股東風險評估報告

1. 買入股票時提示客戶風險評估校驗不匹配是怎麼回事

如果你買入的股票是創業板或者是權證等高風險的品種，需要到交易所進行風險評估，一般需要較高的評級（如個人收入、進入股市的時間以及風險承受能力等），如果你在填寫風險評估時所評價的承受能力較弱，則不能買入一些高風險的品種，謝謝
(1)股東風險評估報告擴展閱讀：
1.趨勢原則
在准備買入股票之前，首先應對大盤的運行趨勢有個明確的判斷。一般來說，絕大多數股票都隨大盤趨勢運行。大盤處於上升趨勢時買入股票較易獲利，而在頂部買入則好比虎口拔牙，下跌趨勢中買入難有生還，盤局中買入機會不多。還要根據自己的資金實力制定投資策略，是准備中長線投資還是短線投機，以明確自己的操作行為，做到有的放矢。所選股票也應是處於上升趨勢的強勢股。
2.分批原則
在沒有十足把握的情況下，投資者可採取分批買入和分散買入的方法，這樣可以大大降低買入的風險。但分散買入的股票種類不要太多，一般以在5隻以內為宜。另外，分批買入應根據自己的投資策略和資金情況有計劃地實施。
3.底部原則
中長線買入股票的最佳時機應在底部區域或股價剛突破底部上漲的初期，應該說這是風險最小的時候。而短線操作雖然天天都有機會，也要盡量考慮到短期底部和短期趨勢的變化，並要快進快出，同時投入的資金量不要太大。
4.風險原則
股市是高風險高收益的投資場所。可以說，股市中風險無處不在、無時不在，而且也沒有任何方法可以完全迴避。作為投資者，應隨時具有風險意識，並盡可能地將風險降至最低程度，而買入股票時機的把握是控制風險的第一步，也是重要的一步。在買入股票時，除考慮大盤的趨勢外，還應重點分析所要買入的股票是上升空間大還是下跌空間大、上檔的阻力位與下檔的支撐位在哪裡、買進的理由是什麼？買入後假如不漲反跌怎麼辦？等等，這些因素在買入股票時都應有個清醒的認識，就可以盡可能地將風險降低。
5.強勢原則
「強者恆強，弱者恆弱」，這是股票投資市場的一條重要規律。這一規律在買入股票時會對我們有所指導。遵照這一原則，我們應多參與強勢市場而少投入或不投入弱勢市場，在同板塊或同價位或已選擇買入的股票之間，應買入強勢股和領漲股，而非弱勢股或認為將補漲而價位低的股票。
6.題材原則
要想在股市中特別是較短時間內獲得更多的收益，關注市場題材的炒作和題材的轉換是非常重要的。雖然各種題材層出不窮、轉換較快，但仍具有相對的穩定性和一定的規律性，只要能把握得當定會有豐厚的回報。我們買入股票時，在選定的股票之間應買入有題材的股票而放棄無題材的股票，並且要分清是主流題材還是短線題材。另外，有些題材是常炒常新，而有的題材則是過眼煙雲，炒一次就完了，其炒作時間短，以後再難有吸引力。
7.止損原則
投資者在買入股票時，都是認為股價會上漲才買入。但若買入後並非像預期的那樣上漲而是下跌該怎麼辦呢？如果只是持股等待解套是相當被動的，不僅佔用資金錯失別的獲利機會，更重要的是背上套牢的包袱後還會影響以後的操作心態，而且也不知何時才能解套。與其被動套牢，不如主動止損，暫時認賠出局觀望。對於短線操作來說更是這樣，止損可以說是短線操作的法寶。股票投資迴避風險的最佳辦法就是止損、止損、再止損，別無他法。因此，我們在買入股票時就應設立好止損位並堅決執行。短線操作的止損位可設在5%左右，中長線投資的止損位可設在10%左右。只有學會了割肉和止損的股民才是成熟的投資者，也才會成為股市真正的羸家

