節嚴重的，由有關主管部門責令停業整頓或者吊銷業務許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
未經批准經營結匯、售匯業務以外的其他外匯業務的，由外匯管理機關或者金融業監督管理機構依照前款規定予以處罰。
第四十七條
金融機構有下列情形之一的，由外匯管理機關責令限期改正，沒收違法所得，並處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令停止經營相關業務：
（一）辦理經常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的；
（二）違反規定辦理資本項目資金收付的；
（三）違反規定辦理結匯、售匯業務的；
（四）違反外匯業務綜合頭寸管理的；
（五）違反外匯市場交易管理的。
第四十八條
有下列情形之一的，由外匯管理機關責令改正，給予警告，對機構可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款：
（一）未按照規定進行國際收支統計申報的；
（二）未按照規定報送財務會計報告、統計報表等資料的；
（三）未按照規定提交有效單證或者提交的單證不真實的；
（四）違反外匯賬戶管理規定的；
（五）違反外匯登記管理規定的；
（六）拒絕、阻礙外匯管理機關依法進行監督檢查或者調查的。
第四十九條
境內機構違反外匯管理規定的，除依照本條例給予處罰外，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，應當給予處分；對金融機構負有直接責任的董事、監事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處5萬元以上50萬元以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第五十條
外匯管理機關工作人員徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予處分。
第五十一條
當事人對外匯管理機關作出的具體行政行為不服的，可以依法申請行政復議；對行政復議決定仍不服的，可以依法向人民法院提起行政訴訟。 第五十二條
本條例下列用語的含義：
（一）境內機構，是指中華人民共和國境內的國家機關、企業、事業單位、社會團體、部隊等，外國駐華外交領事機構和國際組織駐華代表機構除外。
（二）境內個人，是指中國公民和在中華人民共和國境內連續居住滿1年的外國人，外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除外。
（三）經常項目，是指國際收支中涉及貨物、服務、收益及經常轉移的交易項目等。
（四）資本項目，是指國際收支中引起對外資產和負債水平發生變化的交易項目，包括資本轉移、直接投資、證券投資、衍生產品及貸款等。
第五十三條
非金融機構經營結匯、售匯業務，應當由國務院外匯管理部門批准，具體管理辦法由國務院外匯管理部門另行制定。
第五十四條
本條例自公布之日起施行。

Ⅲ 如何進一步全面深化外匯管理改革

進一步深化外匯管理改革，要以貫徹落實黨的十八屆三中全會精神為動力，牢牢把握社會主義市場經濟的改革方向，緊緊圍繞促進國際收支基本平衡這一戰略目標，大膽推進體制改革和機制創新，大力推動貿易和投資便利化，不斷提升外匯管理服務實體經濟能力，以實實在在的改革成果回應廣大人民群眾的熱切期盼。

堅持把服務實體經濟作為做好外匯管理工作的出發點和落腳點。要增強服務意識，善於換位思考，促進政策調整與市場主體商業運作模式相銜接，為守法合規市場主體盡可能創造良好的政策環境。優化流程和手續，通過改進服務來深化改革，切實提升貿易和投資便利化程度，降低外匯管理的社會成本，真正做到寓管理於服務之中。積極支持地方經濟發展方式轉變和結構調整，對於具備條件的地區可通過試點等方式，鼓勵開展外匯管理政策創新。

堅持依法行政和簡政放權。緊緊圍繞處理好政府與市場關系，大力推進行政審批制度改革，全面提升行政效能。著力加強外匯管理法規建設，進一步加大法規清理力度，切實推動管理重點從「正面清單」向「負面清單」轉變。深入推動政務公開，加強內控制度建設，不斷完善外匯管理各環節的監督制約機制。

Ⅳ 外匯管製法律法規都有哪些

一：對出口外匯收入的管制

在出口外匯管制中，最嚴格的規定是出口商必須把全部外匯收入按官方匯率結售給指定銀行。出口商在申請出口許可證時，要填明出口商品的價格、數量、結算貨幣、支付方式和支付期限，並交驗信用證。

二：對進口外匯的管制

對進口外匯的管制通常表現為進口商只有得到管匯當局的批准，才能在指定銀行購買一定數量的外匯。管匯當局根據進口許可證決定是否批准進口商的買匯申請。有些國家將進口批匯手續與進口許可證的頒發同時辦理。

三：對非貿易外匯的管制

非貿易外匯涉及除貿易收支與資本輸出入以外的各種外匯收支。對非貿易外匯收入的管制類似於對出口外匯收入的管制，即規定有關單位或個人必須把全部或部分外匯收支按官方匯率結售給指定銀行。

