Ⅰ 銀行杠桿率是什麼
你要找的是不是財務杠桿率?
財務杠桿概念:無論企業營業利潤多少,債務利息和優先股的股利都是固定不變的。當息稅前利潤增大時,每一元盈餘所負擔的固定財務費用就會相對減少,這能給普通股股東帶來更多的盈餘。這種債務對投資者收益的影響,稱為財務杠桿。財務杠桿影響的是企業的稅後利潤而不是息前稅前利潤。
財務杠桿率等於營業利潤與稅前利潤之比,反映由於固定的債務存在,財務費用(利息)對保險企業利潤的影響程度。在一定程度上反映企業負債的程度和企業償債能力,財務杠桿率越高反映利息費用越高,導致ROE指標越低
Ⅱ 銀行資本杠桿率公式是什麼樣的
銀行杠桿比率公式:杠桿比率:(資本資產比率/自有資本率)=核心資本/資產。
Ⅲ 商業銀行杠桿率管理辦法
第一章總則第一條為有效控制商業銀行的杠桿化程度,維護商業銀行的安全、穩健運行,根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《中華人民共和國商業銀行法》,制定本辦法。第二條本辦法適用於在中華人民共和國境內設立的商業銀行,包括中資銀行、外商獨資銀行和中外合資銀行。第三條本辦法所稱杠桿率,是指商業銀行持有的、符合有關規定的一級資本與商業銀行調整後的表內外資產余額的比率。第四條商業銀行並表和未並表的杠桿率均不得低於4%。第五條中國銀行業監督管理委員會(以下簡稱銀監會)按照本辦法規定對商業銀行的杠桿率及其管理狀況實施監督檢查。第六條銀監會對銀行業的整體杠桿率情況進行持續監測,加強對銀行業系統性風險的分析與防範。第二章杠桿率的計算第七條商業銀行杠桿率的計算公式為:
杠桿率={(一級資本-一級資本扣減項)/調整後的表內外資產余額}×100%第八條一級資本和一級資本扣減項為商業銀行按照銀監會有關規定計算資本充足率所採用的一級資本和一級資本扣減項。第九條調整後的表內外資產余額的計算公式為:
調整後的表內外資產余額=調整後的表內資產余額+調整後的表外項目余額-一級資本扣減項第十條調整後的表內資產余額按照如下方式計算:
(一)匯率、利率及其他衍生產品按照本辦法附件所列示的現期風險暴露法計算。
(二)其他表內資產在扣減針對該項資產計提的准備後,計入調整後的表內資產余額。
商業銀行在計算表內資產余額時,不考慮抵質押品、保證和信用衍生工具等信用風險緩釋因素。
商業銀行在計算調整後的表內資產余額時,可以根據銀監會發布的《商業銀行信用風險緩釋監管資本計量指引》,對回購交易和衍生產品交易採用凈額結算方法進行調整。第十一條調整後的表外項目余額按照如下方式計算:
(一)表外項目中無條件可撤銷承諾按照10%的信用轉換系數計算。
(二)其他表外項目按照100%的信用轉換系數計算。
無條件可撤銷承諾指商業銀行在協議中書面列明無需事先通知、有權隨時無條件撤銷,而且撤銷不會引起糾紛、訴訟或給銀行帶來成本的承諾。第十二條商業銀行計算並表杠桿率時,並表范圍和計算方式依據銀監會關於計算並表資本充足率的相關規定確定。第三章杠桿率的監督管理第十三條商業銀行董事會承擔杠桿率管理的最終責任,商業銀行高級管理層負責杠桿率管理的實施工作。第十四條商業銀行應當設定不低於最低監管要求的目標杠桿率,有效控制杠桿化程度。第十五條商業銀行應當按照銀監會的要求定期報送並表和未並表的杠桿率報表。
並表杠桿率報表每半年報送一次,未並表杠桿率報表每季度報送一次。第十六條商業銀行杠桿率信息披露應當至少包括杠桿率水平、一級資本、一級資本扣減項、調整後的表內資產余額、調整後的表外項目余額和調整後的表內外資產余額等內容。
商業銀行應當在每個會計年度終了後四個月內披露杠桿率信息。因特殊原因不能按時披露的,應當至少提前十五個工作日向銀監會申請延遲。
商業銀行應當在主要營業場所公布本辦法要求披露的信息內容,並確保股東及相關利益人能夠及時獲得相關信息。第十七條對於杠桿率低於最低監管要求的商業銀行,銀監會可以採取以下糾正措施:
(一)要求商業銀行限期補充一級資本;
(二)要求商業銀行控製表內外資產增長速度;
(三)要求商業銀行降低表內外資產規模。
對於逾期未改正,或者其行為嚴重危及商業銀行穩健運行、損害存款人和其他客戶的合法權益的,銀監會可以根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》的規定,區別情形,採取下列措施:
(一)責令暫停部分業務、停止批准開辦新業務;
(二)限制分配紅利和其他收入;
(三)停止批准增設分支機構;
(四)責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利;
(五)責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利;
(六)法律規定的其他措施。
除上述措施外,銀監會還可以依法對商業銀行給予行政處罰。第四章附則