2. 創業風險評估報告需要注意哪些方面 那位高手只是創業風險評估報告怎麼寫

風險評估一般是組成創業計劃書的一部分

可以按照：運營風險、財務風險、技術風險、產業風險四個方面來寫，也可以根據不同項目確定不同考量方面。

描述風險的幾個方麵包括以下方面：
企業家要描述的是風險投資人投資本企業將要面臨的主要風險，所有的風險都要一一列出，這部分要包括的內容如下：
口經營期限短：
如果企業剛剛成立，或者才組建不久，經營歷史短將是雙方要討論的主要風險問題。
口資源不足：
如果企業沒有按計劃進行業務活動，那麼公司可能會缺乏足夠的資源來維持長久經營，這是一個要提及的潛在風險。
口管理經驗不足：
如果管理人員很年輕或是這個行業的新手，企業家也要在《商業計劃書》中闡述一下此問題。
口市場不確定固素：
與銷售有關的市場不確定因素也要在《商業計劃書》中描述。
口生產不確定因素：
對任何存在的生產不確定因素都要進行描述。例如，一種模型從未在生產線上建立過，因此，能否建立這種模型就是一種不確定因素。
口清償能力：
對於公司是否有足夠的清償能力，企業家在《商業計劃書》中也要做一下分析。因為風險投資人想要知道，如果企業遇上麻煩而不得不清盤，那麼他的投資能收回多少。
口對企業核心人物的依賴：
企業家要以書面形式，或直接向風險投資人解釋如果任何一個企業核心人物離開會給企業帶來什麼影響：誰會接管此人的位置？如果企業一把手離開，誰來領導公司?如果在《商業計劃書》中你沒有把這個問題寫進去，你可以預期到風險投資人的提問：如果明天一輛卡車從你身上輾過會對企業有什麼影響?一些企業家會寫好一個針對公司的「遺囑」，在其中說明如果他們離開企業該做些什麼。
口可能出問題的地方：
風險投資人往往希望你站在他們的角度，以投資者的身份來看待企業的經營情況。他希望你指出什麼地方可能出問題，風險投資人的投資如何可能遭到損失。換句話說，風險投資人想要你客觀地分析本企業的經營狀況，指出可能出問題的地方，並且說明如何解決問題．
口其他：
你要提及的東西還應包括財政儲備、市場份額佔有率低，經濟管制或其他政府設立的規章制度、非投資股東對企業的控制以及欠發紅利等等。如果這些情況存在，你就應該在《商業計劃書》中提到，不要等到風險投資人提出這些問題。

