A. 保險公司的股東有什麼要求
保險公司進行籌建後，向保險監督管理機構提交正式申請表和下列有關文件、資料：1.保險公司的章程。保險公司應當依照公司法的規定製定公司章程。2.股東名冊及其股份或者出資人及其出資額。「股東名冊及其股份」，是對採取股份有限公司形式的保險公司規定的。根據公司法的規定，公司發行記名股票的，應當置備股東名冊，記載下列內容：股東的姓名或者名稱及其住所;各股東所持股份數;各股東所持股票的編號;各股東取得其股票的日期。「出資人及其出資額」，是對採取國有獨資公司形式的保險公司規定的，是指國家授權投資的機構或者國家授權的部門的名稱及其出資額。3.持有公司股份百分之十以上的股東的資信證明和有關資料。股份有限公司的股東出資越多，所持有的公司的股份就越多，其擁有的表決權就越多，因而能夠對公司產生影響甚至控制公司。所以本條要求提交持有公司股份百分之十以上的股東的資信證明和有關資料，使保險監督管理機構掌握大股東的有關情況。4.法定驗資機構出具的驗資證明。法定驗資機構是指依法設立的注冊會計師事務所和依法取得注冊會計師資格的注冊審計師組成的注冊審計師事務所。通過法定驗資機構出具的驗資證明，來保證保險公司注冊資本的真實性和合法性。5.擬任職的高級管理人員的簡歷和資格證明。為了適應保險業務專業性的要求，本法第七十二條規定保險公司高級管理人員應當具備任職專業知識和業務工作經驗，作為設立保險公司應當具備的條件之一。所以本條要求提交這些人員的簡歷和資格證明。6.經營方針和計劃。7.營業場所和與業務有關的其他設施的資料。8.保險監督管理機構規定的其他文件、資料。
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B. 保險公司控股股東管理辦法
單一股東股比是指在《保險公司股權管理辦法》中規定單一的股東在出資比例上不能超過規定比例。
《保險公司股權管理辦法》規定，「保險公司單個股東（包括關聯方）出資或持股比例不得超過保險公司注冊資本的20%」。同時又規定，保監會可以根據戰略投資、優化治理結構、避免同業競爭、維護穩健發展的原則，對於滿足相應條件的主要股東，其持股比例經批准可不受此限。
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C. 保險公司股東業務管理辦法
第九十五條保險公司的業務范圍：
（一）人身保險業務，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業務；
（二）財產保險業務，包括財產損失保險、責任保險、信用保險、保證保險等保險業務；
（三）國務院保險監督管理機構批準的與保險有關的其他業務。
保險人不得兼營人身保險業務和財產保險業務。但是，經營財產保險業務的保險公司經國務院保險監督管理機構批准，可以經營短期健康保險業務和意外傷害保險業務。
保險公司應當在國務院保險監督管理機構依法批準的業務范圍內從事保險經營活動。
第九十六條經國務院保險監督管理機構批准，保險公司可以經營本法第九十五條規定的保險業務的下列再保險業務：
（一）分出保險；
（二）分入保險。
第九十七條保險公司應當按照其注冊資本總額的百分之二十提取保證金，存入國務院保險監督管理機構指定的銀行，除公司清算時用於清償債務外，不得動用。
第九十八條保險公司應當根據保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責任准備金。
保險公司提取和結轉責任准備金的具體辦法，由國務院保險監督管理機構制定。
第九十九條保險公司應當依法提取公積金。
第一百條保險公司應當繳納保險保障基金。
保險保障基金應當集中管理，並在下列情形下統籌使用：
（一）在保險公司被撤銷或者被宣告破產時，向投保人、被保險人或者受益人提供救濟；
（二）在保險公司被撤銷或者被宣告破產時，向依法接受其人壽保險合同的保險公司提供救濟；
（三）國務院規定的其他情形。
保險保障基金籌集、管理和使用的具體辦法，由國務院制定。
第一百零一條保險公司應當具有與其業務規模和風險程度相適應的最低償付能力。保險公司的認可資產減去認可負債的差額不得低於國務院保險監督管理機構規定的數額；低於規定數額的，應當按照國務院保險監督管理機構的要求採取相應措施達到規定的數額。
第一百零二條經營財產保險業務的保險公司當年自留保險費，不得超過其實有資本金加公積金總和的四倍。
第一百零三條保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分應當辦理再保險。
保險公司對危險單位的劃分應當符合國務院保險監督管理機構的規定。
第一百零四條保險公司對危險單位的劃分方法和巨災風險安排方案，應當報國務院保險監督管理機構備案。
第一百零五條保險公司應當按照國務院保險監督管理機構的規定辦理再保險，並審慎選擇再保險接受人。
第一百零六條保險公司的資金運用必須穩健，遵循安全性原則。
保險公司的資金運用限於下列形式：
（一）銀行存款；
