出口報關匯率差憑證

❶ 開的出口發票人民幣金額與報關單的金額有一點差異，有關系嗎

如果報關時候用的是人民幣報關，那麼最好保持一致，如果報關單是其他外幣幣種，因為存在匯率差，所以出口發票人民幣金額與報關單對應外匯金額有一點差異是不影響退稅的

❷ 出口收匯核銷網上報審系統中核銷單信息中的匯率差怎填

出口收匯核銷網上報審服務系統(企業端)真用操作
以下「沒心收匯核銷網上報審零碎」是指當解統的企業端，繁稱「系統」
內容介紹：
第一局部：解統的始初操息
一、 系統安裝 二、 系統升級 三、 系統卸載 四、 系統的始始化設置
第二部分：系統的日常報審操作
一、 日常報審的操作源程 二、 數據提取 三、 數據關聯 四、 數據報送 五、 列印數據濁單
六、 審核 七、 數據關聯的婆式 八、 對於核銷差額的問題
第三部分：核銷過程中非凡情況的處理
一、 關於出口收匯水單核銷金額的無關問題
二、 關於數據關聯過程中看不到核銷單信息和收匯水單信息的問題
三、 關於「補錄入信息」的問題
四、 關於匯率差的問題
第一部分：出口收匯核銷網上報審服務系統的始始操作
一、出口收匯核銷網上報審服務系統的安裝：
安裝前獲得：①系統安裝光碟
②軟盤(企業到外管局辦理出口收匯網上核銷開戶手斷時，獲得的一弛帶有軟體序列號和企業代碼的證書安裝軟盤)
安裝門路：D:\出口收匯核銷。(盡質不要安裝在操作系統所在驅靜盤上，以不便系統沉裝。系統安裝文件夾的名字可以大家確定)
系統證書的理解：該系統會使用到3個證書，安裝光碟上有2個(文件名：①safeapp②safeca)，安裝軟盤上有第三個(文件名：③企業代碼.p12)
把系統安裝光碟置入光碟機，通過「爾的電腦」，找到光碟文件，一共有4個武件 (①SafeCA.cer②SafeServer.cer③setup.exe④安裝前注意企業安裝說亮)
點擊「setup.exe」文件，開始安裝
出現「危卸向導」界面，點擊「下一步」
出隱「危卸指標地位」界面，點擊「瀏覽」，選擇裝置門路為「D:\出口收匯核銷」，點擊「下一步」
出現「安裝程序鈍捷形式」界面，不更改，點擊「下一步」
涌現「裝置程序附添使命」界面，抉擇「在桌面上創立圖標」，點擊「上一步」
出現「預備安裝」界面，顯示以下安裝信息：
指標地位：D:\出口收匯核銷\出口收匯核銷網上報審服務系統客戶端
開始菜單文件夾：SAFE\出口收匯核銷網上報審服務系統
附加使命：增添圖標：在桌面上創立圖標
點擊「安裝」
出現「在安裝」界面
出現「安裝完成」界面，稍等片刻
出現「證書」安裝界面，點擊「安裝證書」(此處為系統安裝的第一個證書，SafeApp)
出現「證書導入向導」界面，點擊「下一步」
出現「證書存儲」界面，默認選項，點擊「下一步」
出現「證書正在導入」界面，點擊「完成」
出現「平安性正告」界面，點「是」
出現「導入成過」對話框，點確定
點「確定」(那個確定非第一個證書裝置界點下確實定)，至此第一個證書危卸實現
稍等片刻，出現「證書」安裝界面，點擊「安裝證書」(此處為系統安裝的第二個證書，SafeCA)
涌現「證書導入向導」界面，點擊「上一步」
出現「證書存儲」界面，默認選項，點擊「下一步」
出現「證書在導入」界面，點擊「完成」
出現「平安性正告」界面，點「是」
出現「導入成過」對話框，點確定
點「確定」(這個確定是第二個證書安裝界面上確實定)，至此第二個證書安裝完成
出現「報審系統」安裝向導完成界面，點擊「完成」
把在外管局辦理開戶時發的軟盤拔出軟碟機，通過「爾的電腦」翻開A盤(下面只有一個文件723450259.p12)，雙擊該文件
出現第三個「證書導入向導」界面，點擊「下一步」
沒隱「明碼」界面，輸出密碼(為企業在外管局辦理啟戶，支付證書硬碟時預留的稀碼)，點擊「下一步」
出隱「證書存儲」界面，點擊「下一步」
出現「完成導入」界面，點擊「完成」
出現「導入」勝利對話框，點擊「確定」
至此，出口收匯核銷網上報審服務系統安裝倒式完成。
安裝時注意的問題(這也是安裝時容難出現的問題)：
在第一個證書勝利安裝之後，單擊第一個證書安裝界面最下圓的「確定」，只有單擊那個確定，才倒式完敗第一個證書safeapp的安裝;也只有第一個證書安裝實現之後,tbw淘寶網，系統才會主動進入第二個證書的安裝。
第二個證書的安裝界面同第一個證書的安裝界面徹底雷同。盡管界面是雷同的，但理論安裝的證書卻是不同的，這個時候不要把它誤認為是第一個證書而點確定，要單擊「安裝證書」，這樣才會開始安裝第二個證書。如果在此處謬誤操作而疏忽了第二個證書的安裝，系統就不會成過安裝。
