上市公司誠信檔案

A. 深交所誠信檔案打分如何獲取（寫會計論文用）

料顯示上市公司打分是優秀、合格、不合格

B. 被出具警示函 是否計入誠信檔案

會記入誠信檔案，警示函是證監會行政處理的一種方式。證監會警示函的下發，一般來說，是利空股市的消息，但作用不是很大，會影響股價但不會長久。其實證監會只是起監管作用，只要不存在違規違法，就不會什麼事情。通常情況下，如果上市公司被出具警示函就表示上市公司存在違法違規的事項。這樣會使投資該上市公司的投資者出現持股信心不足的情況，造成部分利空影響。
從而上市公司股票有可能會出現恐慌拋售的現象，導致股票價格出現下跌，上市公司的市值就會蒸發。並且，市場其他投資者會規避此類股票進行投資，導致上市公司出現融資困難，加大上市公司資金壓力。
(2)上市公司誠信檔案擴展閱讀
當證監會出具警示函時，說明上市公司存在違規情況，這會引起投資者的恐慌，投資者為了避免損失，會拋出手中的股票，加大空方力量，從而導致股價下跌，但是當上市公司整改之後，股價會繼續按照市場行情發展。
因此，證監會出具警示函在短期內是一種利空消息，會導致股價下跌，但是長期來說，其影響較小。
除了警示函之外，證監會也可以對上市公司出具監管函，出現以下幾種情況時，交易所可能會對上市公司發出監管函：
1、信披不準確、不完善。
2、內部治理不規范。
3、股東、高管違規增減持。
《中華人民共和國行政處罰法》第八條行政處罰有以下7種：1.警告：是國家對行政違法行為人的譴責和告誡，是國家對行為人違法行為所作的正式否定評價。從國家方面說，警告是國家行政機關的正式意思表示，會對相對一方產生不利影響，應當納入法律約束的范圍；對被處罰人來說，警告的制裁作用，主要是對當事人形成心理壓力、不利的社會輿論環境。適用警告處罰的重要目的，是使被處罰人認識其行為的違法性和對社會的危害，糾正違法行為並不再繼續違法。
2.罰款：是行政機關對行政違法行為人強制收取一定數量金錢，剝奪一定財產權利的制裁方法。適用於對多種行政違法行為的制裁。
3.沒收違法所得、沒收非法財物：沒收違法所得，是行政機關將行政違法行為人佔有的，通過違法途徑和方法取得的財產收歸國有的制裁方法；沒收非法財物，是行政機關將行政違法行為人非法佔有的財產和物品收歸國有的制裁方法。
4.責令停產停業：是行政機關強制命令行政違法行為人暫時或永久地停止生產經營和其他業務活動的制裁方法。
5.暫扣或者吊銷許可證，暫扣或者吊銷執照。是行政機關暫時或者永久地撤銷行政違法行為人擁有的國家准許其享有某些權利或從事某些活動資格的文件，使其喪失權利和活動資格的制裁方法。
6.行政拘留；是治安行政管理機關(公安機關)對違反治安管理的人短期剝奪其人身自由的制裁方法。
7.法律、行政法規規定的其他行政處罰：
一，人身自由罰：包括行政拘留和勞動教養。
二，行為罰：主要形式有責令停產停業，吊銷許可證、執照等。
三，財產罰：主要形式有罰款、沒收財物（沒收非法財物和違法所得）。
四，聲譽罰：主要形式有警告、責令具結悔過、通報批評等。

C. 請問上市公司有哪些信息必須披露

你好，上市公司需要披露的信息有：
1.招股說明書。招股說明書應當根據《公開內發行股票公司信息容披露的內容與格式准則》第一號編制，並應在承銷期開始前二至五個工作日內刊登公告，其原則是公司應充分披露與股票發行有關的信息，以利於投資者更好地作出股票認購決策。
2.上市公告書上市公告書是公司股票上市前的重要信息披露資料。
3.定期報告。定期報告是上市公司信息持續披露的最主要形式之一，包括中期報告與年度報告兩種形式。公司應於每個會計年度中期結束後60日(2個月)內編制完成中期報告，每個會計年度結束後120日(4個月)內編制完成年度報告，在中國證監會信息披露指定報刊上公布，並報中國證監會和證券交易所備案。
4.臨時報告。如果上市公司在經營過程中發生了某些重要事件，這些事件可能對股價產生影響，但廣大投資者卻尚未得知，這時公司應立即將該重大事件報告證監會及證券交易所，並在得到核准後，再以臨時報告的形式向社會公眾說明事件的實質。

