外匯管理局進出口等級評級

1. 我想知道上海外匯管理局多長時間會鑒定一次企業外匯收支情況，並進行相關評級以及什麼情況下會降級

如果企業是A類企業，在外匯管理系統中只要指標沒有超標，在范圍內就不會被隆級，如果超標了，就會被核查，外管局會規定做相應處理，一般是降級和罰款，降級後一年內讓指示變為正常，一年後就自動升為A類。外匯收支情況是每個月系統裡面都會有的，你看指示就可以了，

2. 外匯分類管理等級查詢

可去國務院外匯管理部門查詢。

《中華人民共和國外匯管理條例（2008修訂）》對其有相應的規定：

第十七條 境內機構、境內個人向境外直接投資或者從事境外有價證券、衍生產品發行、交易，應當按照國務院外匯管理部門的規定辦理登記。

國家規定需要事先經有關主管部門批准或者備案的，應當在外匯登記前辦理批准或者備案手續。國務院外匯管理部門負責全國的外債統計與監測，並定期公布外債情況。

(2)外匯管理局進出口等級評級擴展閱讀：

《中華人民共和國外匯管理條例（2008修訂）》相關法條：

第二十四條 金融機構經營或者終止經營結匯、售匯業務，應當經外匯管理機關批准；經營或者終止經營其他外匯業務，應當按照職責分工經外匯管理機關或者金融業監督管理機構批准。

金融機構的資本金、利潤以及因本外幣資產不匹配需要進行人民幣與外幣間轉換的，應當經外匯管理機關批准。第五章人民幣匯率和外匯市場管理。

第二十八條 經營結匯、售匯業務的金融機構和符合國務院外匯管理部門規定條件的其他機構，可以按照國務院外匯管理部門的規定在銀行間外匯市場進行外匯交易。

3. 我是11年01月30日在外匯管理局辦理的進口單位付匯名錄請問是怎麼確認我是不是A類進口單位

A類企業如果存在付匯與到貨差額超過十萬美元也需要在服務平台上報告，教材上也有說到幾種需逐筆報告的范圍的。查企業的分類情況，登錄國家外匯管理局應用服務平台查看企業基礎信息里有顯示的。

4. 出口退稅企業分類管理等級評定結果一類和四類是指什麼

一類：需要符合年末凈資產大於當年已辦理的出口退（免）稅總額、納稅信用等級為B級以上、建立了較為完善的出口退（免）稅風險控制體系、未發生過違反出口退（免）相關規定的情形等條件。

四類：如果企業具備納稅信用等級為D級，發生過拒絕提供有關出口退（免）稅賬簿、憑證、資料等情形，因違反出口退（免）稅有關規定，被稅務機關或司法機關處理過，海關信用管理類別認定為失信企業，外匯管理的分類管理等級為C級，存在省國家稅務局規定的其他嚴重失信情形中的一項則為四類。

出口退稅

出口退稅，其基本含義是指對出口貨物退還其在國內生產和流通環節實際繳納的增值稅、消費稅。出口貨物退稅制度，是一個國家稅收的重要組成部分。出口退稅主要是通過退還出口貨物的國內已納稅款來平衡國內產品的稅收負擔，使本國產品以不含稅成本進入國際市場，與國外產品在同等條件下進行競爭，從而增強競爭能力，擴大出口的創匯。

出口退稅條件

（1）必須是增值稅、消費稅徵收范圍內的貨物。增值稅、消費稅的徵收范圍，包括除直接向農業生產者收購的免稅農產品以外的所有增值稅應稅貨物，以及煙、酒、化妝品等11類列舉徵收消費稅的消費品。

之所以必須具備這一條件，是因為出口貨物退（免）稅只能對已經徵收過增值稅、消費稅的貨物退還或免徵其已納稅額和應納稅額。未徵收增值稅、消費稅的貨物（包括國家規定免稅的貨物）不能退稅，以充分體現"未征不退"的原則。

（2）必須是報關離境出口的貨物。所謂出口，即輸出關口，它包括自營出口和委託代理出口兩種形式。區別貨物是否報關離境出口，是確定貨物是否屬於退（免）稅范圍的主要標准之一。凡在國內銷售、不報關離境的貨物，除另有規定者外，不論出口企業是以外匯還是以人民幣結算，也不論出口企業在財務上如何處理，均不得視為出口貨物予以退稅。