為了鼓勵人們獲取非貿易外匯收入，各國政府可能實行一些其他措施，如實行外匯留成制度，允許居民將個人勞務收入和攜入款項在外匯指定銀行開設外匯賬戶，並免徵利息所得稅。

四：對資本輸入的外匯管制

發達國家採取限制資本輸入的措施通常是為了穩定金融市場和穩定匯率，避免資本流入造成國際儲備過多和通貨膨脹。它們所採取的措施包括：對銀行吸收非居民存款規定較高的存款准備金；對非居民存款不付利息或倒數利息；限制非居民購買該國有價證券等。

五：對資本輸出的外匯管制

發達國家一般採取鼓勵資本輸出的政策，但是它們在特定時期，如面臨國際收支嚴重逆差之時，也採取一些限制資本輸出的政策，其中主要措施包括：規定銀行對外貸款的最高額度；限制企業對外投資的國別和部門；對居民境外投資徵收利息平衡稅等。

六：對黃金、現鈔輸出入的管制

實行外匯管制的國家一般禁止個人和企業攜帶、托帶或郵寄黃金、白金或白銀出境，或限制其出境的數量。對於該國現鈔的輸入，實行外匯管制的國家往往實行登記制度，規定輸入的限額並要求用於指定用途。

對於該國現鈔的輸出則由外匯管制機構進行審批，規定相應的限額。不允許貨幣自由兌換的國家禁止該國現鈔輸出。

七：復匯率制

對外匯進行價格管制必然形成事實上的各種各樣的復匯率制。復匯率制指一國規章制度和政府行為導致該國貨幣與其他國家的貨幣存在兩種或兩種以上的匯率。

(4)2018年加強外匯管理擴展閱讀：

按受限程度：分為自由兌換外匯、有限自由兌換外匯和記帳外匯。

自由兌換外匯，就是在國際結算中用得最多、在國際金融市場上可以自由買賣、在國際金融中可以用於償清債權債務、並可以自由兌換其他國家貨幣的外匯。例如美元、港幣、加拿大元等。

有限自由兌換外匯，則是指未經貨幣發行國批准，不能自由兌換成其他貨幣或對第三國進行支付的外匯。國際貨幣基金組織規定凡對國際性經常往來的付款和資金轉移有一定限制的貨幣均屬於有限自由兌換貨幣。世界上有一大半的國家貨幣屬於有限自由兌換貨幣，包括人民幣。

記賬外匯，又稱清算外匯或雙邊外匯，是指記賬在雙方指定銀行賬戶上的外匯，不能兌換成其他貨幣，也不能對第三國進行支付。

按來源用途：分為貿易外匯、非貿易外匯和金融外匯。

貿易外匯，也稱實物貿易外匯，是指來源於或用於進出口貿易的外匯，即由於國際間的商品流通所形成的一種國際支付手段。

非貿易外匯是指貿易外匯以外的一切外匯，即一切非來源於或用於進出口貿易的外匯，如勞務外匯、僑匯和捐贈外匯等。

金融外匯與貿易外匯、非貿易外匯不同，是屬於一種金融資產外匯，例如銀行同業間買賣的外匯，既非來源於有形貿易或無形貿易，也非用於有形貿易，而是為了各種貨幣頭寸的管理和擺布。