D. 上市公司被記入誠信檔案後可以摘帽嗎

摘要 《最高人民法院關於公布失信被執行人名單信息的若干規定》第十條具有下列情形之一的，人民法院應當在三個工作日內刪除失信信息：

E. 如何考取上市公司董秘資格證書

根據《深圳證券交易所股票上市規則》的要求，獲取董事會秘書資格將採取考試的方式。董秘資格考試一般董事會秘書資格考試。

考試內容包括但不限於培訓的內容，考試主要范圍包括：

(一)《公司法》、《證券法》、《刑法修正案(六)》；

( 二) 《首次公開發行股票並上市管理辦法》、《上市公司治理准則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上市公司股東大會規則》、《上市公司章程指引》、《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司收購管理辦法》、《上市公司股權激勵管理辦法》、《上市公司證券發行管理辦法》、《關於上市公司為他人提供擔保有關問題的通知》、《關於規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干規定》、《關於規范上市公司對外擔保行為的通知》等中國證監會頒布的相關法規；

(三)本所《上市規則》、《股票交易規則》；

( 四) 中小企業板頒布的相關規則、指引、細則；

(五)證券登記結算業務的有關規定；

(六)其他證券金融相關法律法規。

(5)上市公司誠信檔案擴展閱讀：

董秘屬於上市公司高管人員，董秘一般以公司高管的身份參與決策，並承擔相應的責任。 有關董秘資格考試的最新規定 2009年6月，上海證券交易所和深圳證券交易所分別發布了相關管理辦法，對上市公司董事會秘書及證券事務代表實行資格管理和淘汰制度。

辦法將於2010年1月1日起施行。上證所公布的《上市公司董事會秘書資格管理辦法》和深交所公布的《上市公司董事會秘書及證券事務代表資格管理辦法》均要求，上市公司聘任的董事會秘書或證券事務代表，都應通過資格考試，取得交易所頒發的《董事會秘書資格證書》。

F. 企業內部誠信檔案制度，企業誠信管理檢查制度，誠信危機處理和預警制度這三種制度的概述

按照國家有關規定，建立企業內部誠信管理制度和質量誠信保障制度，主要是企業誠信教育制度、企業內部誠信檔案制度、企業誠信管理檢查制度、誠信危機處理和預警制度等。1、制度最一般的含義是：要求大家共同遵守的辦事規程或行動准則。
2、許多情況下，制度也是某一領域的制度體系，如我們通常所說的政治制度、經濟制度、法律制度和文化制度等，而你說的這也是一種制度，是發生在企業內部的一種制度。誠信檔案
拼音：chéng xìn dàng àn
英語：File integrity
誠信是社會發展、社會和諧的基礎，圍繞打造誠信，構建和諧社會的總體目標，在全國范圍內的各個領域建立了各種誠信體系。樹立誠信理念，營造誠信環境，建設誠信體系，已成為全社會的共同責任。我們把這種體系稱為誠信檔案。
由於誠信檔案是個綜合性的概念，所以根據不同分類，也就產生了各種不同的誠信檔案。
一、按誠信檔案的對象分類：一般分為個人誠信檔案和企業誠信檔案、團體組織誠信檔案、政府誠信檔案等。
二、按誠信檔案的創建者分類：自來水誠信檔案、電力誠信檔案、煤氣誠信檔案，由於這些誠信檔案基本上由銀行代為創建，所以又稱為銀行系統為消費用戶創建的誠信檔案，或者說企業、個人銀行的誠信檔案。目前，這個誠信檔案，也是最完善的一個誠信檔案。
三、企業、個人銀行的誠信檔案有很多組成部分：
1.水電繳納情況。
2.通信費繳納情況。
3.銀行按揭款繳納情況。企業內部誠信檔案制度指的是發生在企業內部的一個制度，是關於誠信檔案的制度。誠信是一個道德范疇，是公民的第二個「身份證」，是日常行為的誠實和正式交流的信用的合稱。即待人處事真誠、老實、講信譽，言必信、行必果，一言九鼎，一諾千金。管理檢查制度 1、檢查范圍**2、檢查內容**3.檢查要求**檢查制度對檢查對象的確定、檢查內容、檢查人員、檢查的方式方法、檢查結果處理等等方面的具體規定，也體現了上述自律檢查的基本定位。誠信危機處理和預警制度：在危機即將到來之時未雨綢繆，事件的處理,可以扭轉中國攝影界目前所遭遇的誠信危機，應積極正面回應預警制度是指當上市公司的利潤為正值時，其今年的利潤可能大幅下降所作的業績的預先警示。目前我國的預警制度中,比較基準是歷史同比。 這種與歷史相比的做法引出了一系列問題 由於目前我國除了預警制度外還有預虧制度, 所以現在的預警概念其含義往往是指去年同期利潤為正的公司其利潤的大幅下降(但還未降至虧損,否則就是預虧制度的適用范圍)。我們在研究和考查我國預警公司時,使用的就是此預警概念。有關的數據選擇也是局限於此。