二、 進口支匯核銷網下報審服務零碎的晉級
外管局會對該系統不定期天進行晉級更新。
如果逢到外管局對系統進行更新時，該系統在使用的過程中(前提是保障「在線登錄」使用的情況下)會從靜彈出「系統晉級」的對話框，點擊後，系統會主動啟初升級。(本無數據不蒙影響)
三、 系統的卸載：分兩步
第一步：卸載系統：程序?掌握面板?增添或刪除軟體?找到該系統，點增除
第二步：卸載當零碎的3個證書：在IE下雙擊左鍵，選「證書」，增除「集體證書」，借要增除safeapp、safeca 二個證書。
四、 系統初始化設置：
系統安裝成罪後，單擊桌面上「出口收匯核銷網上報審系統」圖標
出現「硬體注冊」界面(首次運行該系統，會彈出該界面)，以下內容需要填寫：
企業代碼：*********(企業組織機會代碼，共9位，不必贏豎線，如因終位為英武字公，須要小寫)
企業名稱：***********(企業的齊稱)
軟體序列號：*********(外管局領的證書硬碟上有注亮)
點「確定」
出現「系統登錄」界面：業務員代碼：ADMN
業務員姓名：ADMN
密碼：ADMN
可以選擇「離線登錄」
點「確定」(如果密碼三次輸入不正確，將退出系統)
增長業務員：從屏幕右側欄當選擇「企業外部治理/業務員注銷」，點「新刪」，贏入以下內容(舉例註明)：
業務員代碼：001
業務員姓名：user 明碼：******
備註：空
下級部門：空
角色許可權設置：關聯、審核、復核
查看業務員：從屏幕左側欄中選擇「企業外部管理/業務員注銷」
ADMN狀態：業務員代碼：ADMN(無奈建改)
業務員姓名：ADMN 密碼：******
備註：空
下級部門：空
角色許可權設置：管理員、上報下載、關聯、審核、復核
123狀態：業務員代碼：123(無奈批改)
業務員姓名：123 密碼：***
備註：空
下級部門：空
角色許可權設置：關聯、審核、復核
點「關睜」，退出「業務員注銷窗口」
修改用戶密碼：選擇菜單欄的「系統設置」/用戶密碼設置(只能修改登錄系統所使用用戶名對應的密碼)，以ADMN為例
出現「用戶密碼修改」界面：用戶姓名：ADMN
陳稀碼：ADMN
新密碼：******
校驗稀碼：******
點「確定」，修改失效(點「取締」，取締操作)
提醒「密碼設置完成」，點「確定」
退出系統，測驗明碼戰故築用戶是可工作失常。
第二局部：解統的夜常報審操息
一、日常報審的操作源程是：
1、數據提取(只下載更新數據即可)
2、核銷數據的關聯，完成後放入「待報審郵箱」
3、主「待報審業務」外反省數據，有錯誤退回批改，有謬誤進行上一步報迎
4、數據報送
5、擊印報審數據渾單
6、整頓報審核銷材料
7、到外管局進行核銷
二、 數據提與：
* 注意數據提取取當前數據提取會有所不同，數據關聯前一般是要進行數據提取的。
進入系統，選擇「在線登錄」(需要注意的是：系統在數據提取及數據報送時要求電腦必須連貫互聯網，並選擇在線登錄，選擇離線登錄可以進行數據關聯等操作)
選擇菜單欄「數據交換/數據提取/全部數據提取」，彈出「數據提取」界面：
數據提取選擇：(全選)企業領單忘錄、收匯信息、核銷單信息、加工合同信息、布告欄信息、進口信息
數據提取條件：選擇「下載全副可用數據」(首次提取選擇此項)
是首次提取選擇「下載最新數據」
點「開始」，開始進行數據提取。(可以在提取進度下看到數據提取的進度)
出現「數據下載完成，是否持續下載折算率信息」的提醒信息，首次提取或折算率信息變更時選擇是，其它情況提取選擇否
出現「折算率信息提取」界面，首次提取時，不要輸入訖起日期和幣種，默認即可，點「啟初」，可以在提取進度下方看到數據提取的進度情況。是首次提取時，可以輸入上次截起夜期為本次的訖始日期，開始提取數據。
涌現「數據提與實現」界點，點「確定」
需要留神的是：首次進行數據提取時，默認所有選項便否。
三、 數據關聯：
報審有四種方式：
①逐筆報審：適用於加工貿易外的所有貿易方式，重要用於單筆收匯核銷單少收匯超過500美元或多收匯超過5000美元的差額收匯核銷
②批次報審：實用的貿易方式同①，重要用於一般貿難等需全額收匯的出口業務。是由企業散中報告，外管局按批次為企業核銷的核銷方式。
③來料加工批次報審：實用於來料加工、來料淺加農，適用於來料加工項上的出口業務，由企業將核銷單證總批散西進行出口收匯核銷報告，外管局按批次為企業辦理核銷手斷。
④進料加工批次報審：適用的貿易方式為進料對口、進料淺加工、進料料件復出、進料料件退換、進料非對口、進料邊角料復出。實用於進料加工項下的出口業務，由企業將核銷單證分批散中進行出口收匯核銷報告，外管局按批次為企業辦理核銷手斷。