（二）買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券；
（三）投資不動產；
（四）國務院規定的其他資金運用形式。
保險公司資金運用的具體管理辦法，由國務院保險監督管理機構依照前兩款的規定製定。
第一百零七條經國務院保險監督管理機構會同國務院證券監督管理機構批准，保險公司可以設立保險資產管理公司。
保險資產管理公司從事證券投資活動，應當遵守《中華人民共和國證券法》等法律、行政法規的規定。
保險資產管理公司的管理辦法，由國務院保險監督管理機構會同國務院有關部門制定。
第一百零八條保險公司應當按照國務院保險監督管理機構的規定，建立對關聯交易的管理和信息披露制度。
第一百零九條保險公司的控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員不得利用關聯交易損害公司的利益。
第一百一十條保險公司應當按照國務院保險監督管理機構的規定，真實、准確、完整地披露財務會計報告、風險管理狀況、保險產品經營情況等重大事項。
第一百一十一條保險公司從事保險銷售的人員應當品行良好，具有保險銷售所需的專業能力。保險銷售人員的行為規范和管理辦法，由國務院保險監督管理機構規定。
第一百一十二條保險公司應當建立保險代理人登記管理制度，加強對保險代理人的培訓和管理，不得唆使、誘導保險代理人進行違背誠信義務的活動。
第一百一十三條保險公司及其分支機構應當依法使用經營保險業務許可證，不得轉讓、出租、出借經營保險業務許可證。
第一百一十四條保險公司應當按照國務院保險監督管理機構的規定，公平、合理擬訂保險條款和保險費率，不得損害投保人、被保險人和受益人的合法權益。
保險公司應當按照合同約定和本法規定，及時履行賠償或者給付保險金義務。
第一百一十五條保險公司開展業務，應當遵循公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。
第一百一十六條保險公司及其工作人員在保險業務活動中不得有下列行為：
（一）欺騙投保人、被保險人或者受益人；
（二）對投保人隱瞞與保險合同有關的重要情況；
（三）阻礙投保人履行本法規定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規定的如實告知義務；
（四）給予或者承諾給予投保人、被保險人、受益人保險合同約定以外的保險費回扣或者其他利益；
（五）拒不依法履行保險合同約定的賠償或者給付保險金義務；
（六）故意編造未曾發生的保險事故、虛構保險合同或者故意誇大已經發生的保險事故的損失程度進行虛假理賠，騙取保險金或者牟取其他不正當利益；
（七）挪用、截留、侵佔保險費；
（八）委託未取得合法資格的機構從事保險銷售活動；
（九）利用開展保險業務為其他機構或者個人牟取不正當利益；
（十）利用保險代理人、保險經紀人或者保險評估機構，從事以虛構保險中介業務或者編造退保等方式套取費用等違法活動；
（十一）以捏造、散布虛假事實等方式損害競爭對手的商業信譽，或者以其他不正當競爭行為擾亂保險市場秩序；
（十二）泄露在業務活動中知悉的投保人、被保險人的商業秘密；
（十三）違反法律、行政法規和國務院保險監督管理機構規定的其他行為。
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D. 保險代理業務管理制度
第一節設立保險代理機構可以採取下列組織形式：
（一）合夥企業；
（二）有限責任公司；
（三）股份有限公司。設立保險代理機構，應當具備下列條件：
（一）注冊資本或者出資達到本規定的最低金額；
（二）公司章程或者合夥協議符合法律規定；
（三）高級管理人員符合本規定的任職資格條件；
（四）持有《保險代理從業人員資格證書》（以下簡稱《資格證書》）的員工人數在2人以上，並不得低於員工總數的二分之一；
（五）具備健全的組織機構和管理制度；
（六）有固定的、與業務規模相適應的住所或者經營場所；
（七）有與開展業務相適應的計算機軟硬體設施；
（八）至少取得一家保險公司出具的委託代理意向書。依據法律、行政法規規定不能投資企業的單位或者個人，不得成為保險代理機構的發起人、股東或者合夥人。
保險公司員工投資保險代理機構的，應當告知所在保險公司。申請設立保險代理機構，應當向中國保監會提交下列材料一式兩份：
（一）全體股東、全體發起人或者全體合夥人簽署的《保險代理機構設立申請表》；
（二）《保險代理機構設立申請委託書》；
（三）公司章程或者合夥協議；
（四）自然人股東、發起人或者合夥人的身份證明復印件和簡歷，非自然人股東、發起人的營業執照副本復印件及加蓋財務印章的最近1年財務報表；
（五）具有法定資格的驗資機構出具的驗資證明，資本金入賬原始憑證復印件；
（六）可行性報告，包括市場情況分析、近3年的業務發展計劃等；
（七）企業名稱預先核准通知書復印件；
（八）內部管理制度，包括組織框架、決策程序、業務、財務和人事制度等；
（九）本機構業務服務標准；
（十）擬任高級管理人員任職資格的申請材料，業務人員的《資格證書》復印件；