3. 風險評估結果匯總表 沒有發現風險怎麼填

用哪些指標不是法定的，是企業自己需要來挑選的，給你提供一些指標，希望對你有幫助。

財務分析常用指標
1、變現能力比率
變現能力是企業產生現金的能力，它取決於可以在近期轉變為現金的流動資產的多少。
（1）流動比率
公式：流動比率=流動資產合計 / 流動負債合計
企業設置的標准值：2
意義：體現企業的償還短期債務的能力。流動資產越多，短期債務越少，則流動比率越大，企業的短期償債能力越強。
分析提示：低於正常值，企業的短期償債風險較大。一般情況下，營業周期、流動資產中的應收賬款數額和存貨的周轉速度是影響流動比率的主要因素。
（2）速動比率
公式 ：速動比率=（流動資產合計-存貨）/ 流動負債合計
保守速動比率=0.8（貨幣資金+短期投資+應收票據+應收賬款凈額）/ 流動負債
企業設置的標准值：1
意義：比流動比率更能體現企業的償還短期債務的能力。因為流動資產中，尚包括變現速度較慢且可能已貶值的存貨，因此將流動資產扣除存貨再與流動負債對比，以衡量企業的短期償債能力。
分析提示：低於1 的速動比率通常被認為是短期償債能力偏低。影響速動比率的可信性的重要因素是應收賬款的變現能力，賬面上的應收賬款不一定都能變現，也不一定非常可靠。
變現能力分析總提示：
（1）增加變現能力的因素：可以動用的銀行貸款指標；准備很快變現的長期資產；償債能力的聲譽。
（2）減弱變現能力的因素：未作記錄的或有負債；擔保責任引起的或有負債。
2、資產管理比率
（1）存貨周轉率
公式： 存貨周轉率=產品銷售成本 / [（期初存貨+期末存貨）/2]
企業設置的標准值：3
意義：存貨的周轉率是存貨周轉速度的主要指標。提高存貨周轉率，縮短營業周期，可以提高企業的變現能力。
分析提示：存貨周轉速度反映存貨管理水平，存貨周轉率越高，存貨的佔用水平越低，流動性越強，存貨轉換為現金或應收賬款的速度越快。它不僅影響企業的短期償債能力，也是整個企業管理的重要內容。
（2）存貨周轉天數
公式： 存貨周轉天數=360/存貨周轉率=[360*（期初存貨+期末存貨）/2]/ 產品銷售成本
企業設置的標准值：120
意義：企業購入存貨、投入生產到銷售出去所需要的天數。提高存貨周轉率，縮短營業周期，可以提高企業的變現能力。
分析提示：存貨周轉速度反映存貨管理水平，存貨周轉速度越快，存貨的佔用水平越低，流動性越強，存貨轉換為現金或應收賬款的速度越快。它不僅影響企業的短期償債能力，也是整個企業管理的重要內容。
（3）應收賬款周轉率
定義：指定的分析期間內應收賬款轉為現金的平均次數。
公式：應收賬款周轉率=銷售收入/[（期初應收賬款+期末應收賬款）/2]
企業設置的標准值：3
意義：應收賬款周轉率越高，說明其收回越快。反之，說明營運資金過多呆滯在應收賬款上，影響正常資金周轉及償債能力。
分析提示：應收賬款周轉率，要與企業的經營方式結合考慮。以下幾種情況使用該指標不能反映實際情況：第一，季節性經營的企業；第二，大量使用分期收款結算方式；第三，大量使用現金結算的銷售；第四，年末大量銷售或年末銷售大幅度下降。
（4）應收賬款周轉天數
定義：表示企業從取得應收賬款的權利到收回款項、轉換為現金所需要的時間。
公式：應收賬款周轉天數=360 / 應收賬款周轉率
=（期初應收賬款+期末應收賬款）/2] / 產品銷售收入
企業設置的標准值：100
意義：應收賬款周轉率越高，說明其收回越快。反之，說明營運資金過多呆滯在應收賬款上，影響正常資金周轉及償債能力。
分析提示：應收賬款周轉率，要與企業的經營方式結合考慮。以下幾種情況使用該指標不能反映實際情況：第一，季節性經營的企業；第二，大量使用分期收款結算方式；第三，大量使用現金結算的銷售；第四，年末大量銷售或年末銷售大幅度下降。
（5）營業周期
公式：營業周期=存貨周轉天數+應收賬款周轉天數
=/產品銷售成本+/產品銷售收入
企業設置的標准值：200
意義：營業周期是從取得存貨開始到銷售存貨並收回現金為止的時間。一般情況下，營業周期短，說明資金周轉速度快；營業周期長，說明資金周轉速度慢。
分析提示：營業周期，一般應結合存貨周轉情況和應收賬款周轉情況一並分析。營業周期的長短，不僅體現企業的資產管理水平，還會影響企業的償債能力和盈利能力。
（6）流動資產周轉率
公式：流動資產周轉率=銷售收入/[（期初流動資產+期末流動資產）/2]
企業設置的標准值：1
意義：流動資產周轉率反映流動資產的周轉速度，周轉速度越快，會相對節約流動資產，相當於擴大資產的投入，增強企業的盈利能力；而延緩周轉速度，需補充流動資產參加周轉，形成資產的浪費，降低企業的盈利能力。
分析提示： 流動資產周轉率要結合存貨、應收賬款一並進行分析，和反映盈利能力的指標結合在一起使用，可全面評價企業的盈利能力。
