❶ 最近正在從事套期保值的遠期外匯交易 但是具體來說盈利和虧損的計算方法是什麼啊
(1)即期匯率EUR/USD=0.9210,3個月歐元升水20點,3個月遠期匯率為EUR/USD=0.9230
①若美國進口商不採取保值措施,3個月後支付100萬歐元,需要美元數94.3萬;
如果即期支付,需要美元數92.1萬;與即期相比損失了,(94.3萬-92.1萬)=2.2萬美元
②如果遠期保值需要的美元數為92.3萬;與不做遠期相比,避免了(94.3萬-92.3萬)=2萬美元損失。
(2)市場匯率為GBP/USD=1.6260/90,預期匯率為GBP/USD=1.6160/90
①若預測正確,3個月後美國出口商收到美元數100000*1.6160=16.160萬,比即期收少收:16.260萬-16.160萬=2000美元
②若3個月後掉期率為50/30,即遠期匯率為GBP/USD=1.6210/60,美出口商可以在簽訂出口合同的同時與銀行簽訂賣出10萬英鎊的3個月遠期合同,到期收到10萬英鎊可兌換16.210萬美元,比預期匯率多收16.210萬-16.160萬=500美元
③進行保值而又預測錯誤的情況也有可能,遠期外匯交易本身就是鎖定將來收入(或支出的)保值行為,其在防範損失的同時也防範了收益。
❷ 外匯掉期點怎麼計算
掉期匯率報價即掉期點=遠期匯率-即期匯率;
若為正值則掉期升水,負值則掉期貼水。
❸ 怎麼看懂人民幣外匯遠期/掉期報價
就是表示升貼水率
如果即期匯率是USD/CNY(美元,人民幣)= 7.0451/7.0455
一周 -4.0/1.0,表貼水
就是說一周後的遠期匯率是
7.0451-0.0040/7.0455-0.0010=7.0411/7.0445
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7.0451-0.0004/7.0455+0.0001=7.0447/7.0456
❹ 企業外匯掉期業務的賬務處理計入哪個會計科目,企業
按新准則,我覺得外幣掉期產生的損益一般還是計入「財務費用-匯兌差額」(就是原會計制度下的匯兌損益),具體處理可參照原會計制度的要求。
❺ 外幣匯兌損益計算方法
期末匯兌損益=(上期末外幣賬戶余額-本期外幣賬戶借貸方發生額)*期末匯率-上期末外幣賬戶化為記賬本位幣的余額-本期外幣賬戶借貸方外幣賬戶化為記賬本位幣的發生額。
此處外幣賬戶余額是指用外幣的計算的賬戶余額。比如銀行存款 100(美元)
上期末外幣賬戶化為記賬本位幣余額是指用報表本位幣,比如 銀行存款 100*8=800 (人名幣)
舉個例子:應收賬款上期2008年末余額100 美元,08.12.31.匯率 8,2009.12.31 匯率 9,09年發生應收賬款借方10美元,即期匯率8.5 應收賬款匯兌損益=(100+10)*9 - (100*8+10*8.5) 出來正負代表匯兌收益損失。
❻ 這個掉期交易怎麼計算 急求
某人需求英鎊是100萬?是三個月後需求嗎?如果是答案如下:
即期在市場上做一個拋英鎊的交易,再做一個三個月遠期買英鎊的交易,這樣就抵消了100萬英鎊的外匯頭寸。
即期GBP/USD : 1.9600/1.9620 ,按照1.9600賣100萬英鎊,即買入1960000USD。(-100萬USD)
遠期GBP/USD :(1.9600-0.0030)/(1.9620-0.0040)=1.9570/1.9580。這時遠期是買100萬英鎊=1000000GBP*1.9580=1958000USD(此時買入100萬英鎊只需花費1958000美金,而即期賣出100萬英鎊,得到了1960000美金)
結果=1960000-1958000=2000USD.
這個2000美金,就是該筆掉期交易中交易者所獲的利潤。
也不知道對你有沒有幫助,反正,盡我所知,盡我所能吧!
❼ 外匯掉期業務怎麼定價
外匯掉期(ForeignExchangeSwap)是交易雙方約定以貨幣A交換一定數量的貨幣B,並以約定價格在未來的約定日期用貨幣B反向交換同樣數量的貨幣A。
1、期對遠期的掉期交易:
指買進或賣出兩筆同種貨幣、不同交割期的遠期外匯。這種遠期對遠期交易又有兩種形式:一是買進較短交割期的遠期外匯(如30天),賣出較長交割期的遠期外匯(如90天);另一是買進較長交割期的遠期外匯,賣出較短交割期的遠期外匯。
2、匯龍網外匯掉期業務具體定價解說:
工行某客戶為出口加工型企業,在2009年7月需支付4500萬美元購買機器設備,同時預計其在2009年11月有一筆約4500萬美元的出口收入。該企業當時人民幣資金較充裕而美元資金緊張,為解決自身美元收入、支出的時間匹配問題,該客戶於2009年7月1日與工行敘做了一筆人民幣外匯掉期交易。交易方向為客戶在近端換入4500萬美元,同時在到期日2009年11月24日換出4500萬美元。合約規定,根據即期匯率6.8330,客戶在近端為換入美元需支付人民幣307,485,000元;另外,根據當時工行5個月掉期報價51BP,客戶可在到期日換回人民幣(6.8330+0.0051)×45,000,000=307,714,500元。
假設客戶未與工行敘做此掉期交易,而採用交易日即期購匯、到期日即期結匯的方式實現其管理美元頭寸的需求,則根據到期日當天的美元兌人民幣匯率6.8276計算,客戶可用4500萬美元結匯307,242,000元。因此,該筆掉期交易在滿足了客戶自身本外幣頭寸調劑需求的基礎上,為其創造了307,714,500-307,242,000=47.25萬元的匯兌收益
❽ 有關外匯掉期的計算
不會和750差太遠,選 A
❾ 國際金融掉期交易計算題,請寫出詳細過程!!謝謝!!!!
問題一:
掉期匯率是匯率,和即期匯率相似,只不過是遠期交割,遠期升貼水是掉期點,是掉期匯率與即期匯率之差。普通的掉期外匯買賣是即期A幣種換B幣種,到期時再B幣種換回A幣種。
因此針對你的例子,在即期你向交易對手買入1GBP,則賣出1.5650USD,遠期你再對交易對手賣出1GBP,同時買入1.5680USD。反向就是即期賣出GBP的結果啦。
問題二:
你這「匯水」是啥詞?從沒見過。遠期匯率基本上就是掉期匯率,差別基本沒有。
7.7920=7.7905+15(即期的賣價加較大的升水)
我覺得7.7935錯誤,應該是7.7930=7.7900+30(即期的買價加較小的升水)