（十一）保險公司出具的委託代理意向書；
（十二）住所或者經營場所證明文件；
（十三）計算機軟硬體配備情況說明。保險代理機構設立1年內，可以設立3家保險代理分支機構。申請設立保險代理分支機構應當具備下列條件：
（一）申請前1年內無嚴重違法、違規行為；
（二）內控制度健全；
（三）擬任主要負責人符合本規定的任職資格條件；
（四）現有的保險代理分支機構運轉正常；
（五）注冊資本或者出資達到本規定的要求。保險代理機構以本規定要求的注冊資本最低限額或者出資最低限額設立的，可以設立3家保險代理分支機構。此外，每申請增設一家保險代理分支機構，應當至少增加註冊資本或者出資人民幣20萬元。
申請設立保險代理分支機構時，保險代理機構注冊資本或者出資已達到前款規定的增資後額度的，可以不再增加相應的注冊資本或者出資。
保險代理機構注冊資本或者出資達到人民幣200萬元的，設立保險代理分支機構不需要增加註冊資本或者出資。保險代理機構申請設立保險代理分支機構，應當提交下列材料一式兩份：
（一）《保險代理機構分支機構設立申請表》；
（二）董事會或者全體合夥人關於設立保險代理分支機構的決議；
（三）擬設保險代理分支機構內部管理框架；
（四）會計師事務所出具的保險代理機構上一會計年度的審計報告；
（五）保險代理機構前1年內接受保險監管、工商、稅務等部門監督檢查情況的說明及有關附件；
（六）保險代理機構前2年內履行保險代理合同情況的說明；
（七）擬任主要負責人的任職資格申請材料；
（八）經營場所證明文件；
（九）計算機軟硬體配備情況說明。
需要增加註冊資本或者出資的，還應當提交具有法定資格的驗資機構出具的驗資證明，資本金入賬原始憑證復印件。中國保監會應當依法對設立保險代理機構、保險代理分支機構的申請進行審查，並自受理申請之日起20日內作出批准或者不予批準的決定，決定不予批準的，應當書面通知申請人並說明理由。
中國保監會可以根據實際需要組織現場驗收。中國保監會作出批准設立保險代理機構、保險代理分支機構決定的，應當向申請人頒發許可證。
申請人收到許可證後，應當按照有關規定辦理工商登記，領取營業執照後方可開業。保險代理機構應當繳存保證金或者投保職業責任保險。
保險代理機構繳存保證金的，應當自辦理工商登記之日起20日內，按注冊資本或者出資的20%繳存。
保險代理機構增加註冊資本或者出資的，應當相應增加保證金數額。保險代理機構的保證金應當以銀行存款形式或者中國保監會認可的其他形式繳存。
保證金以銀行存款形式繳存的，應當專戶存儲到全國性商業銀行。保證金存款協議中應當約定：「未經中國保監會書面批准，保險代理機構不得擅自動用或者處置保證金。銀行未盡審查義務的，應當在被動用保證金額度內對保險代理機構的債務承擔連帶責任。」保險代理機構應當自保證金專戶存儲到商業銀行之日起10日內，將保證金存款協議復印件報送中國保監會。
保險代理機構應當在每年1月31日前，向中國保監會報送有關上年度本機構保證金管理情況的專門報告。
第二十四條保險代理機構不得動用保證金，但有下列情形之一的除外：
（一）注冊資本或者出資減少的；
（二）依照本規定進入清算程序的。保險代理機構因減少注冊資本或者出資申請動用保證金的，應當向中國保監會提交下列材料：
（一）申請書；
（二）有關減少注冊資本或者出資的工商變更登記證明材料。保險代理機構依照本規定進入清算程序，申請動用保證金的，應當由清算組向中國保監會提交下列材料：
（一）申請書；
（二）清算方案；
（三）被代理保險公司出具的收回各種單證等材料的證明；
（四）許可證原件。
保險代理機構解散的，還應當提交股東會、股東大會或者全體合夥人關於解散、清算事項的決議；保險代理機構被依法宣告破產的，還應當提交相關文件。保險代理機構的許可證有效期為2年，保險代理機構應當在有效期屆滿30日前，向中國保監會申請換發。保險代理機構申請換發許可證，應當提交下列材料：
（一）申請書；
（二）許可證原件；
（三）會計師事務所出具的上一會計年度的審計報告；
（四）申請前1個月末的資產負債表、利潤表；
（五）前2年內本機構遵守保險監管法律法規情況的說明；
（六）前2年內本機構接受保險監管、工商、稅務等部門監督檢查情況的說明及有關附件;
（七）前2年內本機構接受保險行業組織監督情況的說明；
（八）前2年內本機構履行保險代理合同情況的說明。保險代理機構有下列情形之一的，中國保監會不予換發許可證：
（一）申請換發許可證前連續6個月沒有開展業務的；
（二）內部管理混亂，無法正常經營的；
（三）高級管理人員和業務人員不符合本規定條件的；
（四）未按規定繳納監管費的。保險代理機構及其分支機構不得偽造、塗改、出租、出借、轉讓許可證。
第二節變更和終止保險代理機構有下列情形之一的，應當報中國保監會批准：
（一）變更注冊資本或者出資的;
（二）變更組織形式的。保險代理機構變更注冊資本或者出資,應當向中國保監會提交下列申請材料一式兩份：
（一）《保險代理機構變更事項申請表》；
（二）股東大會、股東會或者全體合夥人決議；
（三）新增自然人股東或者合夥人的身份證明復印件和簡歷，新增非自然人股東的營業執照副本復印件及加蓋單位財務印章的最近1年財務報表；