（7）總資產周轉率
公式：總資產周轉率=銷售收入/[（期初資產總額+期末資產總額）/2]
企業設置的標准值：0.8
意義：該項指標反映總資產的周轉速度，周轉越快，說明銷售能力越強。企業可以採用薄利多銷的方法，加速資產周轉，帶來利潤絕對額的增加。
分析提示：總資產周轉指標用於衡量企業運用資產賺取利潤的能力。經常和反映盈利能力的指標一起使用，全面評價企業的盈利能力。
3、負債比率
負債比率是反映債務和資產、凈資產關系的比率。它反映企業償付到期長期債務的能力。
（1）資產負債比率
公式：資產負債率=（負債總額 / 資產總額）*100%
企業設置的標准值：0.7
意義：反映債權人提供的資本佔全部資本的比例。該指標也被稱為舉債經營比率。
分析提示：負債比率越大，企業面臨的財務風險越大，獲取利潤的能力也越強。如果企業資金不足，依靠欠債維持，導致資產負債率特別高，償債風險就應該特別注意了。 資產負債率在60％—70％，比較合理、穩健；達到85％及以上時，應視為發出預警信號，企業應提起足夠的注意。
（2）產權比率
公式：產權比率=（負債總額 /股東權益）*100%
企業設置的標准值：1.2
意義：反映債權人與股東提供的資本的相對比例。反映企業的資本結構是否合理、穩定。同時也表明債權人投入資本受到股東權益的保障程度。
分析提示：一般說來，產權比率高是高風險、高報酬的財務結構，產權比率低，是低風險、低報酬的財務結構。從股東來說，在通貨膨脹時期，企業舉債，可以將損失和風險轉移給債權人；在經濟繁榮時期，舉債經營可以獲得額外的利潤；在經濟萎縮時期，少借債可以減少利息負擔和財務風險。
（3）有形凈值債務率
公式：有形凈值債務率=[負債總額/（股東權益-無形資產凈值）]*100%
企業設置的標准值：1.5
意義：產權比率指標的延伸，更為謹慎、保守地反映在企業清算時債權人投入的資本受到股東權益的保障程度。不考慮無形資產包括商譽、商標、專利權以及非專利技術等的價值，它們不一定能用來還債，為謹慎起見，一律視為不能償債。
分析提示：從長期償債能力看，較低的比率說明企業有良好的償債能力，舉債規模正常。
（4）已獲利息倍數
公式：已獲利息倍數=息稅前利潤 / 利息費用
=（利潤總額+財務費用）/（財務費用中的利息支出+資本化利息）
通常也可用近似公式:
已獲利息倍數=（利潤總額+財務費用）/ 財務費用
企業設置的標准值：2.5
意義：企業經營業務收益與利息費用的比率，用以衡量企業償付借款利息的能力，也叫利息保障倍數。只要已獲利息倍數足夠大，企業就有充足的能力償付利息。
分析提示：企業要有足夠大的息稅前利潤，才能保證負擔得起資本化利息。該指標越高，說明企業的債務利息壓力越小。
4、盈利能力比率
盈利能力就是企業賺取利潤的能力。不論是投資人還是債務人，都非常關心這個項目。在分析盈利能力時，應當排除證券買賣等非正常項目、已經或將要停止的營業項目、重大事故或法律更改等特別項目、會計政策和財務制度變更帶來的累積影響數等因素。
（1） 銷售凈利率
公式：銷售凈利率=凈利潤 / 銷售收入*100%
企業設置的標准值：0.1
意義：該指標反映每一元銷售收入帶來的凈利潤是多少。表示銷售收入的收益水平。
分析提示：企業在增加銷售收入的同時，必須要相應獲取更多的凈利潤才能使銷售凈利率保持不變或有所提高。銷售凈利率可以分解成為銷售毛利率、銷售稅金率、銷售成本率、銷售期間費用率等指標進行分析。
（2）銷售毛利率
公式：銷售毛利率=[（銷售收入-銷售成本）/ 銷售收入]*100%
企業設置的標准值：0.15
意義：表示每一元銷售收入扣除銷售成本後，有多少錢可以用於各項期間費用和形成盈利。
分析提示：銷售毛利率是企業是銷售凈利率的最初基礎，沒有足夠大的銷售毛利率便不能形成盈利。企業可以按期分析銷售毛利率，據以對企業銷售收入、銷售成本的發生及配比情況作出判斷。
（3）資產凈利率（總資產報酬率）
公式：資產凈利率=凈利潤/ [（期初資產總額+期末資產總額）/2]*100%
企業設置的標准值：根據實際情況而定
意義：把企業一定期間的凈利潤與企業的資產相比較，表明企業資產的綜合利用效果。指標越高，表明資產的利用效率越高，說明企業在增加收入和節約資金等方面取得了良好的效果，否則相反。
分析提示：資產凈利率是一個綜合指標。凈利的多少與企業的資產的多少、資產的結構、經營管理水平有著密切的關系。影響資產凈利率高低的原因有：產品的價格、單位產品成本的高低、產品的產量和銷售的數量、資金佔用量的大小。可以結合杜邦財務分析體系來分析經營中存在的問題。
（4）凈資產收益率（權益報酬率）
公式：凈資產收益率=凈利潤/ [（期初所有者權益合計+期末所有者權益合計）/2]*100%
企業設置的標准值：0.08
意義：凈資產收益率反映公司所有者權益的投資報酬率，也叫凈值報酬率或權益報酬率，具有很強的綜合性。是最重要的財務比率。