按市場走勢：分為硬外匯和軟外匯，或叫強勢貨幣和弱勢貨幣。

Ⅳ 外匯局系統如何加強內控機制建設

建立健全科學有效的內控制度體系是外匯局系統強化自我約束、防範風險的重要保障，是外管部門穩健有效運行的保證，是依法行政的要求，是維護外管部門形象的要求，是防止外管人員觸犯法律的要求。因此，外匯局系統必須加強內控制度建設，以確保外管人員依法、公正、廉潔、有效地履行工作職責，維護外匯秩序的穩定，促進經濟發展。 一、外匯局系統內控制度建設中存在的問題 近幾年，外匯局系統內控制度建設取得了一定的成績，但在實際執行中也存在著漏洞和風險。外管系統內控機制建設只有進一步強化和完善，才能不斷適應外匯管理工作的需要。目前，外匯局系統內控制度建設存在的主要問題表現在以下幾個方面： （一）內控機制建設方面存在著思想認識誤區。一是觀念模糊。內部控制包含兩層含義：一層是內控機制，是相互制約、相互制衡的組織結構；一層是內控制度，是規范約束業務行為的准則。而在傳統的管理模式下，從業人員缺乏內控意識，認為有了規章制度就達到了內控的要求，從本質上沒有認識到規章制度僅是內部控制的基礎和依據，是一種相對靜態的概念，而內部控制是一種各項業務運作過程中環環相扣、相互制約的風險動態控制機制。由於認識上的偏差，使內控制度未能得到健全和有效的落實，形成重製度制定，輕制度落實的現象。二是忽視內控機制在業務發展和創新的過程中的不斷修訂和完善。內控建設是系統內部的一種自律行為，內控機制始終是以動態的形式存在的，是通過人的實際活動和業務行為實現的，它的作用是通過對人的監督和制約，達到制衡的目的。現實中，在業務發展和創新過程中，往往考慮內部控制的同步完善，忽視了內部控制在決策、執行和監督整個過程中的作用。三是忽視人的作用。內部控制是一種機制、一個過程，是由人來實現的，內部控制中出現的各類問題，歸根到底，都來源於人員的問題。只有通過對人的監督和制約，才能達到監督和制約事的目的。 （二）沒有系統、全面的內控制度。現有的內控制度是各個分支局按照總局的要求，結合實際情況自行制定的內控制度，外匯局系統內缺乏一個自上而下、具有總體指導意義的科學、系統、全面、標準的內控制度，致使各分局內部管理制度不完善、操作程序不規范，內控制度存在著一定的漏洞，隱藏著一定的風險。表現在有的業務未制定授權制度，或授權不清，責任模糊；有的制定的管理許可權不符合有關文件的要求；個別崗位責任制不完整；個別業務制度存在著滯後現象，未能隨著業務發展而及時進行修訂和完善。 （三）內控環境一定程度上制約著內控制度的執行。一是現有的管理模式，決定了上級部門對下級部門的考核在一定程度上重速度輕質量、重形式輕內容、重結果輕過程，導致內控制度未能覆蓋所有的風險點，有的業務、崗位的內控制度存在盲點。二是風險控制分散，安全性較差。外匯管理業務專業性強，政策變化快，管理的內容和對象繁雜，還有較多的審核、審批職能，致使外匯管理部門人員數量與工作任務難以匹配，難以滿足責任分離、相互制約、相互監督的要求， 不相容崗位分離的內控要求與人員不足的矛盾越來越突出，存在著一定的風險。突出表現在業務工作上存在一人多崗，部分業務存在「一手清」現象，業務印章及重要空白憑證管理不規范，審批業務時在政策法規的把握上存在誤差等違規現象。 （四）對外匯管理重要性認識不足，是制約內控制度執行不到位的關鍵因素。一是部分外匯管理幹部對內控制度建設的重要性認識不夠，認為外匯管理部門不同於銀行的重要業務管理部門，不存在風險防範問題。實際上，外匯管理部門監管著國家對外經濟交往中的一切外匯資金的流出和流入，工作人員如在業務操作中稍有失誤而形成風險，就可能給國家造成損失。如工作人員對進出口核銷相關的單據審查不嚴，或未認真執行反洗錢的有關規定，就可能為犯罪分子逃套匯和洗錢提供可乘之機，造成國家外匯資金的損失。二是授權批准程序不規范。沒有建立合理規范的授權分責制度和完善的審批手續，各種授權缺乏書面形式的確認，超越授權等現象存在。主要表現是：少數人思想認識不到位，礙於情面，造成調離、休假人員交接手續不全；部分人員工作責任心不強，工作中畏難情緒較重，使部分工作未能嚴格按照有關規定辦理等。 （五）人員數量和質量在一定程度上影響了內控制度的執行。一是現行的內控制度要求業務分工互不兼容、業務操作互相制約，要求崗位設置明細化單一化。因各種原因，現有外匯管理部門存在著人員配備不到位的現象。一旦出現人員必須離崗，往往造成違規兼職代崗，甚至出現替代人員不能完全勝任所兼崗位的工作，由此而存在違規操作及可能發生的安全責任隱患。二是人員業務素質難以適應外匯管理工作的需要。少數人員對日常業務學習重視不夠，又缺乏專業知識培訓，導致業務知識面不寬，對有關規定理解不深刻，執行中容易產生誤差。 （六）缺乏有效的監督手段。