（四）具有法定資格的驗資機構出具的驗資證明；
（五）修改後的公司章程或者合夥協議；
（六）減少注冊資本或者出資的，應當提交已經在報紙上至少公告3次的證明；
（七）中國保監會規定的其他材料。保險代理機構申請變更組織形式，應當滿足新組織形式的設立條件，並向中國保監會提交下列申請材料一式兩份：
（一）《保險代理機構變更事項申請表》；
（二）股東大會、股東會或者全體合夥人決議；
（三）修改後的公司章程或者合夥協議；
（四）實施方案；
（五）中國保監會規定的其他材料。保險代理機構有下列情形之一的，應當自工商變更登記作出之日起5日內，書面報告中國保監會：
（一）名稱變更的；
（二）住所或者經營場所變更的；
（三）股東或者出資人變更的；
（四）發起人、股東或者出資人的姓名或者名稱變更的。保險代理分支機構有下列情形之一的，應當自工商變更登記作出之日起5日內，書面報告中國保監會：
（一）名稱變更的；
（二）經營場所變更的。保險代理機構有下列情形之一的，應當自有關決議或者決定作出之日起5日內，書面報告中國保監會，並將有關決議或者決定、修改後的公司章程或者合夥協議報送中國保監會：
（一）變更股權結構或者出資比例的；
（二）修改公司章程或者合夥協議的。保險代理機構及其分支機構變更事項涉及許可證記載內容的，應當交回原許可證，領取新許可證。
前款所稱變更事項須經中國保監會批準的，保險代理機構及其分支機構應當自批准決定作出之日起2個月內向中國保監會領取新許可證；前款所稱變更事項不需要中國保監會批準的，保險代理機構及其分支機構應當自工商變更登記之日起1個月內向中國保監會領取新許可證。保險代理機構及其分支機構有下列情形之一的，應當自作出變更決定之日起5日內在中國保監會指定的報紙上公告：
（一）變更名稱的；
（二）變更住所或者經營場所的。保險代理機構有下列情形之一的，中國保監會依法辦理許可證注銷手續，並予以公告：
（一）許可證有效期屆滿，沒有申請換發的；
（二）許可證有效期屆滿，中國保監會依法不予換發的；
（三）營業執照被工商行政管理部門依法吊銷的；
（四）連續6個月未開展保險代理業務的；
（五）許可證依法被撤回或者吊銷的；
（六）保險代理機構解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產的；
（七）法律、行政法規規定應當注銷許可證的其他情形。
依照前款被注銷許可證的保險代理機構應當依法成立清算組，依照法定程序組織清算，向中國保監會提交清算報告。保險代理分支機構有下列情形之一的，中國保監會依法辦理許可證注銷手續，並予以公告：
（一）其所屬保險代理機構許可證被依法注銷的；
（二）營業執照被工商行政管理部門依法吊銷的；
（三）連續6個月未開展保險代理業務的；
（四）許可證依法被撤回或者吊銷的；
（五）法律、行政法規規定應當注銷許可證的其他情形。
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E. 保險公司股東業務管理
經營保險業務許可證是中國保監會依法頒發的、准許保險機構經營保險業務的法律文件，是保險公司或者其分支機構依法經營保險業務的證明。經營保險業務許可證由中國保監會統一設計、印製、發放、扣繳、收繳或者吊銷。中國保監會建立了《保險機構許可證編碼方案》，以便於許可證的識別、使用和管理。
中國保監會應當自收到保險公司的籌建機構完整開業申請文件之日起60日內，做出核准或者不予核準的決定。決定核準的，頒發經營保險業務許可證。根據《保險行政許可實施辦法》，相關的核准決定和經營保險業務許可證，應當由受理行政許可申請的機構統一送達。
另外辦理經營保險代理業務許可證需要准備的材料：
（一）股東、發起人信用良好，無重大違法記錄；
（二）注冊資本達到《中華人民共和國公司法》和本規定的最低限額；
（三）公司章程符合相關規定；
（四）董事長、執行董事和高級管理人員符合本規定的任職資格條件；
（五）具備健全的組織局夠和管理制度
（六）有與業務規模相關的固定住所；
（七）有與開展業務相適應的財務、業務等計算機軟硬體設施；
（八）法律、行政法規和保監會規定的其他條件。
（九）設立保險代理公司，其注冊資本最低額為人民幣5000萬元，中國保監會另有規定的除外。保險代理公司注冊資金為實繳資金。
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F. 分紅保險的業務管理
我國分紅保險的機理與制度框架</FONT>我國從2000年開始銷售分紅保險。經過不到十年的迅猛發展，分紅險已成為壽險主流產品，2008年保費收入超過3650億元，約占壽險總保費50%，2009年一季度更是達到了73.5%。
分紅保險的關鍵是分紅政策。保險公司訂立分紅政策，需要協調市場競爭和經營成果，平滑長期與短期的關系，平衡客戶與公司的利益。分紅政策的訂立和監管，是公司管理、保險監管的焦點所在，也是分紅保險報告制度的關鍵。
一、我國分紅保險的模式