分析提示：杜邦分析體系可以將這一指標分解成相聯系的多種因素，進一步剖析影響所有者權益報酬的各個方面。如資產周轉率、銷售利潤率、權益乘數。另外，在使用該指標時，還應結合對「應收賬款」、「其他應收款」 、「 待攤費用」進行分析。
5、現金流量分析
現金流量表的主要作用是：第一，提供本企業現金流量的實際情況；第二，有助於評價本期收益質量，第三，有助於評價企業的財務彈性，第四，有助於評價企業的流動性；第五，用於預測企業未來的現金流量。
流動性分析
流動性分析是將資產迅速轉變為現金的能力。
（1） 現金到期債務比
公式：現金到期債務比=經營活動現金凈流量 / 本期到期的債務
本期到期債務＝一年內到期的長期負債＋應付票據
企業設置的標准值：1.5
意義：以經營活動的現金凈流量與本期到期的債務比較，可以體現企業的償還到期債務的能力。
分析提示：企業能夠用來償還債務的除借新債還舊債外，一般應當是經營活動的現金流入才能還債。
（2）現金流動負債比
公式：現金流動負債比=年經營活動現金凈流量 / 期末流動負債
企業設置的標准值：0.5
意義：反映經營活動產生的現金對流動負債的保障程度。
分析提示：企業能夠用來償還債務的除借新債還舊債外，一般應當是經營活動的現金流入才能還債。
（3）現金債務總額比
公式：現金流動負債比=經營活動現金凈流量/ 期末負債總額
企業設置的標准值：0.25
意義：企業能夠用來償還債務的除借新債還舊債外，一般應當是經營活動的現金流入才能還債。
分析提示：計算結果要與過去比較，與同業比較才能確定高與低。這個比率越高，企業承擔債務的能力越強。這個比率同時也體現企業的最大付息能力。
獲取現金的能力
（1） 銷售現金比率
公式：銷售現金比率=經營活動現金凈流量 / 銷售額
企業設置的標准值：0.2
意義：反映每元銷售得到的凈現金流入量，其值越大越好。
分析提示：計算結果要與過去比，與同業比才能確定高與低。這個比率越高，企業的收入質量越好，資金利用效果越好。
（2）每股營業現金流量
公式：每股營業現金流量=經營活動現金凈流量 / 普通股股數
普通股股數由企業根據實際股數填列。
企業設置的標准值：根據實際情況而定
意義：反映每股經營所得到的凈現金，其值越大越好。
分析提示：該指標反映企業最大分派現金股利的能力。超過此限，就要借款分紅。
（3）全部資產現金回收率
公式：全部資產現金回收率=經營活動現金凈流量 / 期末資產總額
企業設置的標准值：0.06
意義：說明企業資產產生現金的能力，其值越大越好。
分析提示：把上述指標求倒數，則可以分析，全部資產用經營活動現金回收，需要的期間長短。因此，這個指標體現了企業資產回收的含義。回收期越短，說明資產獲現能力越強。
財務彈性分析
（1） 現金滿足投資比率
公式：現金滿足投資比率=近五年累計經營活動現金凈流量 / 同期內的資本支出、存貨增加、現金股利之和。
企業設置的標准值：0.8
取數方法：近五年累計經營活動現金凈流量應指前五年的經營活動現金凈流量之和；同期內的資本支出、存貨增加、現金股利之和也從現金流量表相關欄目取數，均取近五年的平均數；
資本支出，從購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金項目中取數；
存貨增加，從現金流量表附表中取數。取存貨的減少欄的相反數即存貨的增加；現金股利，從現金流量表的主表中，分配利潤或股利所支付的現金項目取數。如果實行新的企業會計制度，該項目為分配股利、利潤或償付利息所支付的現金，則取數方式為：主表分配股利、利潤或償付利息所支付的現金項目減去附表中財務費用。
意義：說明企業經營產生的現金滿足資本支出、存貨增加和發放現金股利的能力，其值越大越好。比率越大，資金自給率越高。
分析提示：達到1，說明企業可以用經營獲取的現金滿足企業擴充所需資金；若小於1，則說明企業部分資金要靠外部融資來補充。
（2）現金股利保障倍數
公式：現金股利保障倍數=每股營業現金流量 / 每股現金股利
=經營活動現金凈流量 / 現金股利
企業設置的標准值：2
意義：該比率越大，說明支付現金股利的能力越強，其值越大越好。
分析提示：分析結果可以與同業比較，與企業過去比較。
（3）營運指數
公式：營運指數=經營活動現金凈流量 / 經營應得現金
其中：經營所得現金=經營活動凈收益+ 非付現費用
=凈利潤 - 投資收益 - 營業外收入 + 營業外支出 + 本期提取的折舊+無形資產攤銷 + 待攤費用攤銷 + 遞延資產攤銷
企業設置的標准值：0.9
意義：分析會計收益和現金凈流量的比例關系，評價收益質量。
分析提示：接近1，說明企業可以用經營獲取的現金與其應獲現金相當，收益質量高；若小於1，則說明企業的收益質量不夠好。