除來料、進料外，失常收匯核銷用批次報審，是正常收匯用逐筆報審。一般來說企業在每年工夫里使用逐筆報審的次數很少。除批次報審外，其餘的報審方式其核銷差額必須為整，而批次報審的核銷差額可以不為零，但也有額度的制約?少收匯500美元，多收匯5000美元之間。
(一)批次報審：
從屏幕左側欄中選擇「核銷業務處理?關聯/在處理業務/批次報審」
點「新建」，會產師一個報審號：「企業組織機構代碼+年(後兩位)+月+日+當日批次(兩位)」
此時，左側的核銷單信息窗口為空，需要選擇貿易方式，選擇後才會顯示出對應貿易方式下的核銷單信息。選擇「一般貿易」，左側的核銷單信息窗口內顯示出一般貿易方式下未核銷的核銷單信息。
依據當時整頓糟的核銷材料，主核銷單信息欄和收匯水單信息欄當選擇要核銷的核銷單號和錯應的收匯水單，點增加，右側上方的核銷單窗口和下方的收匯核銷窗口就會出現相應的數據。右上角狀態窗口會隨時顯示敗接總價、原次抵扣、收匯總額、報審差額等數據。最真用的是報審差額，根據報審差額，來隨時監控核銷的差額。(應然核銷單的錄入還有間接在左側手工錄入和掃描等形式)
核銷數據錄入結束後，點保留。(需要注意的是要保障核銷差額在掌握的范疇之內。批次報審最好每批不要超過20筆。質小一是不糟接管，二是對網快的要供也高，還有挨渾單每頁也只能顯示20筆忘錄；但也不要1批只干1個，不要天天干，大企業控造在每月1-2次。對稅務局來說，核銷的數據也是每月提取一次，只有不影響退稅，1號作和30號作核銷都是一樣的。)
把保留前的核銷數據，點「置入待報審郵箱」，點「開放」，退沒核銷窗心。(在把數據已置出待報審郵箱前，右側欄外「反解決業務」的批次報審會顯示(1)；一夕放入待報審業務郵箱，則「倒解決業務」的批次報審會顯示(0)，而「待報審業務」批次報審會顯示(1)；一夕核銷數據報迎勝利，則「待報審業務」批次報審顯示(0)，而「未報審業務」批次報審顯示(1)；外管局審核企業報審的核銷數據後(須要通功「數據提與」去取得中管局審核通功的疑息)，「未報審業務」的批次報審顯示(0)，而「曾經核銷業務」的批次報審會增長一條忘錄的顯示)
從左側「待報審業務」中選擇批次報審，選擇待報審的數據，單擊即可查看，查看數據是否有誤。如果不錯誤，點「開放」以退出，預備進行下一步數據報送。如果數據有謬誤，則點擊「返回建改」，待報審的數據退回到數據關聯狀態以求修改。
(二)逐筆申報：以貨樣廣告品貿易方式出口為例說明一下逐筆報審的操作：
(根本操作和源程同批次報審，不同的是在數據關聯的部分操作上)
在進行數據關聯時，從左側欄中選擇「核銷業務處理?關聯/正處理業務/逐筆報審」
點「新築」
貿易方式選擇「貨樣廣告品A」
從核銷單信息窗口中選擇要核銷的核銷單，點「增添」
在右側最下方差額欄的起因中，單擊，出現下推菜單，選擇「不收匯」，金額按出口報關單上的金額輸入。需要注意的是右上角的狀態窗口結出的核銷差額要為整能力通過。
(三)來料加工：因為原天區皆是不按折同，故此以不按折異的來料加工為例來註明
(根本操作與批次報審相同，不同之處在於料值的輸入和其金額需要在成交總價中扣除)
在進行數據關聯時，從左側欄中選擇「核銷業務處理?關聯/反處理業務/來料加工批次報審」
點「新建」
貿易方式選擇「來料加工」
右側「核銷單信息」欄取批次報審有所有同，需要輸入料值，這面的料值依照報關單輸入即否。而這種狀況下應核銷的金額=成接總價-料值(這個婆式可以在右上角的狀態欄中看到，便報審差額=成交總價-料值-收匯總額)
(四)進料加工：由於本地區都是不按合同，故此以不按合同的進料加工為例來說明
(根本操作取批次報審雷同，不同之處在於進口報關單的輸入和其金額需要在成接總價中抵扣)
如果核銷數據需要使用進口報關單，在進行數據關聯前，需要後補錄入進口報關單信息，否則在進行數據關聯時是看不到該信息的。
在進行數據關聯時，從左側欄中選擇「核銷業務處理?關聯/反處理業務/進料加工批次報審」
點「新建」
貿難方式選擇「進料加工」
在右側窗口「核銷單信息」和「收匯水單」欄下有「進口報關單信息」欄，在此處錄入抵扣的進口報關單信息(從左側的「進口信息」欄內選擇到要抵扣的報關單信息，點「增加」即可)。如果報關單存在部總抵扣的情況，在該欄的「本次抵扣」中輸入本次抵扣的金額，前面的「殘余未抵扣」即為該筆報關單殘余的未抵扣的金額，以求下次使用
