按持倉盈利排行

⑴ 誰知道持倉盈虧

與平倉盈虧相對。亦稱賬面盈虧或浮動盈虧。交易者在交易閉市時所持有合約按當日結算價計算的持倉值與原持倉值的價差。是一種未實現損益，根據會計矚目收入實現原則，通常不確認為投資收益。但是，由於期貨投資風險較大，為了向財務報表的使用者提供決策相關的信息，有必要對此加以揭示。因此可在期貨投資收益賬戶中反映，也可以在期貨下設置二級科目加以反映，以區別於已實現的期貨投資損益平倉盈虧。
浮動盈虧的分類
浮動盈虧分為累計浮動盈虧、當日浮動盈虧。在每日無負債結算制度下，交易所使用的是當日浮動盈虧概念。
累計浮動盈虧是指期貨合約自開倉至本結算日累計產生的盈虧；當日浮動盈虧是指持倉期內某個交易日產生的盈虧。計算公式如下：
累計浮動盈虧=(賣出成交價-當日結算價)×賣出量
或=(當日結算價-買入成交價)×買入量
上式計算的結果，正數為浮動盈利，負數為浮動虧損。
當日浮動盈虧=(當日結算價-上一交易日結算價)×持倉量
開倉當日的浮動盈虧應根據當日結算價與當日開倉價的差額計算。
浮動盈虧與平倉盈虧有何不同
浮動盈虧是指會員單位的持倉合約隨著合約價格波動所形成的潛在盈利或虧損,是反映期貨交易風險的一個重要指標。平倉盈虧是指會員將持有合約進行平倉了結交易時，必然發生的盈虧。浮動盈虧與平倉盈虧不同在於浮動盈虧是持倉合約尚未實現的盈虧，反映會員當日的潛在的獲利機會或虧損風險；而平倉盈虧是已實現的盈虧，應根據合約的初始成交價、平倉價的差額及平倉量計算，反映會員累計的平倉盈虧。
期貨交易所對會員盈虧的核算包括浮動盈虧和平倉盈虧兩種。在每日無負債結算制度下，交易所使用的是當日浮動盈虧概念，當日浮動盈虧是指持倉期內某個交易日產生的盈虧；開倉當日浮動盈虧應根據當日結算價與當日開倉價的差額計算。平倉盈虧是已實現盈虧，應根據合約的初始成交價、平倉價的差額及平倉量計算；當日浮動盈虧與當日平倉盈虧之和構成會員當日盈虧。盈利作為會員權益的增加，調整增加會員的結算準備金；虧損作為會員權益的減少，調整減少會員的結算準備金。
期貨投資企業在持倉期內，主要核算浮動盈虧對期貨保證金的影響，對持倉合約的浮動盈虧會計上不予確認。僅在要求追加保證金的情況下，因涉及企業資金的實際運動，會計上才對保證金的增加進行核算。期貨合約平倉時，會計上一方面要確認平倉盈虧，企業確認的平倉盈虧是該合約的累計的平倉盈虧，另一方面要調整期貨保證金余額。
公式
=歷史+當日開倉
歷史=(當日結算價-上一日結算價)*持倉量
當日開倉=∑[（賣出開倉價-當日結算價）*賣出開倉量]+∑[（當日結算價-買入開倉價）*買入開倉量]
分類
可分為即日和延至。
分析
根據目前監管部門、社會、企業等各方面對會計核算的要求，的結果應在會計核算上有所反映。其處理可考慮參照《企業會計准則－或有事項》的規定進行確認、計量和披露。理由如下：
1、期貨交易不符合短期投資的定義，因此不宜按照《企業會計准則－投資》的規定，在期末以成本與市價孰低計價，並將市價低於成本的金額確認為當期投資損失。按會計准則的有關規定，投資是「指企業為通過分配來增加財富，或為謀求其他利益，而將資產讓渡給其他單位所獲得的另一項資產」。期貨交易中的貨幣資金雖然佔用在期貨交易中，存在交易所或期貨公司中，但其佔用時間較短，佔用形態不發生變化，一旦收回，仍是變現性最強、最有直接償付能力的貨幣資產。就其實質來說，仍是投資者的應收款。因此不宜照此處理。這也是期貨保證金的核算不是通過短期投資科目核算的主要原因。
2、符合《企業會計准則－或有事項》中關於或有事項的定義。「或有事項，指過去的交易或事項形成的一種狀況，其結果須通過未來不確定事項的發生或不發生予以證實。其特徵：過去形成；不確定性：結果不確定、時間或金額不確定；結果由未來事件確定；影響結果的不確定性因素不受本企業控制。正是由過去的交易或事項形成的，開倉的時間發生在過去(資產負債表日或會計期末前)；盈虧結果及盈虧金額、時間均不能確定；只能依以後的期貨市場價格走勢及平倉的時機確定；是否會盈利或虧損完全受市場走勢影響。因此，可參照或有事項的有關規定進行處理。
3、比照或有事項進行處理，有利於企業合理進行稅收籌劃，符合企業的利益。對於符合一定條件的或有事項可確認為預計負債或資產，預計負債在很可能(可能性在大於50％小於或等於95％)的情況下就可以確認；或有事項的資產只在因確認了預計負債的前提下，在基本確定（可能性大於95％）能收到時才予以確認，且確認的補償金額不應超過所確認負債的賬面價值。同時預計負債作為企業的一項損失或支出可在稅前進行扣除。
多數情況下，企業持倉虧損一般都可確認為一項預計負債，因其符合確認的三個條件：第一是企業的一項現時義務：虧損已由投資者賬戶劃出；第二，很可能導致經濟利益流出：多數期貨交易的時間只有幾個月，行情持續或維持目前趨勢的可能性大於50％小於或等於95％，虧損多數情況下符合「很可能」的規定；第三，金額能可靠計量：最簡單的辦法就是依據期末有關的結算報表上的持倉虧損數額確定。這樣，持倉虧損確認為預計負債後，即可抵減上年的應納稅所得額，從而延遲或少納所得稅。如對於未計入持倉虧損時盈利，計入持倉虧損後虧損，且預計下年不會盈利的企業，企業就可提前用預計負債抵補，從而少交當年已實現盈利的所得稅。而發生持倉盈利時，由於不存在相應的預計負債，不符合或有事項確認為資產的條件，不能確認資產，只需在會計期末在會計報表及附註中予以披露，從而延遲繳納所得稅。
在不符合確認條件的情況下，就應作為或有負債及或有資產，不必進行會計處理，只須按有關規定進行披露或不披露即可。