4. 全國股份轉讓系統投資者客戶風險評估多少分積極型

和參與上海、深圳證券交易所上市證券交易相似，投資者若希望投資掛牌證券，也需要開立證券、資金賬戶。由於目前全國股份轉讓系統暫時還使用的是深圳證券交易所交易設施，投資者若要參與掛牌證券交易，僅需在其持有的中國證券登記結算有限責任公司(以下簡稱中國結算)深圳市場人民幣普通股票賬戶(以下簡稱深圳A股證券賬戶)內添加相應交易許可權即可。未來，全國股份轉讓系統將使用獨立的賬戶體系，並在交易技術系統建設完成後適時進行切換。具體來說，投資者欲參與全國股份轉讓系統掛牌證券交易，須經過適當性審查、風險測評、開立證券賬戶及資金賬戶、開通掛牌證券交易許可權等程序。 投資者准入 全國股份轉讓系統是公眾市場，但由於大多數掛牌企業仍處於創業或快速成長階段，投資風險相對較大。為防止風險外溢，全國股份轉讓系統實行了比較嚴格的投資者准入制度，只有符合適當性要求的投資者才被允許參與掛牌證券買賣。 對於機構投資者來說，具備以下條件之一，才能參與全國股份轉讓系統掛牌證券買賣: 一是注冊資本500萬元人民幣以上的法人機構; 二是實繳出資總額500萬元人民幣以上的合夥企業; 三是集合信託計劃、證券投資基金、銀行理財產品、證券公司資產管理計劃，以及由金融機構或者相關監管部門認可的其他機構管理的金融產品或資產，可以申請參與掛牌公司股票公開轉讓。 對於自然人投資者來說，須具備下列條件，才能進入全國股份轉讓系統參與掛牌證券買賣: 一是投資者本人名下前一交易日日終證券類資產市值300萬元人民幣以上。證券類資產包括客戶交易結算資金、股票、基金、債券、券商集合理財產品等，信用證券賬戶資產除外; 二是具有兩年以上證券投資經驗，或具有會計、金融、投資、財經等相關專業背景或培訓經歷。投資經驗的起算時點為投資者本人名下賬戶在全國股份股轉系統、上海證券交易所或深圳證券交易所發生首筆股票交易之日。 此外，對於參與掛牌企業定向發行的投資者，其范圍還可包括以下機構或人員:掛牌企業股東、掛牌企業董事、監事、高級管理人員、核心員工等。不過，此類投資者若不符合前述機構或自然人投資者適當性標准，則只能買賣其持有或曾持有的掛牌公司股票。 開通掛牌證券交易許可權 符合適當性要求的投資者，若欲參與全國股份轉讓系統掛牌證券交易，須攜帶適當性證明材料及開戶資料至主辦券商營業部，現場辦理有關手續。主辦券商在對其進行適當性審查和風險測評後，若認為其符合條件，可為其開立證券賬戶及資金賬戶，並開通掛牌證券交易許可權。 對於已持有深圳A股證券賬戶、已開立資金賬戶的投資者，無須重新開戶，可攜帶相關適當性證明材料直接至主辦券商營業部，現場辦理開通掛牌證券交易許可權手續。 一般而言，投資者開通掛牌證券交易許可權須經過以下幾個步驟: 第一步:適當性審查。投資者至少須攜帶以下證明材料至主辦券商營業部進行適當性審查。 自然人投資者適當性審查所須證明材料:(1)加蓋營業部業務專用章的業務單據，以證明投資者前一交易日日終證券類資產市值300萬元人民幣以上，以及其具有二年以上證券投資經驗;(2)其他證明材料。若投資者無法提供兩年以上證券投資經驗，應提供其具有會計、金融、投資、財經等相關專業背景或培訓經歷的證明材料。 主辦券商營業部櫃台人員根據對以上材料的審核，確認投資者是否符合全國股份轉讓系統投資者適當性要求。 機構投資者適當性審查所須證明材料:機構營業執照或注冊登記證書(副本)及其復印件或加蓋發證機關確認章的復印件。 參與定向發行的投資者所須證明材料:由掛牌企業出具並能證明投資者為掛牌企業股東、掛牌企業董事、監事、高級管理人員、核心員工等的股東名單、任職文件等證明文件。 第二步:風險測評。營業部對於具備資格且有意向參與掛牌證券交易的投資者，應按相關規定對其進行風險測評，判斷其是否具備風險識別和風險承受能力。 第三步:開立深圳A股證券賬戶及資金賬戶。由於全國股份轉讓系統尚未完成自身交易結算技術系統開發、測試工作，在交易系統正式啟用前的過渡期內，暫時還需深圳證券交易所提供交易主機等設施，因此投資者買賣掛牌證券，應持有深圳A股證券賬戶。 自然人投資者可根據中國結算要求，持個人有效身份證明文件、銀行卡等相關文件至任何一傢具有經紀業務資質的主辦券商營業部開立深圳A股賬戶，同時開立資金賬戶。 機構投資者開戶須攜帶以下開戶資料:(1)機構法人有效身份證明文件(營業執照或注冊登記證書)副本及其復印件或加蓋發證機關確認章的復印件;(2)組織機構代碼證副本及其復印件或加蓋發證機關確認章的復印件;(3)稅務登記證書及其復印件或加蓋發證機關確認章的復印件;(4)法定代表人證明書;(5)法定代表人的有效身份證明文件及復印件;(6)依法指定合法的代理人，提供加蓋機構公章、由法定代表人簽字或加蓋法定代表人名章的授權委託書原件;(7)代理人的身份證明文件原件及復印件;(8)按要求提供的預留印鑒卡;(9)主辦券商要求的其他材料。 第四步:開通掛牌證券交易許可權。 (內容由全國中小企業股份轉讓系統公司提供)