分紅保險是一種保單持有人與保險公司分享經營成果的險種。保戶按期交納保費之後，不僅可以享受到一般的保險功能，還可以定期獲得分紅。由於精算人員教育背景、公司狀況及公司淵源的差別，分紅保險在我國形成了不同的模式。
（一）現金分紅和保額分紅
現金紅利法是以年度現金分紅的方式分配紅利。在現金紅利法下，保單持有人可以選擇以現金支取紅利、抵交保費、將紅利留存公司累計生息、購買交清保額等方法支配現金紅利。現金紅利的選擇比較靈活，可以滿足客戶對紅利的多種需求。北美地區壽險公司通常採用這種紅利分配方法。
增額紅利法以增加保險金額的方式分配紅利。保單持有人在發生保險事故、期滿或退保時以保額或退保金的形式領取分配到的紅利。增額紅利由年度增額紅利、特殊增額紅利和終了紅利三部分組成。年度增額紅利每年以一定的比例增加保險金額。特殊增額紅利只在一些特殊情況下，如資本市場出現異常表現或政府稅收政策變動時將紅利一次性地增加保險金額。終了紅利一般為已分配紅利或總保險金額的一定比例，將部分保單期間內產生的盈餘遞延至保單期末進行分配，減少了保單期間內紅利來源的不確定性，使每年的紅利水平趨於平穩。英國壽險公司通常採用這種紅利分配方法。
（二）全差分紅與部分差分紅
一般保險公司經營分紅保險，盈餘主要來源於利差、費差與死差，退保、合同終止等有時也能帶來一些利潤。確認盈餘來源並將之以合理的方式分配是分紅保險經營和監管的基礎。
按照盈餘分配來源分類，分紅模式有「全差分紅」與「費(或死)差之外的其他差分紅」兩種。在全差分紅模式下，可能產生盈餘的所有來源全部參與分配，即無論是死差溢、利差溢、費差溢還是退保溢、投資資產增值等都列入分紅保單持有人能夠分享的保單盈餘部分。在「費差(或死差)之外的其他差分紅」模式下，除費差（或死差）不列入分紅賬戶外，其他處理模式類似「全差分紅」。
二、分紅政策制定需要遵循的四大原則
在不同的分紅方式、盈餘分配來源下，分紅的技術特徵有一定的差別。但是，不管採用何種分紅方式，不論盈餘分配的來源如何，分紅政策都應當遵循一定的原則：既要重視保單持有人的合理預期，貫徹誠信經營和公平原則，又要充分考慮紅利分配對公司未來紅利水平、投資策略以及償付能力的影響。
（一）滿足保單持有人合理預期
分紅保險的特徵是定期分紅，同時紅利具有不確定性。投保人購買分紅保單時，對於未來的紅利水平是有期望的。對於合理的期望應當予以尊重和保護。
保單持有人的預期通常是在保險公司的引導下建立的。保險公司通過產品說明、保單紅利演示以及公司自身的分紅策略，引導保單持有人對未來紅利建立某種期望。保險公司在制定分紅政策、管理分紅業務和進行盈餘分配時，應當充分尊重保單持有人的合理期望。滿足保單持有人的合理預期，不僅是分紅保險經營管理的重點，也是保護保單持有人利益的基本要求，還是防範化解誤導風險、解決保單持有人和保險公司利益沖突的有效手段。
我國分紅保險開辦初期，個別壽險公司未能真正重視保單持有人的合理預期。不合實際的紅利演示、銷售過程中承諾高回報、隱瞞紅利不確定性等誤導行為時有發生，對分紅保險的發展造成了不利影響。保險監管機構認識到這些問題，在建立相關制度時，規定了滿足分紅保險客戶合理期望是總精算師的一項重要職責。
目前，在產品開發階段，保險公司要制定較完善的管理辦法，事先設定經營管理程序，明確各種流程，控制風險。特別是分紅演示部分，要在向客戶揭示風險的同時，使其對分紅險種有較為理性的理解；在銷售分紅業務時，宣導分紅業務未來紅利分配是不保證的，合理引導客戶對未來的預期；在保單簽發後，要結合分紅業務的負債屬性，做好資產負債匹配管理。
（二）分紅的可持續性和平滑機制
分紅業務要長期穩健發展，紅利分配必須堅持可持續原則。每個會計年度結束後，壽險公司首先根據當年度的業務盈餘，決定當年度的可分配盈餘。根據分紅產品的特點，壽險公司有權決定當期的可分配盈餘，並根據經濟形勢的變動來調整紅利，將部分盈餘留存至未來發放。一般情況下，壽險公司不會把分紅賬戶每年產生的盈餘全部作為可分配盈餘，而是會根據對未來經濟、資本市場及分紅險種經營狀況的預期，在保證未來紅利基本平穩的條件下進行分配。未被分配的盈餘留存公司，用以平滑未來紅利、支付終了紅利。通過合理運用分紅政策中的平滑機制，保險公司可將分紅水平穩定到一個長期可持續的水平上，避免大起大落，維護客戶的合理預期並切實保護其利益，最終保證行業長期健康可持續發展。平滑機制為紅利分配的長期可持續性提供了機制保障。
1、紅利分配平穩、持續的必要性。為應對市場競爭，滿足客戶投資理財日趨專業化的需要，保險公司需要具有競爭力的保單紅利支付水平，但超出能力范圍的分紅水平會誤導保單持有人的預期，加大公司經營壓力。因此必須結合公司長期經營發展規劃、分紅業務的未來投資收益預期、客戶的長期合理預期、分紅業務的經營盈餘及其他現金流等多方面因素綜合確定，以使得紅利分配能夠平穩、持續。既通過保持具有競爭力的保單紅利支付來滿足公司與保單持有人的短期利益需求，又使分紅政策符合公司的長期經營戰略並提升其持續經營能力，實現公司與保單持有人的長期利益目標。