⑵ 幫我計算股票，持倉成本價，買入均價和持倉盈虧

首先呢1.持倉成本價就是你買入股票的價格加上所以費用（印花稅，傭金），每個證券公司的傭金不同，印花稅是千分之一。這個你可以自己根據實際情況算下。2，買入均價。你這里的在160元時，應該是每股漲到了1.6元。此時買入均價為260/200=2.6，跌到130，平倉100股，得65元，還剩65元，100股，最後160元你又100股，為200股，共花去100+160-65+160=355元此時你有200股，買入均價為355/200=1.775元 3.盈虧為160*2-355=-35，也就是虧了35元。（ps:記住以後說買入多少多少股時應該是在此股每股單價。例：在每股3.2元買進100股）

⑶ 持倉龍虎榜

1、期貨持倉龍虎榜就是一個對持倉量大的期貨品種進行排名的榜單。期貨盤面上的所有商品期貨合約，它們的持倉都是雙數。當然，金融期貨由於持倉量的統計是單邊，所以軟體顯示上可能是單數，但是其整體持倉必然是雙數。
2、期貨持倉龍虎榜的意義：
（1）持倉量是一種期貨市場獨有的量能指標，顯示資金存量變化。期貨持倉龍虎榜可以幫助投資者了解哪些期貨品種是熱門的。
（2）持倉量是未平倉的合約數總和，持倉代表著持有者對後市的態度。
（3）成交量（包括開倉和平倉）是引發持倉變化的唯一原因。
（4）多頭總持倉永遠等於空頭總持倉，但分散與集中程度不同。
（5）期貨持倉量是一個非常重要的概念，期貨行情每當有大波動的前中後期都會伴隨著持倉量數值的擴大和縮小，可以根據持倉量來找交易的機會。