一方面由於外匯管理業務多集中在總分局一級，分局外匯管理部門對支局的外匯管理工作布置多，檢查少；另一方面，外匯局系統尚未建立起一支專門從事外匯管理內部審計的隊伍，外匯分支局內控制度檢查工作難以做到制度化、程序化、經常化、專業化，檢查監督力度不夠，風險隱患難以及時發現。 二、完善外匯局系統內控制度建設的幾點建議 （一）切實加強對內控制度建設的組織領導，努力推進內控制度建設向縱深發展。內控制度建設是一個系統工程，因此各級外匯部門要從講大局、保安全的高度出發，對內控制度建設常抓不懈。一是要樹立「內控優先」的思想，做到認識上定向，中心上定位，操作上定規，把抓內部控制機制的落實同抓運行機制、激勵機制的落實放到同等重要的位置。人民銀行分支行要加強對外匯分支局內控制度建設的組織領導，一把手親自抓外管系統的內控制度建設，同時將內控制度建設列為分支局局長、外匯管理部門負責人、員工任期主要目標進行嚴格考核，保證內控制度建設各項工作落到實處。二是建議總局統一組織人員，研究當前外匯管理業務工作的各個風險環節，形成一套系統、規范、統一和便於操作的內部控制制度和操作規程文本，使分支局在完整統一的框架內，加強內部管理。 （二）堅持以人為本的原則，全面提高外匯局系統幹部職工的素質。內控制度能否得到有效運作、執行，很大程度上取決於員工的政治業務素質的高低，取決於員工對制度的理解和執行。因此，必須加強對職工的政治思想、職業道德的教育，加強業務技能的培訓工作。建議上級部門針對不同崗位的特點，結合外匯政策的調整，制定相應的培訓教材，並隨著業務發展、政策的變化而不斷地調整，有計劃、連續地對不同崗位的業務管理人員和操作人員進行培訓。 （三）建章立制。實踐證明，工作中存在的困難和問題，其原因是內部制度不健全，操作規程不統一，不規范。因此建章立制既是內部管理制度化、科學化、規范化的前提，也是內部管理能否落實的保證。外匯局系統應本著「權責明確、平衡制約、相互監督、優質高效」的原則，制定崗位責任制、內控制度、操作規程和業務審批許可權；同時根據業務的發展和政策的變化，不斷地對外匯管理規章制度和操作規程進行修訂、完善。在內控制度的制定上：一是崗位職責應明確崗位目標、職責、職權、從事該崗位應具備的基本條件及各崗位之間應有的相互監督約束機制。權責的明確，能有效防止工作的重復、遺漏或推諉，提高辦事效率，崗位間的相互制約能在一定程度上起到防範風險的作用；二是內部管理制度是內控制度的核心，應覆蓋工作的各個方面，以制度約束人，以制度管理人，以制度制約人；三是針對目前內控制度中存在的對一般員工規定內容多、對管理層規定內容少、對業務操作規定內容多、對考核責任規定內容少的情況，進一步明確各級組織、各級領導、各個部門和工作崗位的職責和許可權，使每一個崗位、每一項業務和環節，都有明確的制度約束，都有規范的制約關系，都有定期不定期的檢查，都有具體的責任領導和責任人，形成一套分工合理、權責分明、運作有序的內控制度；四是在授權批準的控制上，要建立合理的授權分責制度，要按照業務工作程序授權，完善各種審批手續。各種授權都要以書面形式確認，以預防和控制風險的發生；五是建立科學有效的風險預警機制，建立覆蓋各個業務領域的數據倉庫和管理信息系統，對管理制度、審批程序、授權分責、職務分離、操作規程、崗位責任等情況實行適時監控和同步監測，及時規避或控制風險。 （四）加強監督機制，確保內控制度落實到實處。內控制度能否在外匯管理工作的實踐中得到貫徹執行，關鍵在於人的操作，在於有一個有效的監督機制，否則，制度再好，沒有有去執行或執行不嚴格，那制度就是一個花瓶式的擺設，不能發揮真正的作用。為此必須建立監督機制，確保內控制度有效執行。一是加強外匯局系統內審隊伍建設，加大對分支局各項業務制度、操作規程執行情況的審計力度；二是發揮人民銀行各分支行內審部門的作用，強化對外管部門內控制度執行情況實行定期或不定期的監督檢查，突出檢查的針對性和實效性，查細、查深、查透，及時發現外匯管理工作中存在的問題、管理中的漏洞、隱藏的風險，及時採取措施，減少差錯、事故、案件的發生，提高風險防範能力和水平；三是建立有效的幹部管理、監督和約束機制。要建立和完善幹部誡勉制度和述廉制度，通過強化組織監督、規范群眾監督、引導輿論監督、發揮社會監督，逐步建立起具有行業特點的幹部監督管理機制。 （五）加強幹部隊伍建設。人是內部管理中最關鍵的因素，因為任何內控制度都需要由人來執行，擁有品質良好、訓練有素的人員甚至可以在一定程度上彌補內部控制某些方面的不足，所以要加強外匯局系統內控制度建設，就必須全面提高從業人員的綜合素質和能力，提高思想水平和道德修養。一是在人員配備上，尤其是重要崗位的人員配置不僅要配足，更要重視人員配置的質量，要按照「政治過硬、業務優良、作風清正、紀律嚴明」的標准配備。在人員崗位的設置上應體現「崗位選人」的原則，避免一手清、一專多能的崗位設置，依據崗位選定工作人員。二是加強人員、崗位的交流，實行重要崗位定期輪崗和離任審計制度，以規避和防範風險的發生。