對在境內銷售收取外匯的貨物，如賓館、飯店等收取外匯的貨物等等，因其不符合離境出口條件，均不能給予退（免）稅。

（3）必須是在財務上作出口銷售處理的貨物。出口貨物只有在財務上作出口銷售處理後，才能辦理退（免）稅。也就是說，出口退（免）稅的規定只適用於貿易性的出口貨物，而對非貿易性的出口貨物，如捐贈的禮品、在國內個人購買並自帶出境的貨物（另有規定者除外）、樣品、展品、郵寄品等等，因其一般在財務上不作銷售處理，故按照現行規定不能退（免）稅。

（4）必須是已收匯並經核銷的貨物。按照現行規定，出口企業申請辦理退（免）稅的出口貨物，必須是已收外匯並經外匯管理部門核銷的貨物。

國家規定外貿企業出口的貨物必須要同時具備以上4個條件。生產企業（包括有進出口經營權的生產企業、委託外貿企業代理出口的生產企業、外商投資企業，下同）申請辦理出口貨物退（免）稅時必須增加一個條件，即申請退（免）稅的貨物必須是生產企業的自產貨物或視同自產貨物才能辦理退（免）稅。

5. 被外匯管理局拉為B類企業會怎麼樣

營業范圍受到限制。 你可以看一下 外管局的網站上的一個文件裡面有具體的治理辦法。下來就可以了。
會被外匯局很存眷和法度榜樣會繁瑣一些和還會限制一些營業等等舉個最簡單的例子來說：出口企業A類30天以上預收貨款和90天以上延期收款才須要做申報而B類企業產生的所有預收貨款和延期收款都是須要做申報的；B類企業不得解決90天以上的延期收款營業。
拓展資料：
海關對加工貿易企業實施分類管理，將企業分為A、B、C、D四個等級。具體為：
1、 A類企業
A類企業指由海關派員駐廠監管或與主管地海關實行計算機聯網監管以及其他經海關評定符合A類企業管理標準的加工貿易企業，A類企業由直屬海關負責審批，報海關總署備案並通報外經貿部，在全國范圍內組織實施。A類企業年進出口金額在3000萬美元以上，生產型自營進出口企業年出口額在1000萬美元以上或年加工貿易出口額在1000萬美元及以上，經海關評定為AA類企業的，不實行銀行保證金台帳管理。
2、B類企業
B類企業是指依法開展加工貿易、無走私違規行為的企業。這類企業的范圍包括除A、C、D類企業以外的所有加工貿易企業。B類企業從事允許類商品加工貿易實行銀行保證金台帳"實轉"制度，收取進口料件稅款總額50%的台帳保證金。
3、C類企業
C類企業是指依據外經貿部、海關總署有關規定，經海關認定有違規行為的企業。C類企業從事限制類商品或允許類商品加工貿易均實行銀行保證金台帳"實轉"制度，收取進口料件稅款總額100%的台帳保證金。
4、D類企業
D類企業是指經海關認定有走私行為或有三次以上違規行為的企業。D類企業不得從事加工貿易業務。

6. 貿易外匯收支如何查企業是A類還是B類

貿易外匯收支從2012年8月1日外匯改革後，不管什麼企業都是從A類開始的。
經外匯局登記列入「貿易外匯收支企業名錄」（以下簡稱「名錄」）是企業辦理貿易外匯收支業務資格的具體體現，企業名錄由外匯局依法登記。企業辦理名錄登記，需持以下資料原件及加蓋企業公章的復印件，到所在地外匯局現場核查科辦理名錄登記手續，外匯局審核材料無誤後，為企業辦理名錄登記、貨物貿易監測系統網上開戶及系統密碼、用戶名領用登記工作。
1、具有對外貿易經營權企業的名錄登記
（1）《企業法人營業執照》或《企業營業執照》副本；
（2）《中華人民共和國組織機構代碼證》；
（3）《對外貿易經營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的可提交《中華人民共和國外商投資企業批准證書》或《中華人民共和國台、港、澳投資企業批准證書》等；
（4）外匯局要求提供的其他材料。
2、無對外貿易經營權企業的名錄登記
無對外貿易經營權的企業，因行業或經營特殊性存在開展貿易外匯收支業務客觀需要的，應在辦理貿易外匯收支業務前到所在地外匯局辦理名錄登記手續，需持以下資料原件及加蓋企業公章的復印件，到所在地外匯局現場核查科辦理名錄登記手續。
（1）《企業法人營業執照》或《企業營業執照》副本;
（2）《中華人民共和國組織機構代碼證》
企業名錄登記辦理注意事項：
1、外匯局按照下列原則審核企業提供的資料，為企業辦理名錄登記手續：
（1）《企業法人營業執照》等有關資質證書在有效資質證書在有效期內且已按規定進行年審；
（2）企業注冊地址為本外匯局管轄范圍；
（3）資料完整且表面真實性；
（4）其他需要審查的事項。
2、8月1日起，來辦理「貨物貿易名錄登記」的企業統一納入「輔導期企業」管理
（1）外匯局為企業辦理名錄登記時，在監測系統中手工設置輔導期標識，輔導期結束後監測系統自動刪除該標識。
（2）輔導期起始日期為名錄登記當日，截止日期為企業列入名錄後發生首筆貿易外匯收支業務之日起第90天。
（3）輔導期企業不納入總量核查，外匯局對其實施專項監測。企業應當在輔導期結束之日起10個工作日內，到所在地外匯局現場書面報告輔導期內發生的貨物進出口與貿易外匯收支的逐筆對應情況，輔導期企業未按規定履行報告義務的，外匯局可將其列為B類企業。
總結：已結束輔導期的貿易外匯收支企業就是A類企業，不按規定辦理「貨物貿易名錄登記」的企業，始終不能結束輔導期的就B類企業。貿易外匯收支如何查企業是A類還是B類關鍵就在於該企業是否已結束輔導期。