拓展資料：
1、期貨，英文名是Futures，與現貨完全不同，現貨是實實在在可以交易的貨（商品），期貨主要不是貨，而是以某種大眾產品如棉花、大豆、石油等及金融資產如股票、債券等為標的標准化可交易合約。因此，這個標的物可以是某種商品（例如黃金、原油、農產品），也可以是金融工具。
2、買賣期貨的合同或協議叫做期貨合約。買賣期貨的場所叫做期貨市場。投資者可以對期貨進行投資或投機。初始保證金是交易者新開倉時所需交納的資金。它是根據交易額和保證金比率確定的，即初始保證金=交易金額*調保證金比率。我國現行的最低保證金比率為交易金額的5%，國際上一般在3%～8%之間。例如，大連商品交易所的大豆保證金比率為5%，如果某客戶以2700元/噸的價格買入5手大豆期貨合約（每手10噸），那麼，他必須向交易所支付6 750元（即2700x5×10x5%）的初始保證金。
3、交易者在持倉過程中，會因市場行情的不斷變化而產生浮動盈虧（結算價與成交價之差），因而保證金賬戶中實際可用來彌補虧損和提供擔保的資金就隨時發生增減。浮動盈利將增加保證金賬戶余額，浮動虧損將減少保證金賬戶余額。保證金賬戶中必須維持的最低余額叫維持保證金，維持保證金：結算價調持倉量調保證金比率xk（k為常數，稱維持保證金比率，在我國通常為0.75）。

⑷ 根據排名買冠軍基金為什麼我買了之後業績就變臉了

陷入只看「排行榜」買基的誤區？

其實，這與我們陷入「排行榜買基」和「熱銷榜買基」有很大關系。

據萬得數據統計，截至9月17日，全市場的基金數量已經達到10641隻（註：不同份額分開計算），是A股全部股票數量（4010隻）的2.65倍。有選擇是好事，但這么多基金對於投資者來說選擇難度可太大了！

於是很多基民尤其是那些剛接觸基金的投資者，他們便往往傾向於購買在【排行榜】【熱銷榜】前列展示的基金。而這些熱銷基金都擁有一個最大的共同點：那就是歷史業績特別突出，這也成為吸引投資者的最大亮點。

為何買入之後排名變差？

那這些被重點推薦的基金為什麼我一買入就表現不佳呢？其實原因無外乎以下幾點：

首先：歷史業績不代表未來，

我們看到的這些明星基金之所以上榜往往是由於歷史表現優異。但是基金在運作過程中會受到多方面因素的影響，例如基金經理變更、市場風格切換、基金規模改變等，所以基金想要在任何時期都保持突出地位其實是很困難的。

這也就不難理解很多冠軍基、熱銷基在買入後容易會出現業績表現不理想的情形。

其次：市場風格切換。

我們發現在【熱銷榜】【排行榜】中排名靠前的基金往往是近期處於投資風口或短期業績爆發的網紅基金。

但是現實情況卻是，我們注意到這些基金時，經常是它們行情已經漲完一輪並反映在基金業績上的時候。這時候如果貿然買入便很容易踩在高點上，一旦市場出現回調這些基金難免會承受不小的波動。

根據排名買冠軍基金，為什麼我買了之後業績就變臉了？
最後，基民對收益的預期建立在基金的「巔峰狀態」之上。

很多基金買入後盡管排名或收益率有所下降，但這其實並不意味著基金的質地變差了，很可能是市場熱點轉換導致某些主題基表現更為亮眼。但很多投資者由於一開始預期較高，對基金出現的小波動便開始無所適從。