2、准備金核算方法對平滑機制提出需求。按現行法定修正方法提取准備金，會在前幾個保單年度，尤其是首個保單年度出現較大的分紅業務賬面盈餘，但它並不是真正的分紅盈餘來源，而是由於准備金評估方法修正形成的。因此，這部分賬面盈餘不能完全分配，其中大部分應結存在未來分配，這就要求公司建立長期的預測模型和平滑機制，將結存在未來分配的部分提取為分紅保險特別儲備，以使紅利長期保持穩定增長。
3、資本市場波動對平滑機制提出需求，實踐證明其存在有助於行業穩健發展。從中國資本市場的實際發展狀況看，在過去十年中，由於投資收益具有較大的波動性，平滑機制在公司穩健經營中發揮了重要作用，使公司經營能夠以豐補歉，使紅利分配保持相對穩定，維護客戶利益，穩定保險客戶群，避免大規模的退保及現金流支出。
例如，在開始銷售分紅業務的前五年（2000年～2005年），受資本市場低迷的影響，各公司分紅業務盈餘很低甚至沒有，在綜合考慮分紅業務長期發展預期基礎上，在部分年度，大部分公司通過補貼紅利來發展業務，紅利分配超出年度盈餘，之後通過2006年度產生的盈餘轉回以前年度的補貼，利用平滑機制推動了分紅業務的長期發展。
2007至2008年資本市場大幅波動，2007年壽險行業利潤表口徑的投資收益率達到10.8%，而2008年僅接近3%。行業主要公司在合理分配2007年度紅利基礎上，通過「特殊紅利」的方式將部分超過以前年度預期的盈餘分配給客戶與股東，並結存一定規模的分紅特別儲備，使得在2008年度仍然可以保持客戶合理預期的分紅水平。在資本市場波動情況下，投連、萬能等投資型業務出現較大投訴與退保風險，而分紅業務發展相對穩定，證明平滑機制有助於保險行業穩健發展。
（三）保單持有人與公司股東之間的利益平衡
保險公司長期發展，需要處理好客戶與股東長期利益。如何有效管理保單持有人與保險公司股東之間的關系，保障保單持有人利益並提升壽險公司持續經營能力，既是保險監管機構對分紅保險業務監管的核心內容，也是影響保險公司分紅產品長期穩定發展的核心問題。目前，監管機構已明確規定「保險公司每一會計年度向保單持有人實際分配盈餘的比例不低於當年可分配盈餘的70％」，但考慮到保險公司有權決定各會計年度的可分配盈餘，所以如何使可分配盈餘的確定遵循客觀性、一貫性的原則，合理平衡年度間保單持有人與股東的利益分配，是分紅政策制定中必須考慮的重要內容。
（四）紅利分配的公平性原則
為了推動分紅業務的長期健康發展，兼顧各方利益，紅利分配應體現公平性、合理性。在約束公司實現紅利分配的公平性方面，監管機構建立了兩項制度：一是要求保險公司根據不同保單對於盈餘的貢獻大小進行分配；二是要求將保證分紅公平性作為總精算師的職責。
需要注意的是，紅利分配的公平性是相對公平，絕對公平是做不到的。實踐中，雖然逐保單確定分紅率最為理想，但不可操作，所以保險公司一般採用合理分組方式進行適當簡化處理。保單持有人之間的紅利分配一般隨產品類型、交費方式、交費期限、保險期限、投保年齡、性別等保單信息的不同而不同，基本反映了保單持有人對分紅賬戶的貢獻度，從而保證分配的公平性。在公司實務處理中，公平性要求遵循相關監管文件規定。公平性不僅體現在同一分紅保險賬戶內各個投保人之間的公平，還體現在分紅保險投保人與一般賬戶投保人之間的公平、分紅保險產品費用分攤的合理性以及與一般賬戶中公司自由資金之間在核算投資收益方面的公平等。
以上四大原則相輔相成，核心是長期經營理念。在經營管理中，各公司將公平性與可持續性放在分紅保險實踐的首位；在監管政策中，《關於印發人身保險新型產品精算規定的通知——個人分紅保險精算規定》（保監發〔2003〕67號）在「盈餘分配」部分就把該原則確定為首條規定，且在分紅監管與核算報告的體制設置、後續管理等中均以此為基本原則。
三、實現分紅原則的工具與方法
為實現分紅保險的基本原則，必須輔以有效的工具。這就是分紅特別儲備、貢獻法和紅利分配比例。
（一）分紅特別儲備
分紅特別儲備是「分紅保險賬戶逐年累積的，用於平滑未來分紅水平的儲備金」。在分紅保險經營好的年份，賺的比分的多，剩下的就進入分紅特別儲備，發揮蓄水池的作用；經營不好的年份，分的比賺的多，就沖減分紅特別儲備，發揮緩沖墊作用。分紅特別儲備對於滿足客戶合理預期、實現分紅的可持續性、防範化解分紅保險經營風險發揮著至關重要的作用。可以說，分紅特別儲備是分紅保險的核心、本質和關鍵，沒有分紅特別儲備就沒有分紅保險。
（二）紅利分配方法——貢獻法
紅利分配方法的制定主要體現客戶間的公平性。貢獻法指在各個保單之間根據每張保單對所產生盈餘的貢獻比例分配盈餘的方法，一般按照利差、死差、費差等利源項目表示，主要由採用現金紅利分配方式的保險公司使用。一般情況下，保單之間的紅利分配隨產品、投保年齡、性別和保單年限的不同而不同，反映了保單持有人對分紅賬戶的貢獻比率，體現了公平性原則。在增額紅利分紅模式下，公司按照各險種對盈餘貢獻確定年度紅利後，再按照每張保單對分紅保險特別儲備的貢獻確定終了紅利。保險公司根據產品類型、交費方式、交費期限、保險期限等保單信息對分紅保單分組，計算各組的資產份額，並利用各組的資產份額和責任准備金，劃分各組對應的分紅保險特別儲備。
