差旅費報銷匯率問題

① 我公司同事因公出國預借差費，回國後報銷，因匯率產生的損失應計入什麼科目應計入財務費還是差旅費

因為這是你們同事出差產生的,應該記入差旅費.

② 報銷匯率按什麼時間算

是差旅費報銷吧？！
既然是用『報銷』一詞，那一般是企業內部人員，外幣匯率沒有硬性規定，可以用本月1日的匯率，也可以用報銷日的匯率，或票據上記載日期的匯率。
建議用免抵退的匯率，即每月1日的匯率。

③ 國外的差旅費如何入賬，匯率怎麼算，按每月25號的么稅務上有規定么

一、將不同幣種的發票分開，按發生時的實時匯率折算成人民幣，然後與人民幣發票一樣方式入賬。外國的發票與國內的發票不一樣，沒有發票章之類的東西，最多有一個簽字，有的連簽字都沒有，一般只要是看的清金額的，內容符合報銷規定的就都可以入帳。

二、差旅費的會計處理：

1、如果沒有向公司借錢

借：管理費用－差旅費

貸：現金

2、借出時

借：其他應收款－－**人

貸：現金

3、報銷時，

（1）、全部花完

借：管理費用－差旅費

貸：其他應收款－**人

（2）、有剩餘現金

借：現金

管理費用 －差旅費

貸：其他應收款 －**人

4、補款時

借：管理費用 －差旅費

貸：現金

其他應收款 -**人

(3)差旅費報銷匯率問題擴展閱讀

差旅費注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批後，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。

④ 常見的差旅費有哪些問題

差旅費是公司日常開銷的重要費用之一。你知道差旅費審計常見問題有哪些嗎?下面是學優網為大家帶來的差旅費審計常見問題，歡迎閱讀。
一、關於費用管控
公司對費用的管控方式是以費用率(營業費用除以銷售收入)為指標進行管理、考核的，結果是有很多銷區費用率超標，我們在做初步的費用分析的時候，踢掉工資、租金、社保、等等這些固定費費，其實每個地方的變動費用占銷售收入的比例都差不多，因此提出來公司管控營業費用的方式不對，應該對費用進行細分，按照不同的費用類型採用不同的管理方式，結果被噴，說太膚淺沒深度。
結果在看今年費用預算的時候，營業費用下面的二級科目果然有分成變動費用和固定費用兩類，只能嘆息一聲，還能說啥呢?還是說細項的費用吧!
二、差旅費——針對營銷人員的
我們在看憑證的時候面對他們的報銷憑據表示已經無力吐槽，公司規定是交通費實報實銷、其他包干，但是得拿真實發票，又允許替代發票差旅費審計常見問題差旅費審計常見問題。審計中發現的問題列表如下：
1、替代發票泛濫成災：去河南出差，拿山東、北京的票來報銷吃飯、住宿費用(包乾的)，其中的定額發票檢查出來很多假發票，交通費用有人用其他票代替。2月份出差，拿三月份、四月份的票來報銷。
財務、營銷部門的認知是包干制是給出差員工的福利，因此只要出差了，拿到發票就可以報銷，所以會有各種各樣的票據問題差旅費審計常見問題文章差旅費審計常見問題出自http://www.gkstk.com/article/wk-78500001371348.html，轉載請保留此鏈接！。
2、公司有要求營銷人員寫每天的工作計劃、總結、客戶拜訪記錄等等，我們拿來跟員工的出差行程進行比較，首先是就沒幾個人按照要求在CRM系統寫工作日誌，造成大多數員工出差真實性無法判斷，能比較的也有不一致的
以上兩點我們得出的結論是公司現有的控制方式我們沒辦法對出差行為的真實性做出合理評價。
3、員工在報銷差旅費的時候會有一張出差說明單，記錄日期、行程、工作內容及費用，但是寫的太簡單，大部分都是拜訪客戶、拜訪經銷商也不寫拜訪哪家，總監級別的連這張單都沒有，直接拿票來報差旅費審計常見問題中級審計師。
4、員工自駕車出差，存在3個問題：第一虛報出差里程，從武漢到江夏拜訪客戶，報銷300公里的行車里程(公司按照0.8元/公里給予補助)，從南京到沭陽一天的乘車900多公里(按照他的行程虛報了200多公里);第二個是合理性，有時候乘坐公共交通只要幾十塊錢的交通費，因為開車交通費變成幾百塊;第三個是自駕車出差的真實性財務人員無法核實，很多人報銷都寫自駕車，然後隨便找一張油票之類的就報了，有過路費的還好說一些。
5、費用報銷不及時，有的人近半年的出差費用集中在一個月來報銷。
總的來說公司對差旅費的控制完全是下放到各個營銷區域，公司層面只管控費用率。對於審計發現問題來說主要集中在「不合規」、「不合理」兩個方面，我們也期待著公司加強內控管理，不是沒有制度流程，也不是沒有改善建議，最終還是執行力的問題，制度流程對營銷人員的約束力不強，說到底也是內控的問題，又想到曾經跟領導溝通的場景、制度流程、管理什麼的都不是問題