Ⅵ 如何加強我國外匯儲備管理

國家外匯儲備的管理原則可以歸納為「安全、靈活、保值、增值」。第一位是安全，只有在安全的前提下，保值和增值才有基礎。但由於儲備資產是支付工具，應該隨時能變現，因此必須具有靈活性，這兩者缺一不可。這里所說的安全，不僅是貨幣匯率、利率風險的防範，更重要的是變現、流通、兌換風險的防範。因此，為減少儲備資產風險，在考慮對外支付的情況下，應該採取積極主動的手段，把儲備當作金融資產進行管理和運營。在保值的基礎上，不僅要獲取基本利息的收益，還要努力爭取獲得較高的投資收益，實現儲備資產的增值。

Ⅶ 外匯局規范個人持銀行卡境外提現有什麼限制

日前，國家外匯管理局發布《國家外匯管理局關於規范銀行卡境外大額提取現金交易的通知》（匯發〔2017〕29號，以下簡稱《通知》），規范銀行卡境外大額提取現金交易，完善跨境反洗錢監管。

規范銀行卡境外大額提取現金交易，是反洗錢、反恐怖融資、反逃稅的必要舉措，可進一步防範銀行卡提取現金領域的違法犯罪活動。《通知》遵循經常項目可兌換要求，不改變個人便利化年度5萬美元購匯額度，不影響個人正常提取現金和消費，不影響個人用匯便利性。

此外，外匯局正在與境外監管機構建立大額提取現金監管信息交流機制，加強監管協作，防範跨境洗錢等風險。

2、《通知》的主要內容是什麼？

答：一是個人持境內銀行卡在境外提取現金，本人名下銀行卡（含附屬卡）合計每個自然年度不得超過等值10萬元人民幣。

二是將人民幣卡、外幣卡境外提取現金每卡每日額度統一為等值1萬元人民幣。

三是個人持境內銀行卡境外提取現金超過年度額度的，本年及次年將被暫停持境內銀行卡在境外提取現金。

四是個人不得通過借用他人銀行卡或出借本人銀行卡等方式規避或協助規避境外提取現金管理。

3、《通知》出台對持卡人境外消費有無影響？

答：《通知》不影響個人持卡境外消費。目前，銀行卡已成為個人出境使用最主要的便利化支付工具，個人出境旅遊、商-務、留學所涉食、宿、行、購等經常項下交易，均可以使用銀行卡支付，且不佔用個人便利化年度5萬美元購匯額度。《通知》主要是規范銀行卡境外大額提取現金，並不改變銀行卡外匯管理基本框架和個人用匯政策，個人持卡境外消費不受影響。

4、《通知》規定境外提取現金年度額度為10萬元人民幣的主要考慮是什麼？

答：自2003年以來，銀行卡在境外提取現金實施額度管理，目前每卡每年不得超過10萬元人民幣。為防範違法分子持多家銀行多張卡片大額提取現金從事違法活動，《通知》將境外提取現金年度額度調整為每人每年不得超過10萬元人民幣。

據統計，2016年81%的境內銀行卡境外提取現金低於3萬元人民幣。《通知》規定境外提取現金年度額度為10萬元人民幣，既可滿足持卡人在境外正常提取現金需求，又可抑制少數違法違規人員大額提取現金。

若個人確有真實合規的境外大額現金使用需求，可依據《個人外匯管理辦法》及其實施細則等相關外匯管理規定辦理，如依法購匯後攜帶外幣現鈔出境。

5、《通知》實施後，個人是否會出現超過年度額度提取現金？如果超過年度額度，會產生什麼影響？

答：年度額度由外匯局匯總各家發卡金融機構數據計算並通過發卡金融機構實施控制。考慮到實時控制會增加交易響應時間從而影響用卡體驗，對此外匯局採用延時控制手段。因此，個人在境外提取現金時應合理規劃，避免出現超過年度額度提取現金。《通知》也要求發卡金融機構採取有效方式提示發生境外提取現金交易的持卡人注意政策變化，加強政策宣傳。

為防範部分持卡人惡意提取現金，超過年度額度的個人，本年及次年將被暫停持境內銀行卡在境外提取現金，並將視情節嚴重程度，按《外匯管理條例》有關規定進行處罰。

6、《通知》從何時開始執行？

答：《通知》自2018年1月1日起實施，2018年境外提取現金年度額度從2018年1月1日起開始累計計算。

7、個人是否可以查詢本人銀行卡境外提取現金-明細？

答：個人被列入暫停持境內銀行卡在境外提取現金名單的，可向發卡金融機構查詢本人所持的該機構銀行卡提取現金-明細，也可憑本人有效身份證件向外匯局分支局查詢。

需要強調的是，外匯局對銀行卡境外提取現金-明細信息的查詢有嚴格的保密規定，任何信息的使用都將在法律法規的規定范圍內，並要求各發卡金融機構妥善保管暫停持境內銀行卡在境外提取現金個人信息。

8、您對個人使用銀行卡在境外提取現金還有哪些建議？

答：個人在境外提取現金應注意保障自身權益。一是合理規劃用匯需求，減少攜帶和使用大額現金，避免人身和財產安全遭受類似搶劫等不法侵害。二是注意用卡安全和信息保護，避免銀行卡被他人盜用，影響正常交易。三是依法合規使用銀行卡，不借用他人銀行卡規避額度管理，也不向他人出借銀行卡，避免被不法人員利用從事違法犯罪活動。