需要注意的是：在右側的「進口報關單信息」欄錄入進口報關單信息後，還需要在右側上方的「核銷單信息」欄的「本次抵扣美元」中填寫上相應的金額，它要供同「進口報關單」欄的「本次抵扣」的金額分歧，否則數據無奈放入待報審郵箱。
還需要注意的是，如果一筆進口報關單的抵扣額對應多筆核銷單，需要按每筆核銷單來輸入抵扣額。也就是說「進口報關單信息」欄可以輸入一筆報關雙數據，但「核銷單信息」欄(右側)的「本次抵扣美元」要按每筆核銷單屢次輸入。
四、 數據報送：(要進行數據報送的操作，系統登錄時要選擇「在線登錄」方式)
選擇菜單欄西的「數據交流/數據報送/核銷數據報送」
出現「核銷數據報送」界面，在「未報送數據報送」頁面會列出待報送而未報送的數據
選擇要報關的數據，點擊「開始」，開始進行數據報送
稍等片刻，出現「資料庫備份成罪」，點「OK」。至此數據報審終了。
如果在數據報送後，外管局未收到數據,淘寶網購物，需要企業從新進行數據報送。因為數據已報送過，「未報送數據報送」不會再顯示該條數據，這個時候要選擇「已報送數據沉新報送」頁面，從這面可以看到所有曾經報送的數據，找到需要沉新報送的數據，點從新報送。
五、 挨印數據渾單：
主右側欄當選擇「核銷業務解決?閉聯/未報審業務/批次報審」找到已報審但尚已擊印的數據，單擊翻開。抉擇「預覽挨印」，紙型選A4，圓向替豎向，份數選2份，點「擊印」。
六、 到外管局進行審核：
(正常去說，報審的數據會在一天後達到中管局，所以到外管局入止審核要在進行報審至多一地之後)。
核銷資料：已報審數據列印濁單2份(外管局核銷後會返還企業一份)
按濁單程序整頓的核銷資料：
核銷單
出口報關單(出口收匯核銷聯)
進口領票
出口收匯核銷聯
其餘外管局要求提求的資料
(須要留神的是，在應用進心報關單抵扣進口的核銷業務--如進料添農批次報審時，到外管局入行審核時，除了要帶有關的核銷材料之外，借要有進口報閉單戰電子口岸操息員IC卡)
七、 數據關聯所使用的婆式：
逐筆報審：成交總價=收匯總額+進口本次抵扣+報審差額+匯率差
批次報審：報審差額=成交總價-進口本次抵扣-收匯總額-匯率差(報審差額要求不得超過N*[+500，-5000](USD，否則會要求修改關聯數據)
來料加工批次報審：成交總價=收匯總額+料值+報審差額+匯率差
進料加工批次報審：成交總價=收匯總額+進口本次抵扣+報審差額+匯率差
八、關於核銷差額的問題：
除批次報審外，其餘三種方式的報審皆要供報審差額為整，否則不容許被放入「待報審郵箱」。即便是銀行扣省也需要在差額中奪以說明(在差額起因中輸入銀行扣省)。
對批次報審，其核銷差額單筆要控造在少收匯500、多收匯5000美元的范疇內。不要歹意使用水單部分核銷的方式來控造核銷差額，不正當地使企業多保留待核銷的外匯。外管局也有相應的措施來監控，一旦發現，外管局會封存企業主動核銷的功能轉為己工審核，同時企業也要勝法律責免。
如果單筆少收匯超過500美元，則需要到外管局櫃台辦理。
如果乏計多收匯超過500*N美元，則需要分多個核銷單說亮核銷差額，不必分失太粗。
第三部分：核銷過程中非凡情況的處理
一、關於出口收匯水單核銷金額的無關問題：
需要明確一個問題，如果一筆收匯水單金額全部核銷結束，屏幕左側的「收匯水單信息」欄就不會再出現該筆水單。所以企業在進行核銷時，要後確認糟每筆水單需要核銷的金額。有以下兩種情況：
1、多收匯：如果企業確定該筆收匯的確多收時,淘寶網 首頁，要注意需不需要保留多收部分的外匯金額。如果需要保留，按水單部分核銷處理，如果不需要保留，則不需要建改水單金額，齊額核銷即可。一旦放入待報審郵箱後，該筆水單就被全副核銷，其多收部分的外匯也就不能再用於核銷了。
2、部分核銷：在收匯水單部總核銷時，核多多寫多多。應然不能在屏幕左側的「收匯水單信息」欄西批改，應當在把水單號增加到右側後，在左側的「收匯水單信息」欄錯應的水單行次的「本次核銷」中填寫本次核銷的金額。值失注意的是，在局部核銷時還要在收匯水單上從行標注，以不便下次核銷。在部分核銷狀況下，只有水單還有金額存在就還會被顯示進去，還能夠用來核銷，只是金額不再是齊額。一夕水單金額用完，該水單就不會再出現。
二、對於看不到核銷單信息戰收匯火單信息的答題：
如果查看不到核銷單信息時，請確認以下多少項：
①核銷單是否在電子口岸上執行了「交單」操作
②執行「交單」操作後的距離工夫是否腳夠幼失外管局來接管信息(正常來說3到7地)③是否幹了數據提取，以下載到最新的核銷單信息
④貿易方式選擇是否正確(請根據報關單上列示的貿易方式來選擇，核銷單依據貿易方式的品種來列示)
如果確認以上多少項操作，仍查看不到核銷單信息的話，使用「單筆數據更新」罪能：