Ⅳ 什麼是銀行杠桿比率,具體計算公式是什麼
銀行杠桿率是一個衡量銀行負債風險的指標。
銀行杠桿率的計算方式為一級資本除以總資產,包括表內和表外資產。公式:一級資本/總資產。
表內資產按名義金額確定,表外資產則存在換算的問題。其中對於非衍生品表外資產按照100%的信用風險轉換系數轉入表內,而對於金融衍生品交易採用現期風險暴露法計算風險暴露。
(4)銀行杠桿率怎麼算擴展閱讀:
雖然杠桿率指標計算簡單,但其有效性也依賴於其在金融體系中應用的廣泛性。由於銀行混業經營的趨勢不斷深入,金融機構擁有越來越多復雜的表外結構,更加復雜的衍生產品交易等使杠桿率的准確計算存在相當的困難。
杠桿率是一個衡量公司負債風險的指標,從側面反映出公司的還款能力。杠桿率的倒數為杠桿倍數,一般來說,投行的杠桿倍數比較高,美林銀行的杠桿倍數在2007年是28倍,摩根士丹利的杠桿倍數在2007年為33倍。
Ⅳ 銀行杠桿率、金融杠桿率是什麼意思
銀行杠桿率:杠桿率的計算方式為一級資本除以總資產,包括表內和表外資產。表內資產按名義金額確定,表外資產則存在換算的問題。其中對於非衍生品表外資產按照100%的信用風險轉換系數轉入表內,而對於金融衍生品交易採用現期風險暴露法計算風險暴露。
根據銀監會最新監管要求(中國銀監會關於中國銀行業實施新監管標準的指導意見-銀監發【2011】44號)。杠桿率監管標准,即一級資本占調整後表內外資產余額的比例不低於4%,彌補資本充足率的不足,控制銀行業金融機構以及銀行體系的杠桿率積累。
金融杠桿率:說來就是一個乘號(*)。使用這個工具,可以放大投資的結果,無論最終的結果是收益還是損失,都會以一個固定的比例增加,所以,在使用這個工具之前,投資者必須仔細分析投資項目中的收益預期,還有可能遭遇的風險,其實最安全的方法是將收益預期盡可能縮小,而風險預期盡可能擴大,這樣做出的投資決策所得到的結果則必然落在您的預料之中。使用金融杠桿這個工具的時候,現金流的支出可能會增大,必須要考慮到這方面的事情,否則資金鏈一旦斷裂,即使最後的結果可以是巨大的收益,您也必須要面對提前出局的下場
資 本:自有資本
後果:衍生品基金的八分之一
目的:自有實物資本所撬動的交易資本對沖基金等經營衍生產品的法人機構,一元錢的自有資本要對付一百甚至二百元的資產,杠桿率為1:100或1:200;投資銀行一般來說的杠桿率是1:30,但在CDO(債務抵押債券)的業務上,往往高達1:60。(國內前一陣子為了嚴格規范經營,降低風險,三申五令地要求房地產開發商的自有資本率不低於30%,杠桿率相當於1:3.3;盡管現實中的房地產開發商的杠桿率常在1:10左右。)那麼受著高度監管的商業銀行的自有資本又該是多少呢?即行話所謂的「監管資本充足率」,至少要在8%。也就是,按規定充分計提風險准備金,一塊錢的資本金,能放出12元半的信貸(風險權重為100%)。換句話說,銀行的杠桿率為1:12.5,不足投資銀行的2.5分之一,衍生品基金的八分之一。簡單理解就是「自有實物資本所撬動的交易資本總和」
Ⅵ 銀行杠桿率就是資本充足率嗎
不一樣。按照《銀監會關於中國銀行業實施新監管標準的指導意見》中的要求,杠桿率中「一級資本占調整後表內外資產余額的比例不低於4%」,從中可以看出,杠桿率的分母是表內外資產余額,而資本充足率(包括核心一級資本充足率,一級資本充足率,資本充足率)的分母是風險加權資產,而非資產余額。
Ⅶ 請問商業銀行杠桿率計算公式
杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)/調整後的表內外資產余額*100%
調整後的表內外資產余額=調整後的表內資產余額+調整後的表外資產余額-一級資本扣減項
Ⅷ 什麼是杠桿率
杠桿率一般是指資產負債表中總資產與權益資本的比率。
高杠桿率意味著在經濟繁榮階段,金融機構能夠獲得較高的權益收益率,但當市場發生逆轉時,將會面臨收益大幅下降的風險。商業銀行、投資銀行等金融機構一般都採取杠桿經營模式。次貸危機爆發前,美國商業銀行的杠桿率一般為10-20倍,投資銀行的杠桿率通常在30倍左右。
Ⅸ 杠桿比率是怎麼算的
償債財務能力比率,衡量公司債務和普通營業收入,以反映公司償債能力。認股權證的吸引力在於它們可以小而廣。投資者只需投資少量資金,就有機會獲得與投資正數股票類似甚至更高的回報。然而,投資者在選擇權證時,往往會混淆權證的杠桿率與實際杠桿率。
當你不關注股票時,你可以獲得更高的利潤,當你過度關注時,你也會有較大的損失。因此,投資者不僅要關注潛在收益,還要關注潛在風險,從而實現風險與收益的平衡。在金融衍生品市場中,杠桿比率是指期貨或期權頭寸所代表的實際價值與為建立頭寸而支付的現金金額之比。杠桿率越高,單位市場價格變化帶來的利潤或損失越大,意味著投資風險越高。當趨勢有利時,它將獲得巨大收益;當趨勢不利時,它可能會損失所有資金。