必須要限制。

Ⅷ 外匯管理知識你知道多少

想要炒外匯賺錢就必須掌握更多的外匯管理知識，下面總結了一些常見的外匯管理知識供您參考，希望會對您有所幫助。

1、《中華人民共和國外匯管理條例》修訂遵循了哪些主要原則？

答：一是堅持改革開放的方向，吸收近年來經常項目、資本項目、外匯市場和人民幣匯率形成機制等方面的改革成果，並為下一步改革預留政策空間。二是圍繞宏觀調控的重點，以促進國際收支平衡為目標，對外匯資金流入流出實施均衡、規范管理。三是創造公平競爭的環境，取消內資企業與外資企業之間、國有企業與民營企業之間、機構與個人之間的差別待遇，按交易性質進行監管。四是按照行政管理體制改革和依法行政的要求，進一步完善外匯管理內容、方式等規定，推進貿易投資便利化，加強對行政權力的監督和約束。

2、修訂後的《中華人民共和國外匯管理條例》規定外匯管理機關進行監督檢查的程序是什麼？

答：外匯管理機關依法進行監督檢查或者調查，監督檢查或者調查的人員不得少於2人，並應當出示證件。監督檢查、調查的人員少於2人或者未出示證件的，被監督檢查、調查的單位和個人有權拒絕。

3、標有身份證號碼的戶口簿、臨時身份證是否可以作為境內個人有效身份證件？

答：可以。

4、銀行在為個人辦理結售匯業務時，哪些情況下可以不留存身份證件復印件？

答：（1） 對於通過外匯儲蓄賬戶發生的結售匯業務，銀行按規定錄入相關身份信息後，不再需要復印其身份證件留存；（2）對於未通過外匯儲蓄賬戶的個人結售匯業務，單筆在等值1萬美元（含）以下的，銀行按規定錄入相關身份信息後，不再需要復印其身份證件留存。

5、對於境外個人姓名太長，無法完全錄入姓名欄的情況，如何處理？

答：銀行可在「姓名」欄錄入姓名簡稱，在信息錄入頁面「備注」欄中錄入全名。

6、境外個人購匯是否錄入個人結售匯系統？

答：境外個人購匯目前暫不納入個人結售匯系統管理，銀行為其辦理業務不需將相關交易信息錄入系統。但外匯局今年將把境外個人購匯納入個人結售匯系統，屆時應通過系統辦理境外個人購匯。

7、境內個人經常項目項下非經營性購匯超過年度總額的都有哪些憑證要求？

答：境內個人經常項目項下非經營性購匯超過年度總額的，按《國家外匯管理局綜合司關於下發〈經常項目外匯賬戶和境內居民個人購匯操作規程〉的通知》匯綜發[2006]32號辦理。

8、境外個人原兌換未用完的人民幣的具體內容是什麼？

答：原兌換未用完的人民幣指外幣現鈔、信用卡、旅行支票結匯後未用完的人民幣。

9、境內個人與境外個人賬戶間的資金劃轉按跨境交易進行管理如何理解？

答：個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，僅限於本人賬戶之間、個人與直系親屬賬戶之間的劃轉；如劃轉賬戶屬於同一主體類別的，按《個人外匯管理辦法實施細則》（以下簡稱《細則》）第二十八條第（一）、（二）款要求辦理；如劃轉賬戶分屬於境內個人、境外個人，還需符合《細則》第十四條、第十五條賬戶內資金匯出規定。

