海外出差補貼匯率

A. 關於海外出差補貼計算的問題！想向您請教！

我國的記賬本位幣為人民幣，所以外幣發生都要先換算成人民幣結算記賬。
如果你出差借出的是人民幣，那麼你的費用和余額還單位也要換成人民幣，匯率損益由你自己負責。
如果你出差借出的是日元，那麼你的費用和余額還單位也以日元歸還，匯率損益由單位負責。

B. 國外出差補貼標准應該多少合適

1、按《國家稅務總局關於印發〈徵收個人所得稅若干問題的規定〉的通知》（國稅發[1994]089號）規定，差旅費津貼不屬於工資薪金性質的收入，不予計征個人所得稅。 2、上述差旅費津貼是指按照或參照《關於調整廈門市機關、事業單位工作人員差旅費開支標準的通知》（廈財文[2008]7號）、《財政部外交部關於印發〈臨時出國人員費用開支標准和管理辦法〉的通知》（財行[2001]73號）規定的限額發放的伙食費、公雜費（含市內交通費、通訊費等）。也就是個人出差的伙食費、公雜費採取包干方式。 3、採取以有效憑證實報實銷方式報銷伙食費及公雜費的，其另外取得的差旅費津貼，以及超過上述三份文件規定限額發放的部分必須並入工資薪金收入計征個人所得稅。 納稅人發生的與其經營活動有關的合理的差旅費，主管稅務機關要求提供證明資料的，應能夠提供證明其真實性的合法憑證，否則，不得在稅前扣除。差旅費的證明材料應包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費應憑真實、有效、合法的憑證列支。

C. 2015華為海外出差補助細則

最近公司要建立外派制度，剛好在研究華為的，希望可以幫到你。

華為外派補助包括三項：外派離家補助+外派艱苦補助+外派伙食補助。

一、 外派離家補助： 15000(工資基線)*0.75*0.8=9000 元, 若工資>15000，則按實際工資計算；低於15000的，按15000算，即最少9000元。（最初是安家費，後來改為離家補助了，而離家補助也從15000*0.75改到了現在的9000元）

二、艱苦補助根據不同的國家條件分為4種情況：
派駐地類型 補貼標准（美元/天）
A類 50
B類 40
C類 25
D類 0

A類：特別艱苦地區
安哥拉、阿富汗、奈及利亞

B類：艱苦地區
非洲：衣索比亞、坦尚尼亞、蘇丹、迦納、獅子山、中非、莫三比克、厄利特利亞、烏干達、馬里、剛果（民）、剛果（布）、布及納法索、查德、索馬里、尚比亞、盧安達、蒲隆地、幾內亞比索、馬拉維、茅利塔尼亞、赤道幾內亞、尼日、馬達加斯加；
亞洲：柬埔寨、寮國、緬甸、孟加拉；
中東：葉門、伊拉克；

C類：一般國家
不包括在A、B、D類的其他國家

D類：發達地區
西歐、北歐：丹麥、挪威、瑞典、芬蘭、德國、奧地利、瑞士、荷蘭、比利時、盧森堡、英國、愛爾蘭、法國、西班牙、葡萄牙、義大利；
大洋洲：澳大利亞、紐西蘭；
美洲：美國、加拿大；
亞洲：日本、南韓、新加坡、香港地區；

三、外派伙食補助
外派伙食補助: 「員工吃多少，公司付一半」吃的越多，自己掏的也越多。
上限： 個別高消費地區上限為為25$/餐，其餘均為15$/餐。公司公布的是上限，各地按實際當地上月平均消費水平執行。比如東京/西歐大城市最多，為45$；馬來/孟加拉等最少,為15$。

D. 因出差到國外拿到的消費小票，應該以哪提案匯率作為匯率換算成人民幣

按發生時的實時匯率，折算成人民幣，然後與人民幣發票一樣方式入賬。

外國的發票與國內的發票不一樣，沒有發票章之類的東西，最多有一個簽字，有的連簽字都沒有，一般只要是看的清金額的，內容符合報銷規定的就都可以入帳。

會計上規定必須以人民幣記賬，所以在核算外幣業務的時候就有一個外幣兌換匯率的問題。 一般這外幣兌換匯率的確定是以企業、單位自己定的，可以定是某年某月某日的銀行中間價，

也可以定為是每個月月初、上個月末或每年年初、上年年末的的銀行中間價格，這都是自己定的，只是一經確定不得輕易改變。

單位規定的匯率換算成人民幣報銷，如果單位沒有規定，一般可以以出差那天的中間價格或報銷那天的中間價格作為兌換匯率。

E. 中國員工在境外出差的補貼為10euro/天;是什麼意思'

你好！10 eur（歐羅） 就是十歐元 ，按目前計算：大約七十~八十元人民幣/天左右。

F. 出國出差補助標准

一般的根據國家和地區不同每人每天補助費在30-80美金之間，越南這樣的比較貧窮的國家30-40美金左右。當然了你們公司老闆開恩想多給就更好啦！

G. 關於海外出差補貼，匯率差的問題，請大家幫忙！！

只要公司給你的日元是在你手中的，你當然可以不用現在兌換。你要求公司直接支付給你日元即可。你將此日元持有在手中，等你想兌換的時候再拿到國內的銀行兌換。 （不過現鈔和現匯價還是稍有差異的。）
另外說一句：你的補貼真多啊。以前都是200元一天的。

H. 國外的差旅費如何入賬，匯率怎麼算，按每月25號的么稅務上有規定么

一、將不同幣種的發票分開，按發生時的實時匯率折算成人民幣，然後與人民幣發票一樣方式入賬。外國的發票與國內的發票不一樣，沒有發票章之類的東西，最多有一個簽字，有的連簽字都沒有，一般只要是看的清金額的，內容符合報銷規定的就都可以入帳。

二、差旅費的會計處理：

1、如果沒有向公司借錢

借：管理費用－差旅費

貸：現金

2、借出時

借：其他應收款－－**人

貸：現金

3、報銷時，

（1）、全部花完

借：管理費用－差旅費

貸：其他應收款－**人

（2）、有剩餘現金

借：現金

管理費用 －差旅費

貸：其他應收款 －**人

4、補款時

借：管理費用 －差旅費

貸：現金

其他應收款 -**人

(8)海外出差補貼匯率擴展閱讀

差旅費注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批後，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。