（三）確定的紅利分配比例
客戶與股東分享分紅保險的經營成果，應當遵循一定的標准。監管機構規定：保險公司每一會計年度向保單持有人實際分配盈餘的比例不低於當年可分配盈餘的70%，可分配盈餘的確定應當有一個客觀的標准，遵循一貫性的原則。按照這一規則，分紅保險只有真正分配，客戶與股東才能同時受益，使得公司不可以隨意獲取分紅業務盈利，保護了客戶利益。
四、分紅保險的管理機制
分紅業務在股東與客戶間按比例分配的盈利模式，有別於傳統賬戶對股東與客戶利益的影響。為了保證客戶利益不受侵害，公司必須實現分紅保險的獨立核算。監管機構規定：分紅保險、非分紅保險以及分紅產品與其附加的非分紅產品必須分設賬戶，獨立核算。
在近十年的實務發展中，業內主要公司均已在現金流劃撥、投資管理、賬戶核算等方面實現單獨的賬戶管理；只有部分資產規模較小的公司沒有實現獨立管理，但在核算、報告中均通過一定的拆分辦法單獨核算分紅賬戶。
（一）單獨賬戶的管理模式
單獨賬戶指公司對分紅賬戶單獨建賬、獨立管理和核算。在現金流管理方面，公司按設立的分紅賬套統計相應分紅保險的保費收入，扣除分紅賬套費用支出後，按統計數據扣除賠付、退保、滿期、紅利支出等現金流支出額度，將凈現金流劃撥至公司分紅賬套進行投資管理。在分紅賬套費用支出計算中，採用「全差分紅」模式的賬戶，按照合理的費用分攤方法將公司費用分攤至分紅賬戶；採用「費差之外的其他差分紅」模式的賬戶，按各險種預定費用扣除分紅賬套費用，不再從賬戶中支付其他費用。一般情況下，公司根據會計年度核算各年度分紅賬戶中的股東利益及股東分紅。在公司實務中，股東利益可以從分紅賬戶劃出，也可以存在於分紅單獨賬戶中。如果股東利益存在於分紅賬戶中，則在後續核算中需要按照一定的原則拆分投資收益，核算分紅賬套的收益。累計生息的保單持有人的利益也存在類似管理與核算情況。
公司在分紅賬套投資管理中，結合分紅賬戶的負債特性、分紅特儲額度及公司對分紅賬戶的風險承受能力，制定賬戶的資產配置策略，並在投資運作、投資資金劃撥、投資會計中單獨處理。
（二）非單獨賬戶的管理模式
非單獨賬戶管理指公司沒有對分紅賬戶單獨建賬，現金流管理、資產投資管理等方面均與公司大帳一起運作，但公司在年末核算中均需根據一定的原則分攤投資收益、分攤費用，核算分紅賬戶的盈餘，制定紅利分配政策。採用非單獨賬戶管理模式的公司一般業務規模較小。
五、分紅保險報告制度
紅利分配政策確定後，公司需進一步分析其分紅業務的經營結果並編報年度分紅保險報告報告，將紅利分配方案與經營結果上報董事會或其他決策機構，將分紅保險報告報監管機關。紅利分配方案需經董事會或其他決策機構批准後方可執行。
（一）分紅保險報告的使用者
分紅保險報告全面反映分紅賬戶經營狀況、核算結果，其使用者主要為分紅賬戶的利益相關者，包括保單持有人和公司股東。由於保單持有人和公司股東共同主張分紅保險經營產生的利益，因此他們在分紅報告中共同扮演所有人的角色。股東可以通過分紅保險報告分析分紅業務對公司當年度及未來長期經營的貢獻，而保單持有人對保險經營認識程度有限，保險監管機關作為保護保單持有人利益的代表要關注分紅保險報告。
公司股東在分紅報告中具有雙重角色。從與保單持有人共同主張分紅保險經營利益而言，公司股東是分紅保險的共同所有人。此外，公司大賬與分紅賬戶之間會有一些往來，比如該分配給公司股東的利益暫時留在分紅賬戶、大賬借錢給分紅賬戶等，這時候，公司股東扮演的是債權人的角色。
（二）分紅特別儲備的性質
使用分紅報告時，要特別注意分紅特別儲備科目。該科目反映公司分紅保險特別儲備額度，在公司大賬中雖然作為負債項目體現，但其性質與一般負債不同，具有一定的資本屬性，在分紅報告中應當作為所有者盈餘科目。
第一，就分紅特別儲備的形成來看，它是分紅保險賬戶逐年累積的未分配盈餘，用於平滑未來的分紅水平。在法律上，它屬於非保證的負債，當出現非預期風險損失時，它所對應的資產將首先用來應對保證的負債。由於其具備風險緩沖基金的效果，可以保護分紅業務經營穩定發展，所以具有資本的性質。
第二，就分紅特別儲備的運用來看，公司擁有支配分紅特別儲備的權利，保單持有人沒有能力影響公司未來分紅行為，分紅特別儲備運用沒有特別的約束條件與預期。
第三，從賬戶管理模式來看，如果公司分紅業務採用單獨賬戶管理，設立單獨投資賬戶，賬戶資金管理和核算管理規范，就能夠保證分紅特別儲備有實際資產與之匹配，可以對實際經營結果起到平滑作用，而並非只是賬面形成的科目余額。
因此，分紅特別儲備應當在分紅報告中負債部分之後獨立列報。
（三）關於分紅報告的基本構想
分紅報告制度應當基於分紅保險的機理，充分體現分紅保險經營的原則，提供必要、有效而又翔實的材料，滿足各方面的需要。
第一，分紅特別儲備作為所有者權益項目列示。
第二，涉及紅利分配的相關負債提取，結合使用企業會計准則編報財務報告的「權責發生制」基本原則與精算原理，使得經營結果反映其本年度的紅利分配方案。如果該紅利分配方案在核算日沒有正式宣告，將採用預估的方法確認，體現企業會計准則「權責發生制」原則，也更真實體現公司的經營狀況及分配結果影響。