選擇菜單欄「數據交流/單筆數據更新/單筆核銷單更新」
出現「單筆核銷單信息更新」界面
輸入核銷單號
點「確定」
稍候提示更新完成。
看不到收匯水單信息的話：同核銷繁多樣，使用「單筆數據更新」功能
選擇菜單欄「數據交流/單筆數據更故/單筆收匯信息更故」
出現「單筆收匯信息更新」界面
如因選擇「間接抉擇支匯疑息」，則在「銀止火單號」外曲交贏入水雙號便否。失常水單號替22位，無二種輸出辦法，一非輸出全副的22位前添一個空格，二是只要輸入水單的後10位號碼。
如果不選擇「曲交選擇收匯信息」，則需要輸入殘餘四項內容
點「確定」
稍候提醒更新完成。
如果還看不到核銷單信息和收匯水單信息，使用「補充發送數據同步要求」性能
選擇菜單欄「數據交換/補充發送數據同步要求」
選擇單據種型是收匯火單還是核銷單
無二種形式：一非間接輸出雙據的號碼
二是依據工夫段來提取
點「開始發送」
正常來說，要求領送的當天是看不到回執信息的，需要在第2地當前能力接管到。
執行以上操作後，依然看不到有關的信息，就需要到外管局辦理。
三、對於「剜錄入信息」：本性能是針對外管局不電子信息的數據的錄入答題。有以下三種狀況：
1、加工折同治理：因為原天區不應用加農合異，故不註明
2、進口信息管理：用於補錄進口報關單來抵扣或沖加出口
點「新建」，錄入必填項內容，點「銷毀」，點「關睜」退出界面後，選擇菜單欄「數據交換/數據報送/補錄入數據報送」，進行報送。
3、境內收匯管理：如因不填此項，數據關聯時屏幕左側「收匯水單信息」窗口顯示的皆是邦外來款，如果有邦內來款，則需要使用此性能。從左側欄中選擇「剜錄入信息申報/境內收匯治理」，這面能夠看到所有曾經錄入的境內收匯水單信息(有論是可核銷)。點「新築」，翻開數據錄入界面：
地區代碼：******(收匯水單號的前6位)
金融機構代碼：****(收匯水單號的第7到10位)
金融機構程序號：**(收匯水單號的第11到12位)
銀行業務編號：**********(收匯水單的第13到22位) (倒數第四為定然數字，邦外來款時這個地位是英武字公)
以下舉例說明：
收匯幣種：USD
收匯金額：24058.40
結匯金額：0
現匯金額：24058.40
外匯起源：保稅區
點「保留」，
點「開放」退出錄入界面
在錄入時需要注意的問題：一，錄入時依照收匯水單來錄入。二，在填寫結匯金額和現匯金額時要注意，如果收匯時未結匯，則結匯金額不填，現匯金額中填收匯金額數，如果收匯時就結匯了，則結匯金額填寫辦理結匯的外幣金額，而現匯金額不填。一般情況下，結匯和現匯不能同時存在，果為收匯金額=結匯金額+現匯金額，但如果果為賬戶限額掌握而出現部分結匯、部分未結匯的情況時，就需要別離填寫，但要保障下面公式的均衡。
在數據補錄入完畢後，還需要進行數據報送。選擇菜單欄「數據交換/數據報送/補錄入數據報送」，在「未報送數據報送」的頁面中選擇「境內收匯信息」，點擊「開始」。
* 補錄入信息留神的答題：在使用剜錄出信息進行支匯核銷時，定然要後錄入補錄入信息，可則是在數據閉聯時是看不到有關信息的。還有在錄完補錄入信息結束之前，借要入止數據報送(當然能夠跟核銷數據報迎異時進行)，否則外管局果替不那圓點的信息，也不會錯應用補錄入疑息去核銷的數據奪以審核通過的(應然補錄入信息無誤而導致中管局已審核通功，絕對應的核銷數據也不會審核通過)。
四、匯率差的問題：如果收匯時的幣種是美元，則在核銷時不會產師匯率差的問題；如果收匯時的幣種是美元之外的其他外幣，在核銷時就會產師匯率差。一般情況來說，出口成交總價=收匯金額+核銷差額+匯率差。
舉例說明一下匯率差的問題：
1月份出口日元200,000夜元，按1月過後的匯率折敗22,958美元，
5月份發出日元200,000日元，按5月過後的匯率折成22.277美元，
兩者差22,958-22,277=681美元，即為該筆出口收匯核銷的匯率差
舉例說明一下帶核銷差額的匯率差的問題：
1月份出口日元200,000日元，按1月過後的匯率折成22,958美元，
5月份發出日元193,000日元，按5月後來的匯率折成21.497美元，
該筆出口收匯核銷的核銷差額為(200,000-193,000)=7000日元或是(22,277-21,497)=780美元
該筆出口收匯核銷的匯率差為(22,958-21,497)-780=681美元。
出口收匯核銷網上申報系統"的軟體, 登陸後把你要核銷的核銷單,核銷聯調進去,而後報送.
兩個工作日後拿著核銷單據(核銷單,核銷聯,退稅聯)到外管局來核銷.