7. 外匯管理局對企業的等級劃分同海關的等級劃分一樣嗎

不一樣。海關針對的是有企業無違規走私、隱瞞偽報、偷稅漏稅。
外管局則針對的是企業收付匯誠信度。

8. 今年8月份以後開辦進出口業務的，現行外匯管理局對此劃定A,B,C哪類企業

A類企業：貨物進出口與貿易外匯收支逐筆對應報告的企業。
B類企業：企業未按規定履行報告義務的降為B類企業。
C類企業：經外匯局整改通知拒不改正的降為C類

9. 有關進口企業等級分類 以及外管局的一些新政策

AA （1）已適用A類管理1年以上；
（2）上一年度進出口總值3000萬美元（中西部1000萬美元）以上；
（3）經海關驗證稽查，符合海關管理、企業經營管理和貿易安全的要求；
（4）每年報送《經營管理狀況報告》和會計師事務所出具的上一年度審計報告；每半年報送《進出口業務情況表》。
A （1）已適用B類管理1年以上；
（2）連續1年無走私罪、走私行為、違反海關監管規定的行為；
（3）連續1年未因進出口侵犯知識產權貨物而被海關行政處罰；
（4）連續1年無拖欠應納稅款、應繳罰沒款項情事；
（5）上一年度進出口總值50萬美元以上；
（6）上一年度進出口報關差錯率3%以下；
（7）會計制度完善，業務記錄真實、完整；
（8）主動配合海關管理，及時辦理各項海關手續，向海關提供的單據、證件真實、齊全、有效；
（9）每年報送《經營管理狀況報告》；
（10）按照規定辦理《中華人民共和國海關進出口貨物收發貨人報關注冊登記證書》的換證手續和相關變更手續； （11）在商務、人民銀行、工商、稅務、質檢、外匯、監察等行政管理部門和機構無不良記錄。

B 進出口貨物收發貨人未發生C、D類企業所列情形並符合下列條件之一的，適用B類管理：
（1）首次注冊登記的；
（2）首次注冊登記後，管理類別未發生調整的；
（3）AA類企業不符合原管理類別適用條件，並且不符合A類管理類別適用條件的；
（4）A類企業不符合原管理類別適用條件的。
C （1）有走私行為的；
（2）1年內有3次以上違反海關監管規定行為，或者1年內因違反海關監管規定被處罰款累計總額人民幣50萬元以上的；
（3）1年內有2次因進出口侵犯知識產權貨物而被海關行政處罰的；
（4）拖欠應納稅款、應繳罰沒款項人民幣50萬元以下的。
D （1）有走私罪的；
（2）1年內有2次以上走私行為的；
（3）1年內有3次以上因進出口侵犯知識產權貨物而被海關行政處罰的；
（4）拖欠應納稅款、應繳罰沒款項人民幣50萬元以上的。

10. 外匯管理分類ABC類如何分

取消核銷之後外管局對企業實行的是總量核查，當你的收付匯金額與進出口金額超過當地合理性的比例時就會被降級，但只要是正常的業務基本是不會的