第三，在「費差(或死差)之外的其他差分紅」模式下，分紅保險的業務本質是「不分費差（死差）的」，相關報表費用（死亡成本）額度只需填列定價費用（定價死亡成本），報表所反映的是紅利分配的盈餘基礎，體現客戶利益的實際情況。雖然費差（或死差）不列入分紅賬戶，但實際上，該費差（或死差）風險通過並入大帳核算，由公司承擔，監管機關可以通過監控公司整體的財務報表來綜合分析公司的風險。
第四，報告應當描述確定紅利的計算基礎、方法和程序，披露分紅業務經營盈餘、分配給客戶紅利、分配給股東紅利、未分配盈餘（分紅特別儲備）及其盈利來源，並通過資產類別分析賬戶整體投資狀況及風險。（保監會人身保險監管部丁昶）
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G. 保險經紀公司業務管理制度
1.需要獲得幾家保險公司的委託代理意向書
2.可以代理幾家保險公司
3.深圳注冊的代理公司是否可以在廣東省區域從事業務，還是只能從事深圳本地業務
4.中介公司的相關管理文件匯編在哪裡可以獲得
5.申請代理公司對公司營業面積以及員工人數有沒有要求？如有請具體說明
6.代理公司受保監監管，管理費用每年是多少
多謝各位知情者，有經驗者幫忙憶⊙_⊙回答:1人氣:1解決時間:2009-03-3010:51滿意答案第一節設立
第七條保險代理機構可以採取下列組織形式：
（一）合夥企業；
（二）有限責任公司；
（三）股份有限公司。
第八條設立保險代理機構，應當具備下列條件：
（一）注冊資本或者出資達到本規定的最低金額；
（二）公司章程或者合夥協議符合法律規定；
（三）高級管理人員符合本規定的任職資格條件；
（四）持有《保險代理從業人員資格證書》（以下簡稱《資格證書》）的員工人數在2人以上，並不得低於員工總數的二分之一；
（五）具備健全的組織機構和管理制度；
（六）有固定的、與業務規模相適應的住所或者經營場所；
（七）有與開展業務相適應的計算機軟硬體設施；
（八）至少取得一家保險公司出具的委託代理意向書。
第九條保險代理機構以合夥企業或者有限責任公司形式設立的，其注冊資本或者出資不得少於人民幣50萬元；以股份有限公司形式設立的，其注冊資本不得少於人民幣1000萬元。
第十條依據法律、行政法規規定不能投資企業的單位或者個人，不得成為保險代理機構的發起人、股東或者合夥人。
保險公司員工投資保險代理機構的，應當告知所在保險公司。
第十一條保險代理機構及其分支機構的名稱中應當包含「保險代理」字樣，且其字型大小不得與現有的保險中介機構相同。
第十二條申請設立保險代理機構，全體股東、全體發起人或者全體合夥人應當指定代表或者共同委託代理人，向中國保監會辦理申請事宜。
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H. 保險公估 業務管理制度
申請人：擬設立保險公估公司的全體股東、全體發起人或者全體合夥人（可由全體股東、全體發起人或者全體合夥人指定的代表或者共同委託代理人承擔具體事務）
（—）申報材料：
1、全體股東、全體發起人或全體合夥人簽字的《保險公估機構設立申請表》；
2、全體股東、全體發起人或全體合夥人指定代表或者共同委託代理人的證明；
3、公司章程或合夥協議；
4、自然人股東、發起人或合夥人的身份證明復印件，非自然人股東、發起人的營業執照副本復印件及加蓋財務印章的最近3年財務報表；
5、具有法定資格的驗資機構出具的驗資證明、資本金入賬原始憑證復印件；
6、可行性報告，包括市場情況分析、近3年的業務發展規劃等；
7、工商行政管理部門核準的企業名稱預先核准通知書復印件；
8、內部管理制度，包括組織框架、決策程序、業務、財務和人事制度等；
9、反洗錢內部控制制度方案；
10、擬任高級管理人員的任職資格材料，業務人員《保險公估從業人員基本資格證書》復印件；
11、住所或者營業場所使用證明；
12、計算機軟硬體配備情況說明；
13、擬訂的本機構業務服務標准。
（應報送以上材料一式兩份）
（二）、審查原則及標准：
1、注冊資本或出資應達到規定的最低限額：合夥企業、有限責任公司人民幣200萬元；股份有限公司人民幣1000萬元。
2、公司章程或合夥協議符合法律規定。
3、有具備條件的高級管理人員和業務人員。
4、持有《保險公估從業人員基本資格證書》的員工不得少於2人，總數應當不少於員工總數的二分之一。
5、有健全的組織機構和管理制度。
6、有與開展業務相適應的營業場所及計算機軟硬體設施。
7、擬設立的保險公估機構不得與已經中國保監會批准設立的保險公司、保險中介機構重名。
（三)審查期限：
1、由所在地保監局受理申請，由中國保監會審批。
2、自受理申請之日起，所在地保監局在20個工作日內審查完畢並向中國保監會報送初審意見和全部申請材料。中國保監會自收到前述材料之日起20個工作日內作出批准或者不予批準的書面決定。
（四）、注意事項：
許可證的換發按照中國保監會的有關規定執行。
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