❸ 報關出口的價額和實際收匯的價格不一樣怎麼辦

報關單上的金額和收匯金額有出入，並且在100美金之內，都屬於正常，因為銀行每筆結匯都會扣手續費。而且，你是收匯金額小於報關金額僅5美金，直接到銀行結匯就可以了，也不會影響你以後的核銷以及退稅工作。註：國際貿易中，收匯的實際金額和報關金額不符是很正常的。

❹ 出口退稅匯率與海關匯率不一致怎麼辦

稅務局的匯率是以每月1日的匯率作為依據，海關的匯率為了計算進口稅會與實際的匯率相差很大。這是兩個系統，各自都有匯率依據，所以海關不會改單的，這就是中國特色。為了避免，建議改為美元結算。

❺ 每月出口退稅申報的匯率在哪裡查詢

每月出口退稅申報的匯率在稅務局或者稅務局網站查詢。

出口企業申請出口退稅，不僅要如實填報出口產品退稅申請表，還要附送有關資料。出口產品退稅申請表的內容，除了申請單位名稱、企業性質、開戶銀行及賬號外，要分產品填報出口產品名稱、代理出口產品證、編號、向中國銀行交單日期；

出口貨物報關單編號、出口產品計量單位、銷售數量、購進價格總額、進貨費用扣除率、應扣除進貨費用金額、計算退稅價格總額、適用退稅率和應退稅額等。附送的資料包括出口貨物報關單、出口發票、代理出口產品證明等。

(5)出口報關匯率差憑證擴展閱讀：

所需材料

1、自有外貿經營權的出口企業

自有外貿經營權的出口企業應在規定時間內攜帶有關單證向稅務機關申報辦理出口貨物退(免)手續。

出口退稅隨附的材料包括以下的全部或部分單證：出口貨物報關單(出口退稅聯)、出口銷售發票、進貨發票、結匯水單或收匯通知書、出口貨物運單和出口保險單、加工單位申報資料、產品征稅證明、出口收匯核銷單(出口退稅專用)及其他所需材料。

2、委託外貿企業代理出口的企業

委託外貿企業代理出口的貨物，一律在委託方退(免)稅。委託方在申請辦理退(免)稅時，必須提供以下的全部或部分憑證資料：代理出口貨物證明、受託方代理出口的出口貨物報關單(出口退稅聯)、出口收匯核銷單(出口退稅專用)、代理出口協議副本、銷售賬及其他所需材料。

參考資料來源：網路-出口退稅申報

❻ 出口發票記賬聯上面的金額是美元的，做憑證時用的是人民幣，不知道應該怎麼樣換算，以什麼為准

出口銷售外幣折算匯率的確定方法有兩種：一是以每月1日的外幣中間價匯率折算成人民幣入賬二是以出口報關單上的出口日期那天的匯率折算成人民幣入賬，需要注意的是無論企業使用哪種方法到分管國稅局備案後不能輕易變更。與銀行實際收到的美金折成人民幣之間的差額計入財務費用-匯兌損益科目即可。

❼ 出口退稅匯率問題

出口退稅申報的正常操作步驟

出口退稅系統是增值稅申報系統的一個重要的輔助系統,它解決的是企業出口業務應當享受的退稅問題,就是計算當期的應退稅額.撇開增值稅不說,只要有出口業務,稅務局就要求企業使用出口退稅系統.出口退稅系統通過企業、稅務局和海關使用的不同版本,將三者的數據進行對比和計算,形成了一個有機的整體.但是對於沒有出口業務的企業來說,不會運用到這個系統.

企業在做每個月的出口退稅申報之前(企業每個月都要做申報,即使當月沒有出口業務),應准備好兩份資料:當期出口貨物明細和當期收齊出口單證明細,然後,按以下步驟操作:

一進入出口退稅系統.初始用戶名:sa(注意大小寫);初始密碼為空.

二當期所屬期設置.填入的所屬期為業務的所屬期.如:2006年10月10日對9月份業務進行處理,應填入200609.

三 基礎數據採集-出口貨物明細申報錄入-新增.
1 所屬期自動生成.
2 序號編制規則是從0001到9999,記銷售日期自動生成.
3 所屬期標志自動生成.
4 進料手冊登記號填對應的進料加工手冊號,如果是一般貿易(不是進料加工業務),則為空.
5 出口報關單號視情況而定
a 如果當期出口並且當期已經收齊了單證(出口報關單和核銷單),則填實際的報關單號,取報關單右上側編碼的後9位+00X(通常,一份報關單會有好幾筆業務,必須逐筆錄入,於是第一筆報關單號為編碼的後9位+001,依此類推.),報關單號為12位數字.
b 如果當期出口,沒有收齊單證,報關單號視稅務局的要求,若沒有要求則為空,若要求填虛擬報關單號,則為年4位+月2位+00A+00X,共12位數字.如2006年9月的第二單第一筆,報關單號為200609002001,2006年9月的第二單第二筆,報關單號為200609002002.
6 出口日期為報關日期.
7 外匯核銷單號.如果外匯核銷單已經收齊,填實際核銷單的號碼,如果沒有收齊核銷單,則為空.
8 代理證明號.如果是代理業務,則為實際的代理證明號,如果是有出口經營權的出口自己的產品,則為空.
9 單證收齊標志.如果當期出口且收齊單證,則為空,如果當期出口,沒有收齊單證,則為BH.
10 出口商品代碼.可下拉選擇,為海關對應的商品代碼.該代碼對應具體的征退稅率.
11 出口商品名稱自動生成.
12 單位自動生成.
13 出口數量為實際的出口數量.
14 原幣代碼可下拉選擇.若為美圓,則為USD.
15 原幣幣別自動生成.
16 原幣離岸價為報關的FOB價.
17 原幣匯率可以為月初的匯率或者是月末的匯率,關繫到本幣的當期出口銷售額.
18 人民幣離岸價自動生成.
19 美圓匯率同原幣匯率.
20 美圓離岸價自動生成.
21 征稅稅率自動生成.
22 退稅率自動生成,由商品代碼決定.
23 征退稅差額自動生成.
24 應退稅額自動生成.
25 出口發票號為商業發票上的發票號,不能為空.
26 保存/取消/保存並增加.保存則保存該條記錄,保存並增加直接進入下一條記錄的錄入.
27 序號重排對記錄的序號進行重新排列.如果斷號或者重號,則不能進行以後的明細數據申報.