G. 上海證券交易所有沒有上市公司誠信檔案啊

有！詳細的紀錄！財務報告，上市公司的詳細報告！這都有的！包括一些大事情的及時公示！沒有的話，那上市公司亂套了！

H. 上市公司的財務報表由哪個單位審查核實

各省、自治區、直轄市財政廳（局），深圳市財政局，中國證券監督管理委員會各派出機構：

為了規范會計師事務所從事證券、期貨相關業務，維護證券市場秩序，保護投資者和社會公眾的合法權益，現對會計師事務所從事證券、期貨相關業務有關問題補充通知如下：

一、會計師事務所從事證券、期貨相關業務資格的申請條件

會計師事務所從事證券、期貨相關業務（以下簡稱證券業務），應當按照本通知規定取得證券、期貨相關業務資格（以下簡稱證券資格）。

會計師事務所申請證券資格，應當具備下列條件：

（一）依法成立3年以上；

（二）質量控制制度和內部管理制度健全並有效執行，執業質量和職業道德良好；

（三）注冊會計師不少於80人，其中通過注冊會計師全國統一考試取得注冊會計師證書的不少於55人，上述55人中最近5年持有注冊會計師證書且連續執業的不少於35人；

（四）有限責任會計師事務所凈資產不少於500萬元，合夥會計師事務所凈資產不少於300萬元；

（五）會計師事務所職業保險的累計賠償限額與累計職業風險基金之和不少於600萬元；

（六）上一年度審計業務收入不少於1600萬元；

（七）持有不少於50%股權的股東，或半數以上合夥人最近在本機構連續執業3年以上；

（八）不存在下列情形之一：

1.在執業活動中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請之日止未滿3年；

2.因以欺騙等不正當手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請之日止未滿3年；

3.申請證券資格過程中，因隱瞞有關情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準的，自被出具不予受理憑證或者不予批准決定之日起至提出申請之日止未滿3年。

會計師事務所具備前款第（一）項、第（七）項和第（八）項規定條件，並通過吸收合並具備前款第（二）項至第（六）項規定條件的，自吸收合並後工商變更登記之日起至提出申請之日止應當滿一年。