10、個人辦理與其直系親屬外匯儲蓄賬戶間資金劃轉時，如兩人分別在不同城市，直系親屬的身份證件是否可以為復印件？

答：可以。

11、外匯賬戶間資金跨行劃轉，匯入行如何識別匯出行賬戶交易性質？

答：為確認賬戶交易性質，跨行賬戶資金劃轉，匯出行應標注賬戶交易性質（個人外匯儲蓄賬戶或個人外匯結算賬戶）。

12、外匯局開具的《提取外幣現鈔備案表》有效期多長？

答：外匯局開具的《提取外幣現鈔備案表》自簽發之日起30天內一次使用有效，逾期作廢。

13、個人所購外匯是否都可以存入本人外匯儲蓄賬戶？

答：境內個人年度總額內外所購外匯、境外個人經常項目合法人民幣收入購匯均可以存入本人外匯儲蓄賬戶。

14、境外個人合法人民幣收入購匯及境內個人移居出境後離休金、離職金、退休金、退職金、撫恤金的購匯可在哪些銀行辦理？

答：具備個人結售匯業務經營資格的銀行網點均可辦理。

15、境外個人旅遊購物項下外匯收支應通過哪種賬戶辦理？

答：旅遊購物貿易是海關監管下的一種貨物貿易方式。境外個人辦理旅遊購物貿易方式項下的外匯收支應通過本人的外匯儲蓄賬戶辦理。

16、個人在同一銀行櫃台提取A賬戶資金，並轉存到本人或直系親屬的B賬戶，賬戶資金沒有離開櫃台的，單次轉存資金超過等值1萬美元是否需到外匯局報備？

答：該種情況下，單次轉存資金超過等值1萬美元不需到外匯局事前報備。

17、個人委託外貿公司出口，是否必須通過個人外匯結算賬戶收匯及結匯？

答：個人委託外貿公司出口時，可以由外貿公司代為收匯，也可以本人收匯。本人收匯、結匯的，應通過其開立的個人外匯結算賬戶辦理。

18、《個人外匯管理辦法》中個體工商戶的范圍是什麼？

答：《個人外匯管理辦法》中個體工商戶的概念嚴格依據《民法通則》第二十六條的規定，即「公民在法律允許的范圍內，依法經核准登記，從事工商業經營的，為個體工商戶。」

19、境外個人憑2007年2月1日之前的兌換水單是否可以辦理人民幣兌回業務？

答：對於原兌換日在2007年2月1日前的兌換水單，在其辦理兌換時，距原兌換日在24個月內的，可以作為兌回的有效憑證。

20、個人旅遊購物出口收入是否可進本人的外匯儲蓄賬戶？

答：個人旅遊購物出口收入可進入本人的外匯儲蓄賬戶，並憑本人有效身份證件及個人旅遊購物報關單辦理。

21、待核查賬戶中的外匯能否用於質押人民幣貸款？

答：待核查賬戶中的外匯不能用於質押人民幣貸款。

22、邊境小額貿易以人民幣結算的，是否需要核查？如何進行聯網核查？

答：企業邊境小額貿易以人民幣結算的，在銀行為其出具出口收匯核銷專用聯前進行聯網核查。

23、企業的現鈔收入是否需要接受聯網核查？如何核查？

答：企業的現鈔收入需要接受聯網核查，但不必進待核查賬戶。企業辦理出口對應的現鈔收入結匯或存入經常項目外匯賬戶時應填寫《出口收匯說明》，銀行應登錄核查系統進行聯網核查後方可為企業辦理相關手續。

24、企業進口付匯項下的退匯款應如何處理？

答：對於進口付匯項下的退匯款，企業應向銀行提供進口合同、貿易進口付匯核銷單正本，經銀行審核無誤後，該筆外匯不必進入企業的待核查賬戶。

25、《國家外匯管理局關於加強進口延期付匯、遠期付匯管理有關問題的通知》（匯發[2005]8號）是否還繼續執行？

答：《國家外匯管理局關於實行企業貨物貿易項下外債登記管理有關問題的通知》（匯發[2008]30號）正式實施後，《國家外匯管理局關於加強進口延期付匯、遠期付匯管理有關問題的通知》（匯發[2005]8號）停止執行。

26、企業在2008年7月14日前的收匯是否需要接受核查？

答：企業已在2008年7月14日前進入經常項目外匯賬戶的出口收匯不在聯網核查范圍。

27、軟體出口項下收匯是否需要核查？

答：採取海關通關方式的軟體出口，按貨物貿易申報，其收結匯納入聯網核查范圍；採取網上傳輸方式的軟體出口，按服務貿易申報，其收結匯不納入聯網核查范圍。

28、銀行如何為企業開立待核查賬戶？

答：企業的待核查賬戶可由銀行直接以企業名義開立，無須企業申請，也無須外匯局審核。

企業未在外匯局辦理過基本信息備案的，在開立待核查賬戶前，需首先到外匯局辦理基本信息備案；已在銀行開立經常項目外匯賬戶的，銀行可直接為其開立待核查賬戶。

29、待核查賬戶中的資金可否直接對外支付？

答：待核查賬戶支出要嚴格按照外匯局關於其支出范圍的規定辦理，不得用於對外支付或還貸。待核查賬戶中的資金必須先劃入該企業經常項目外匯賬戶後方可用於對外支付貨款、還貸等支出。

30、待核查賬戶余額如何計息？利息如何結匯或劃轉？

答：待核查賬戶余額按活期存款計息。利息結匯或劃轉按照現行相關管理規定辦理，不需核查。

31、銀行如何管理進入待核查賬戶的不同幣種的資金？

答：待核查賬戶應分幣種設置子賬戶管理。銀行可否應企業要求將收到的外匯統一兌換成某一外匯幣種（非人民幣）存放在賬戶中，根據現行規定辦理，《辦法》對此沒有特殊規定或限制。

32、用於進口付匯聯網核查的企業操作員IC卡和讀卡器是否同樣適用於出口收結匯聯網核查？

答：用於進口付匯聯網核查的企業操作員IC卡和讀卡器同樣適用於出口收結匯聯網核查，使用前應先經企業法人IC卡在中國電子口岸進行授權。企業的操作員IC卡已經有出口收匯許可權的不需重新授權。