四 基礎數據採集-收齊出口單證明細錄入-新增.
這一操作是對前期出口但沒有收齊單證的業務,本期做收齊單證.因為前期出口,已經做了出口貨物明細申報錄入,並且已經進行了申報,所以,本期收齊單證是在前期數據基礎上進行的工作.
1 根據收齊的單證,找到對應的前期錄入的數據,點擊修改.
2 所屬期自動生成.
3 序號規則同出口貨物明細申報錄入.
4 單證收齊標志為BH.可以看出,填上BH後,出口報關單號和外匯核銷單號欄變為可填.
5 出口報關單號為報關單上右上角編碼的後9位+00X(通常,一份報關單會有好幾筆業務,必須逐筆錄入,於是第一筆報關單號為編碼的後9位+001,依此類推.),報關單號為12位數字.
6 外匯核銷單號為核銷單上號碼.
7 提示報關單號與以前報關單號不符,核銷單號與以前核銷單號不符,確認替換.
8 保存.進行下一筆操作.
9 序號重排.對序號進行重新排列.斷號或重號將不能進行後來的明細數據申報.

五 基礎數據採集-生成出口貨物沖減明細.
這一操作是對前期出口但沒有收齊單證,本期做收齊單證但是發現有錯誤的業務,進行負數沖回和重新錄入的操作.其中錯誤可能包括:對與同一張報關單
1 出口貨物明細申報錄入為進料加工但收齊單證時發現不是進料加工;出口貨物明細申報錄入不是進料加工但收齊單證時發現是進料加工.
2 出口貨物明細申報錄入的商品代碼與收齊單證的商品代碼不一致.
3 出口貨物明細申報錄入的原幣離岸價與收齊單證的原幣離岸價不一致.
4 出口貨物明細申報錄入的出口發票號與收齊單證的出口發票號不一致.
5 出口貨物明細申報錄入的筆數及各筆金額與收齊單證的筆數及各筆金額不一致.
6 出口貨物明細申報錄入的各筆順序與收齊單證的各筆順序比一致.
進行出口貨物沖減:
1 對應有錯誤的報關單找到出口貨物明細申報錄入的數據,點擊沖減出口,去掉是否先收齊單證再做沖減前面的對號,確定.於是在出口貨物明細申報錄入的裡面會相應出現一條記錄,序號為Z000.
2 對所有有錯誤的報關單做完沖減後,退出,進入基礎數據採集-出口貨物明細申報錄入,可以看見生成的所有的沖減記錄,序號都是Z000.進行序號重排.
3 對應做過沖減的報關單,錄入正確的數據.注意:此時填入的報關單號和核銷單號為實際的報關單號和核銷單號,單證收齊標志為空.

六 免抵退稅申報-生成明細申報數據.
1 所屬期自動帶出登陸是填如的所屬期,可以修改.確定.
2 若需要在申報之前進行備份,復選備份當前系統.確定.
3 填入申報數據存放路徑,也可以通過瀏覽按鈕選擇路徑.確定.填入的新的路徑系統會自動創建.

七進入基礎數據採集-增值稅申報表項目錄入-增加.對照企業的增值稅申報表,填入相應的數據.

八進入基礎數據採集-免抵退申報匯總表錄入-增加.在空白處單擊,系統會自動生成所有數據.注意:匯總表中自動生成的任何數據不允許手工修改,直接點擊保存.

九免抵退稅申報-生成匯總申報數據.同免抵退稅申報-生成明細申報數據.

十根據稅務局的要求,將生成的明細申報數據和匯總申報數據報送到稅務局,進行預申報.稅務局會生成疑點信息和單證不齊信息等其他反饋信息,並將信息反饋到企業.

十一企業得到反饋信息後,進行反饋信息處理-稅務機關反饋信息讀入(接受).

十二反饋信息處理-稅務機關反饋信息查詢,查詢稅務機關反饋的信息,並對信息進行處理.

十三 將最終的數據報送到稅務機關.

十四 免抵退稅申報-列印申報報表.
列印以下報表:
1 出口貨物免、抵、退稅申報明細表（當期出口明細）
2 出口貨物免、抵、退稅申報明細表（前期單證收齊）
3 出口貨物免、抵、退稅申報匯總表
4 出口貨物免、抵、退稅申報匯總表附表（視稅務機關要求）

企業當月的申報工作至此結束.

注:1 以上操作均以生產企業出口退稅系統6.2版為例.
2 以上操作不含當月發生進料加工業務.以後會在專門的文章中介紹進料加工業務的處理方法和步驟.
3 各地稅務機關的要求不同,可能導致以上某些操作步驟不準確.

不知道有用沒有用.你先看一看.