會計師事務所發生吸收合並前已具備第二款規定條件的，不受第三款規定限制。

二、證券資格的申請材料

會計師事務所申請證券資格，應當提交下列材料（一式2份）：

（一）會計師事務所證券資格申請表（詳見附件1）；

（二）會計師事務所營業執照副本復印件和執業證書復印件；

（三）會計師事務所質量控制制度、內部管理制度及執行情況說明；

（四）注冊會計師證書復印件，經省（自治區、直轄市）注冊會計師協會（以下簡稱省級注冊會計師協會）確認的提出申請上月末注冊會計師情況表（詳見附件2）；

（五）由其他具有證券資格的會計師事務所出具的上一年度本機構財務報表的審計報告，審計報告後附的會計報表附註中應當包括對審計業務收入的單項說明；

（六）職業保險保單復印件；

（七）會計師事務所上一年度審計業務收費情況表（詳見附件3）；

（八）自上年末至提出申請上月末凈資產、職業風險基金變動情況說明。

屬於本通知第一條第三款規定情形的，除提交前款規定材料外，還應當提交會計師事務所合並協議復印件。

屬於本通知第一條第四款規定情形，且自吸收合並工商變更登記之日起至提出申請之日止未滿一年的，除提交本條第一款規定材料外，還應當提交下列材料：

（九）會計師事務所合並協議復印件；

（十）合並前吸收方質量控制制度、內部管理制度及執行情況說明；

（十一）經省級注冊會計師協會確認的合並協議簽署日合並各方注冊會計師情況表；

（十二）由其他具有證券資格的會計師事務所出具的發生合並行為上一年度吸收方財務報表的審計報告，會計報表附註中應當包括對審計業務收入的單項說明；

（十三）自發生合並行為上年末至合並基準日上月末凈資產、職業風險基金變動情況說明；

（十四）合並前吸收方職業保險保單復印件；

（十五）發生合並行為上一年度吸收方審計業務收費情況表。

申請人應當對申請材料內容的真實、完整負責。

財政部、中國證監會對會計師事務所提交的申請材料進行審查，必要時可以採取抽查工作底稿、實地調查等方式對申請材料的內容進行核實。

三、具有證券資格的會計師事務所的合並、分立

具有證券資格的會計師事務所合並後存續或者分立後存續，並且具備本通知第一條第二款規定條件的，證券資格繼續有效。該會計師事務所應當自工商變更登記之日起5個工作日內提交下列材料（一式2份）：

（一）會計師事務所合並變更備案表（詳見附件4）或者會計師事務所分立變更備案表（詳見附件5）；

（二）會計師事務所合並、分立協議復印件；

（三）合並、分立後會計師事務所營業執照副本復印件；

（四）經省級注冊會計師協會確認的合並、分立後工商變更登記日注冊會計師情況表；

（五）合並、分立後職業保險保單復印件；

（六）由其他具有證券資格的會計師事務所出具的合並、分立基準日資產負債表的審計報告。

具有證券資格的會計師事務所合並或者分立後新設的會計師事務所，不具有證券資格。

四、具有證券資格的會計師事務所重大事項報備

具有證券資格的會計師事務所變更名稱的，應當自工商變更登記之日起5個工作日內交回證券資格證書，並提交下列材料（一式2份）：

（一）會計師事務所名稱變更登記表（詳見附件6）；

（二）會計師事務所營業執照副本復印件。

具有證券資格的會計師事務所變更名稱的，財政部、證監會應當自收到材料和證券資格證書後換發新的證券資格證書，並予以公告。

具有證券資格的會計師事務所地址、主任會計師、股東或合夥人發生變更的，應當自變更之日起5個工作日內將有關情況報財政部、證監會備案（詳見附件7）。

具有證券資格的會計師事務所設立或撤銷分所，應當在分所工商登記之日起10個工作日內向財政部、證監會報送有關情況（詳見附件8）。

五、具有證券資格的會計師事務所的年度報備

具有證券資格的會計師事務所應當於每年5月31日之前提交下列材料（一式2份）：

（一）會計師事務所基本情況表（詳見附件9）；

（二）會計師事務所、分所營業執照副本復印件；

（三）會計師事務所質量控制制度、對分所管理制度和其他內部管理制度的執行情況以及上述制度的變動情況說明；

（四）經省級注冊會計師協會確認的上年末注冊會計師情況表；

（五）由其他具有證券資格的會計師事務所出具的上一年度本機構財務報表的審計報告，審計報告後附的會計報表附註中應當包括對審計業務收入的單項說明；

（六）職業保險保單復印件；

（七）上一年度證券業務情況表（詳見附件10）；

（八）上一年度審計業務收費情況表。

財政部、證監會應當對有關材料進行核查，必要時可以進行實地調查。

六、會計師事務所證券資格的監管

具有證券資格的會計師事務所在從事證券業務期間，應當持續具備本通知第一條第二款規定的條件。

發生不具備本通知第一條第二款第（二）項至第（五）項條件之一情形的，不得承接證券業務，並應當自出現該情形之日起5個工作日內提交會計師事務所整改計劃書（詳見附件11，一式2份）。該會計師事務所應當自出現上述情形之日起兩個月內進行整改，並自整改結束之日起5個工作日內報送整改情況說明（一式2份）。未按規定提交會計師事務所整改計劃書或者逾期仍未達到條件的，財政部、證監會撤回其證券資格。