5. 炒股風險評估題

漲10%要看是什麼情況了，如果是主力在拉升股價吸引散戶跟進的話，這種行情還可能出現幾天，因為沒有一直漲的股票。等莊家拉高後肯定會出貨把記得收益落袋為安。當然主力要是直接拉高出貨的話跟進去只能是幫莊家接籌碼，忍受被套的痛苦。每天都上漲1%，說明股價上漲比較穩定，要相信股票的行情是很少的，多數時間都是盤整形態。結合成交量和簡單的k先分析來確定是否買入。總的說來肯定是1%的風險更小，當然風險與收益是成正比的。
最後說一句，股市有風險樓主慎入...........

6. 風險評估為什麼屬於內部控制，應該了解內部控制是風險識別和評估的一部分吧

風險評估是內部控制的一個環節，完整的內部控制流程包括識別風險、評估風險、控制措施、信息交流與溝通、監督等。
因此，只有經過風險評估，才能確定風險有多大，是否能承受，需要進行什麼樣的控制等後續工作。
1.在理論框架層面，完整的內控體系包括依據COSO內控整體框架開展內部控制的評審體系以及內控自我評估體系;而目前國內外較為認可的企業風險管理理論框架是COSO企業風險管理整體框架。這兩個框架在理論基礎上具有繼承性和發展性。
2.在推進工作的步驟層面，從國內大型國有企業集團開展內部控制和風險管理的推進步驟來看，以內控先行、再逐步開展全面風險管理的做法是符合我國國情的。通過內控體系建設，在組織架構的完善、人員經驗的積累、內控流程的記錄等方面做好准備，可為公司未來開展全面風險管理打下較為完善的基礎。

(一)風險管理系統應與公司治理系統進行整合

風險管理功能與公司治理功能相耦合和良性互動是風險管理系統與公司治理系統整合的目標。美國內部審計師協會(IIA)指出，企業風險管理的本質是「通過管理影響企業目標實現的不確定性來創造、保護和增強股東價值」。而公司治理則是董事會為了維護公司利害相關者的利益而對管理層提供指導、授權和監督的過程。整合風險管理與公司治理就是在公司治理框架中加入風險管理的角色。在這種拓展的公司治理框架中，高管和風險主管應當直接承擔風險管理的責任，董事會則應積極參與增值型的風險管理活動，如在風險管理的過程中對管理層進行指導、授權和監督等活動。

(二)風險管理系統應與公司戰略管理系統相整合

將戰略管理系統與風險管理系統相整合，有利於以較低的成本順利實現企業的戰略目標。公司治理確定企業風險管理的范圍和邊界，並為風險管理提供政策;而戰略管理則為風險管理提供資源與支持。公司實施不同的戰略，會引起不同的風險，也應採取不同的風險應對措施。因此，不同的戰略模式將會導致在不同的領域配置風險管理的資源。

企業戰略管理的最終目標是為了實現企業價值的持續增長，企業價值創造路徑應圍繞「股東價值←客戶價值←業務流程←核心資源」這一路徑展開，該路徑表明企業長期股東價值的增長來自於客戶價值的增長。企業要獲得長期穩定的客戶價值，必須具有高效、快捷和質量可靠的業務流程，這些業務流程的價值創造能力又依賴於企業核心資源的研究與開發。這也是企業價值鏈的形成路徑，企業風險管理也應遵循這一路徑而展開。

總之，整合的風險管理框架應該是由公司治理層面確定風險管理的政策;由高管確定風險管理的偏好;由戰略管理層確定風險管理流程、文件和模型;在應用和基礎設施層面配備相應自動控制裝置，以促進事件的自動處理和報告的自動生成，並使用分析工具對這些事件及其組合與公司政策的相關性進行分析，為決策者提供風險應對的信息。