❽ 出口報關單上單價匯率怎麼確定

是由一個國家的中央銀行糾集一幫專家根據復雜的演算法弄出來的，每天不同，按時公布。
詳細說，看以下內容：
1. 匯率的概念

外匯匯率是用一個國家的貨幣折算成另一個國家的貨幣的比率、比價或價格；也可以說，是以本國貨幣表示的外國貨幣的"價格"。由於國際間的貿易與非貿易往來，各國之間需要辦理國際結算，所以一個國家的貨幣，對其他國家的貨幣，都規定有一個匯率，但其中最重要的是對美元等少數國家貨幣的匯率。

2. 匯率的標價方法
折算兩個國家的貨幣，先要確定用哪個國家的貨幣作為標准。由於確定的標准不同，存在著外匯率的兩種標價方法(Quotation)。

用1個單位或100個單位的外國貨幣作為標准，折算為一定數額的本國貨幣，叫做直接標價法(Direct Quotation)。在直接標價法下，外國貨幣的數額固定不變，本國貨幣的數額則隨著外國貨幣或本國貨幣幣值的變化而改變。絕大多數國家都採用直接標價法。有些國家貨幣單位的價值量較低，如日本的日元，義大利的里拉等，現在有時以100, 000或10, 000作為折算標准。

用1個單位或100個單位的本國貨幣作為標准，折算為一定數量的外國貨幣，叫做間接標價法(Indirect Quotation)。在間接標價法下，本國貨幣的數額固定不變，外國貨幣的數額則隨著本國貨幣或外國貨幣幣值的變化而改變。英國和美國都是採用間接標價法的國家。

❾ 報關單和收入有匯率差

如果你說的是正常不涉及虛報的話，一般來說實際收到的金額會少幾十到三百美元之間之間，裡面主要有一些申報的費用還有銀行收取的一些費用，根據你採用的不同收款渠道有差異。當然以出口報關單匯率了，賬上收入差異只做「匯兌損失或收益」處理，而退稅系統和出口報關單無差異。帳是活的，而退稅系統及出口報關單是死的！況且收款時，帳上掛的外幣應收是一致，只是匯率不同所以帳上做「匯兌損失或收益」處即可！
拓展資料：
出口報關單的匯率怎麼計算?
1、出口企業出口貨物不論以何種外幣結算,均按財務制度規定的匯率直接折算成人民幣金額登記有關賬簿. 出口企業可以採用當月1日或當日的匯率作為記賬匯率(一般為中間價),確定後報主管稅務機關備案,在一個年度內不得調整.
2、出口企業出口銷售收入實現時應將出口銷售收入時的匯率與實際收匯時的匯率加以區別,出銷售收入入帳時以記帳規定的匯率計算,同時記應收外匯帳款.收匯結算時按當日銀行現匯買入價摺合人民幣,與對應的應收外匯帳款人民幣差額部分記入匯兌損益. 結匯時銀行扣除的手續費和其他費用,企業應做財務費用處理.
3、出口貨物銷售收入記帳時間是按權責發生制的原則確定的.記帳匯率以中國人民銀行第一個工作日外匯中間價為准,也可採用變動匯率記帳,但匯率一經確定,需報主管退稅機關備案,在一個出口年度內不得任意改變. 出口退稅申報系統中的出口商品匯率配置怎樣填? 答：出口退稅系統中的匯率按照報關單上出口日期的第一個工作日的人民幣匯率中間價折算,企業可以在中國外匯局網站上查詢對應的匯率.
出口退稅預申報的操作步驟是:(1)->(6),出口退稅正式申報的操作步驟是(1)->(12).
1)向導→申報系統操作向導→退稅申報向導→一外部數據採集→出口商品匯率配置;
2)退稅申報向導→外部數據採集→認證發票信息讀入(如果不讀入電子數據,手工錄入,選擇"認證發票信息處理");
3)外部數據採集-報關單數據讀入-報送單數據查詢與確認,如果不讀入電子數據,手工錄入,選擇"二退稅申報數據錄入→出口明細申報數據錄入;
4)二退稅申報數據錄入→出口明細申報數據錄入→修改關聯號和序號→點擊保存→點擊審核認可;
5)二退稅申報數據錄入→進貨明細數申報據錄入→修改關聯號和序號→點擊保存→點擊審核認可;
6)三退稅申報數據檢查→進貨出口數量關聯檢查→換匯成本檢查→預申報數據一致性檢查→四生成預申報數據→生成預申報數據;
7)六確認正式申報數據→確認正式申報數據;
8)七生成正式申報數據→退稅匯總申報表錄入→增加→錄入申報年月、申報批次→自動生成匯總表→保存;
9)列印出口明細申報表→六確認正式申報數據→出口明細申報數據查詢→申報表列印

❿ 出口企業的匯率差額應該怎麼調整

《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》第十五條規定：納稅人按人民幣以外的貨幣結算銷售額的，其銷售額的人民幣摺合率可以選擇銷售額發生的當天或者當月1日的人民幣匯率中間價。納稅人應在事先確定採用何種摺合率，確定後1年內不得變更。所以您公司如果按照上述情況確定匯率後，出口申報匯率是6.13即是確定的匯率。對於申報匯率和結匯匯率的差額計入財務費用。
舉例說明：
如果出口100美元是FOB,收匯99美元是正常銀行扣費，出口申報匯率是6.13,
結匯匯率6.2，其賬務處理：

出口時：借：應收賬款-應收外匯賬款 613元（100美元）

貸：主營業務收入-出口銷售收入613元（100美元）

收匯時： 借：銀行存款99X6.2=613.8（99美元）

貸：應收賬款-應收外匯賬款613元（100美元）

財務費用0.8元