發生不具備本通知第一條第二款第（六）項、第（七）項條件情形的，財政部、證監會撤回其證券資格。

具有證券資格的會計師事務所終止的，證券資格失效，應當在工商注銷登記前交回證券資格證書。財政部、證監會應當自收到證券資格證書後將終止的具有證券資格的會計師事務所予以公告。

具有證券資格的會計師事務所，除被依法撤銷、撤回資格的情形外，不再從事證券業務的，應當交回證券資格證書，並提交會計師事務所終止證券業務情況說明表（詳見附件12，一式2份）。財政部、證監會應當自收到材料和證券資格證書後將不再從事證券業務的會計師事務所予以公告。

財政部、證監會依法對具有證券資格的會計師事務所從事證券業務的情況進行監督檢查。會計師事務所及其注冊會計師應當予以配合。

具有證券資格的會計師事務所存在下列情形之一的，財政部、證監會將給予特別關註：

（一）受到舉報的；

（二）受到公眾質疑，被有關媒體披露的；

（三）首次承接證券業務，或者最近1年內未從事證券業務的；

（四）注冊會計師流動過於頻繁的；

（五）股東或者合夥人之間關系不協調，可能對執業質量造成影響的；

（六）高層管理人員發生重大變動的；

（七）收費異常的；

（八）客戶數量、規模與會計師事務所的執業能力、承擔風險能力不相稱的；

（九）發生合並或者分立的；

（十）在上市公司更換會計師事務所時承接業務的；

（十一）受到行政處罰、刑事處罰的；

（十二）不按規定進行業務報備的；

（十三）財政部、證監會認為需要給予特別關注的其他情形。

財政部、證監會應當建立會計師事務所從事證券業務誠信檔案，記載會計師事務所、注冊會計師的執業質量和質量控制情況，以及違法違規行為和對其採取的監管措施等內容，並予以公布。

具有證券資格的會計師事務所發生違反本通知規定行為的，財政部、證監會可以出具警示函並責令其整改；對會計師事務所負責人、直接負責的主管人員和其他直接責任人員，可以採取監管談話、出具警示函、認定為不適宜從事證券業務人員等行政監管措施，並予以公告。

七、其他事項

（一）本通知所稱證券業務，是指證券、期貨相關機構的財務報表審計、凈資產驗證、實收資本（股本）的審驗、盈利預測審核、內部控制制度審核、前次募集資金使用情況專項審核等業務。

（二）本通知所稱證券、期貨相關機構，是指上市公司、首次公開發行證券公司、證券及期貨經營機構、證券及期貨交易所、證券投資基金及其管理公司、證券登記結算機構等。

（三）本通知所稱「以上」、「以下」、「以內」，均包括本數。

（四）會計師事務所按照本通知規定提交的有關附表和審計報告，應當同時報送電子文檔；提交的有關材料為復印件的，應當加蓋單位公章。

（五）本通知自印發之日起施行。持有原證券資格證書的會計師事務所，在本通知施行之日起60日內報送《會計師事務所基本情況表》，並應當在2008年1月1日之前達到本通知第一條第二款第（一）項至第（七）項條件。

附件：1.會計師事務所證券資格申請表

2.注冊會計師情況表

3.會計師事務所 年度審計業務收費情況表

4.會計師事務所合並變更備案表

5.會計師事務所分立變更備案表

6.會計師事務所名稱變更登記表

7.會計師事務所其他重要事項變更登記表

8.證券資格會計師事務所設立分所備案表

9.會計師事務所基本情況表

10.會計師事務所 年度證券業務情況表

11.會計師事務所整改計劃表

12.會計師事務所終止證券業務情況說明表

I. 如何了解上市公司的處罰與處分記錄

投資者可以通過中國證監會、深交所、上交所等官方網站查詢了解上市公司的處罰與處分記錄。以深交所官方網站（http://www.szse.cn/）為例，投資者可以通過以下路徑查找上市公司的處罰與處分信息：「信息披露」-「上市公司信息」-「上市公司誠信檔案」-「處罰與處分記錄」。此外，投資者也可通過上市公司官網等信息披露的相關渠道了解上市公司披露的處罰與處分情況。