7. 什麼是風險評估什麼是風險應對

一、審計准則中的風險評估、風險應對
（1）風險評估程序

風險評估程序，是指注冊會計師為了解被審計單位及其環境，以識別和評估財務報表層次和認定層次的重大錯報風險（無論該錯報由於舞弊或錯誤導致）而實施的審計程序。
風險評估程序應當包括：（一）詢問管理層以及被審計單位內部其他人員；（二）分析程序；（三）觀察和檢查。
（2）風險應對
針對評估的重大錯報風險，通過設計和實施恰當的應對措施，獲取充分、適當的審計證據。
應對措施包括兩種：總體應對和進一步審計程序
總體應對措施包括：
（1）向項目組強調在收集和評價審計證據過程中保持職業懷疑態度的必要性；

（2）分派更有經驗或具有特殊技能的審計人員，或利用專家的工作；

（3）提供更多的督導；

（4）在選擇進一步審計程序時，應當注意使某些程序不被管理層預見或事先了解；

（5）對擬實施審計程序的性質、時間和范圍作出總體修改
進一步審計程序包括
實質性程序和控制測試
以上有些定義不再細說
二、通俗講
風險評估
你要去一家企業審計了，要知道他們會在哪出錯，才會提高效率，穩准狠的查出錯誤，包括造假。
例如：一家公司，由於不願意花錢，所以一直沒有用會計軟體（這個你是怎麼知道的呢？詢問，觀察，檢查問問財務人員，就可以知道了，再一年全是手工寫的，就落實了，如果有會計人員正在記賬更好了，這就是風險評估的程序），那麼會有什麼風險呢？首先想到的是數據的准確性問題
從原始憑證到記賬憑證，記賬憑證到明細賬，明細賬到總賬，總賬到報表，加減乘除抄寫都有可能出現錯誤
這家公司一個小型的財務軟體（3000以上）的錢都不願一花，是不是很摳？
納稅風險來了，少納稅就是減收增支（評估）
減收怎麼查？
增支怎麼查？
需要設計相應的程序，增支，從賬面入手，查一下簽字人，問一下事實，大額的函證一下，工資是否人員全在？個科全申報，社保全繳納等等
減收，這個不好查，收入不入賬，但是銀行流水，股東借款，賬面長久虧損而不倒都是可查的方向。
這就是應對，
如果是上市公司 和以上情況相反，增收節支，需要利潤，就是粉飾報表
但是在實際的審計當中，風險評估和風險應對是相互協調補充的，從來沒有一開始就風險評估完成，後面只進行應對的。而且風險評估和風險應對都是從淺入深，從接業務開始前就開始了一直到報告報出。
打字說明有點多，只能簡單說兩句，而真正的風險評估和應對比這個要復雜。

8. 風險評估 是對風險源打分還是對風險事件打分

風險評估（Risk Assessment） 是指，在風險事件發生之後，對於風險事件給人們的生活、生命、財產等各個方面造成的影響和損失進行量化評估的工作。
風險評估是對信息資產面臨的威脅、存在的弱點、造成的影響，以及三者綜合作用而帶來風險的可能性的評估。作為風險管理的基礎，風險評估是組織確定信息安全需求的一個重要途徑，屬於組織信息安全管理體系策劃的過程。投入指的是生產物品和勞務的過程中所使用的物品或勞務。一個經濟體系使用其現有的技術將投入轉換為產出。我們來看看一塊比薩餅的「生產「。我們說，雞蛋、麵粉、熱能、比薩餅烤爐和廚師的熟練勞動等是投入。在教育中，老師的時間、教室和實驗室、課本等是投入。
投入的另一個名稱叫生產要素（factors of proction）。投入或生產要素指企業用於生產過程的商品或勞務。他們可以被劃分成三大基本范疇：土地、勞動和資本。
股票是一種有價證券，是股份公司為籌集資金發給出資人作為公司資本部分所有權的憑證，成為股東以此獲得股息和紅利。
股份 Shares
股份代表對公司的部分擁有權，分為普通股、優先股、未完全兌付的股權。效益是指項目對國民經濟所作的貢獻，它包括項目本身得到的直接效益和由項目引起的間接效益。產出是指生產過程中創造的各種有用的物品或勞務，她它們可以用於消費或用於進一步生產。產出主要用於消費或進一步加工生產的各種有用的物品和服務。我們來看看一塊比薩餅的「生產」。可口的比薩餅就是其產出。在教育中，有教養、有知識的公民則是產出。
貸款運用信貸資金的一種方式。以償還為條件，並需按借用的數量和時間支付一定的利息。貸款是資金有問題時，以你財產作為抵押向銀行借錢的一種融資方式。

9. 風險評估的話，鳳凰金融怎麼樣

有專業的精英團隊，為風險評估保障。運用大數據、機器學習等技術手段，在全流程中把控各類風險。