33、銀行向企業提供貿易融資服務，在2008年7月14日前已放款，但企業出口貨款在7月14日之後從境外收回的，這部分款項是否需要核查？

答：銀行向企業提供打包放款形式貿易融資的，企業出口貨款從境外收回時需要接受核查；銀行向企業提供出口押匯、福費廷、保理等形式貿易融資，在2008年7月14日前已放款，但企業出口貨款在7月14日之後從境外收回的，這部分出口收匯（包括餘款）不必進入待核查賬戶，不需接受核查。

34、銀行進行聯網核查時，誤操作多核注的出口可收匯額如何處理？

答：銀行可用負值沖減誤操作多核注的數據，具體操作參見《出口收結匯聯網核查系統操作手冊（銀行版）》。

35、《出口收匯說明》上的企業公章可否用企業預留銀行的印鑒代替？

答：可以。

36、待核查賬戶資金可否用於理財業務？

答：不可以。

37、一筆貿易收匯中的銀行扣費部分是否納入聯網核查范圍？

答：一筆貿易收匯中的小額銀行費用，在進入待核查賬戶前已被銀行扣除的，該部分銀行費用不納入出口收結匯聯網核查范圍。

38、什麼是貨物貿易項下外債？

答：貨物貿易項下外債包括出口預收貨款和進口延期付款。出口預收貨款指出口貨物合同約定收匯日期早於合同約定出口日期或實際收匯日期早於實際出口報關日期的收匯；進口延期付款指進口貨物貨到付款項下合同約定付匯日期晚於合同約定進口日期90天以上（不含）的或實際付匯日期晚於實際進口報關日期90天以上（不含）的付匯。

39、企業是否應該到所在地外匯局逐筆辦理預收貨款登記手續？需要提交哪些書面資料？

答：企業辦理預收貨款登記可以不到外匯局，而直接通過互聯網辦理。登記環節無需向外匯局提供書面資料。

40、企業非貿易項下預收款是否需要辦理預收貨款登記手續？

答：本次要求登記的預收貨款僅指貨物貿易項下，不包括非貿易項下的預收貨款。

41、7月14日之前簽約的預收貨款合同，在7月14日後收到預收貨款，是否需要辦理預收貨款登記？其中，登記日期該寫什麼時間？

答：應該辦理預收貨款登記。登記日期為企業實際登記的日期。

42、企業在7月14日前收到的預收貨款是否需要進行登記？

答：不需要。

43、預收貨款合同計劃收回的預收貨款金額與實際收回的預收貨款金額不一致，在提款登記時，應登記合同預定的預收貨款金額還是實際收到的預收貨款金額？

答：應登記實際收到的預收貨款金額。

44、貨物貿易項下外債的登記是否影響外商投資企業「投注差」外債的登記？

答：貨物貿易項下外債的登記是單獨的外債管理、統計，與外商投資企業其他類型的外債之間不存在互相影響的問題。

45、由於企業收到出口報關單的日期較晚，一般要超過30天，因此要求15個工作日內就注銷登記的預收貨款，難度較大，該怎麼辦？

答：用於辦理預收貨款注銷的報關單指電子關單。電子關單由海關在結關後第二個工作日傳送給電子口岸，即可用於辦理預收貨款注銷手續。

46、貿易外債登記的適用范圍是什麼？

答：在境內注冊的企業，其從事一般貿易、加工貿易，或轉口貿易、保稅貨物貿易等其他特殊方式貿易時發生的預收貨款或延期付款，無論企業注冊地是否在特殊經濟區域，無論貨物是否進出關，無論出口收入是否納入聯網核查，均要辦理貿易項下外債登記。

47、從網上服務平台進行預收貨款合同登記時，實際簽訂的出口合同編號多於系統要求輸入的14位編號，該怎麼辦？

答：企業可以摘取出口合同編號中的一部分輸入，摘取輸入的合同編號易於企業識別即可。

48、企業收到的預收貨款被銀行扣除了手續費，則提款登記時是以未扣除手續費的預收貨款，還是以扣除手續費後的預收貨款作為提款登記金額？

答：以未扣除手續費的預收貨款金額作為提款登記金額。

49、出口合同約定以人民幣計價，而實際結算貨幣為美元，企業進行預收貨款合同登記時，該選擇哪種貨幣？

答：選擇美元。

50、保稅監管區域內企業是否需要辦理預收貨款登記？

答：保稅監管區域內企業保稅或非保稅貨物出口項下預收貨款，應辦理預收貨款登記。

以上是筆者總結的外匯管理知識，希望您全部弄懂，這會對您的炒外匯有非常大的幫助。從現在起，努力學習外匯知識吧，您一定會炒匯成功的。