⑤ 報銷差旅費時遇到匯率變動應該怎麼寫分錄

1.借 差旅費 時做

借：其他應收賬---某人

貸：庫存現金

2.當報銷金額與 借款金額 相等時做：

借:管理費用/銷售費用： 差旅費

貸:其他應收賬---某人

3.如果報銷金額大於 借款金額 做

借:管理費用/銷售費用： 差旅費

貸:其他應收款 ---某人

貸：庫存現金

4.當報銷金額小於 借款金額

借:管理費用/銷售費用： 差旅費

借：庫存現金

貸:其他應收賬 ---某人

5.如果沒有借 差旅費 時

借:管理費用/銷售費用：材料費

貸:庫存現金

⑥ 差旅費報銷中外幣匯率轉換日及相關問題 盼復

會本國兌換
不要手續

⑦ 差旅費報銷時應注意哪些稅務問題

差旅費往往涉及金額不大，所以很多企業不重視。但是也不能夠忽視。
第一、把握差旅費的范圍。差旅費指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。但是如果你把出差時送禮的費用、招待客戶的餐費都統統放在差旅費則肯定會被稽查拔出計入招待費進行納稅調增。
第二、關注住宿費發票的抵扣風險。這是個新問題，一定要重視！住宿費開專票是可以抵扣的，但是如果你超過了公司差旅費標准，建議你就標准內金額開具發票報賬和抵扣。同時准備差旅費管理制度備查。
第三、重視差旅費管理證據。企業發生的與其經營活動有關的合理的差旅費憑真實、合法的憑據准予稅前扣除，差旅費真實性的證明材料應包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。
第四、出差補助的發放細節。伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。按出差自然天數計算，按規定標准包干使用。因此應在報銷差旅費時根據出差天數按規定標准領取即可，不需要發票，並且不需要代扣個人所得稅。
第五、企業承擔外單位人員差旅費的稅前扣除問題：如果外單位有償提供勞務，合同約定了差旅費由本單位承擔或報銷，而自己企業承擔或報銷差旅費屬於勞務費支付的一種形式，可以計入勞務支出。比如，公司委託事務所來審計，如果合同約定差旅費由公司承擔，這種差旅費應計入審計費用。但是，如果外單位人員提供無償勞務，或雖是有償勞務但是合同並未約定差旅費，而是企業志願承擔或報銷了住宿、交通費，則應視為業務招待費進行稅前扣除。

⑧ 我們公司報銷出差很多幣種，用美金支付報銷，有沒有公式能計算出只要我錄入匯率和金額自動跳出美金金額呢

這個真的不知道怎麼算了，因為匯率隨時都在變化的不過你在網上是可以隨時的查詢

⑨ 差旅費報銷時應注意哪些稅務問題

有用戶反映，在今年公司接受稅務稽查時，差旅費科目成了檢查重點。住宿費發票、報銷的內容、出差補助等都查得很嚴，這一項就調增應納稅所得30多萬。那麼有關於差旅費的報賬平時應注意哪些問題？今天我們來說一下。

差旅費往往涉及金額不大，所以很多企業不重視。但是也不能夠忽視，今天就來講講差旅費報賬時應關注的稅務風險。

第一、把握差旅費的范圍。差旅費指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。但是如果你把出差時送禮的費用、招待客戶的餐費都統統放在差旅費則肯定會被稽查拔出計入招待費進行納稅調增。

第二、關注住宿費發票的抵扣風險。這是個新問題，一定要重視！住宿費開專票是可以抵扣的，但是如果你超過了公司差旅費標准，建議你就標准內金額開具發票報賬和抵扣。同時准備差旅費管理制度備查。

第三、重視差旅費管理證據。企業發生的與其經營活動有關的合理的差旅費憑真實、合法的憑據准予稅前扣除，差旅費真實性的證明材料應包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。

第四、出差補助的發放細節。伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。按出差自然天數計算，按規定標准包干使用。因此應在報銷差旅費時根據出差天數按規定標准領取即可，不需要發票，並且不需要代扣個人所得稅。

第五、企業承擔外單位人員差旅費的稅前扣除問題：如果外單位有償提供勞務，合同約定了差旅費由本單位承擔或報銷，而自己企業承擔或報銷差旅費屬於勞務費支付的一種形式，可以計入勞務支出。比如，公司委託事務所來審計，如果合同約定差旅費由公司承擔，這種差旅費應計入審計費用。但是，如果外單位人員提供無償勞務，或雖是有償勞務但是合同並未約定差旅費，而是企業志願承擔或報銷了住宿、交通費，則應視為業務招待費進行稅前扣除。

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