如何避免？

說了這么多，那我們怎樣才能避免基金買入前排名優異，但買入後反而不佳的這類情形呢？南南梳理了幾點小建議，給大家做個參考。

第一：盡量避免炒作熱點基。市場資金總是在流動的，這也帶來了板塊之間風格的快速輪動。

據Wind數據統計，電子行業在今年1-2月份漲幅位居26個申萬一級行業的首位，但在3月份時跌幅達到19.6%。再來看看休閑服務行業，7月份時以42.69%的漲幅居前，而在8月份卻以8.17%的跌幅居前。

這也說明了我們想要准確地把握住市場熱點難度不小，不僅講求「快狠准」，還真正考驗了投資者精準的擇時和短線操作能力。因此，南南不建議普通投資者進行熱點炒作，因為炒作的背後常常是追漲殺跌。

根據排名買冠軍基金，為什麼我買了之後業績就變臉了？
註：數據來源於wind 數據截止20200917

第二：不要只看排名選基金。

東方紅資管曾做過一個研究，將2015-2019年間前後兩年Wind混合型基金排名的相關系數進行分析，得出過去一年的基金排名與下一年的排名相關性較低，且呈現負相關的結論，也就是說我們執著於購買的冠軍基並不能成為未來收益的保證。

因此我們在選基金時除了看排名外，不妨綜合考慮基金經理、最大回撤、投資策略、持倉風格等多方面因素，這樣才有助於選到一隻適合自己的好基金。

根據排名買冠軍基金，為什麼我買了之後業績就變臉了？
數據來源：Wind，2015.1.1-2019.12.31，僅統計在2015年1月1日前成立的基金。

第三：設定自己的預期收益率和能接受的最大虧損，建立基金觀察池。

很多人買基金喜歡聽從朋友、大V推薦或者看哪只漲得猛就選哪只，但是別人認為好的、平台重點展示的其實不一定適合自己。對於這類型基金不妨放在自己的基金觀察池一段時間，經過比較考驗之後再在市場合適的位置進行布局。

投資不是比賽，不是拿到第一名才算贏，希望大家在投資路上都能找到那隻幫助自己實現財富增值還能長期拿得住的好基金。我們下期不見不散哦~

根據排名買冠軍基金，為什麼我買了之後業績就變臉了？

⑸ 什麼是持倉盈虧

與平倉盈虧相對。亦稱賬面盈虧或浮動盈虧。交易者在交易閉市時所持有合約按當日結算價計算的持倉值與原持倉值的價差。
持倉盈虧是一種未實現損益，根據會計矚目收入實現原則，通常不確認為投資收益。但是，由於期貨投資風險較大，為了向財務報表的使用者提供決策相關的信息，有必要對此加以揭示。因此可在期貨投資收益賬戶中反映，也可以在期貨下設置二級科目持倉盈虧加以反映，以區別於已實現的期貨投資損益平倉盈虧。
浮動盈虧的分類
浮動盈虧分為累計浮動盈虧、當日浮動盈虧。在每日無負債結算制度下，交易所使用的是當日浮動盈虧概念。
累計浮動盈虧是指期貨合約自開倉至本結算日累計產生的盈虧；當日浮動盈虧是指持倉期內某個交易日產生的盈虧。計算公式如下：
累計浮動盈虧=(賣出成交價-當日結算價)×賣出量
或=(當日結算價-買入成交價)×買入量
上式計算的結果，正數為浮動盈利，負數為浮動虧損。
當日浮動盈虧=(當日結算價-上一交易日結算價)×持倉量
開倉當日的浮動盈虧應根據當日結算價與當日開倉價的差額計算。
浮動盈虧與平倉盈虧有何不同
浮動盈虧是指會員單位的持倉合約隨著合約價格波動所形成的潛在盈利或虧損,是反映期貨交易風險的一個重要指標。平倉盈虧是指會員將持有合約進行平倉了結交易時，必然發生的盈虧。浮動盈虧與平倉盈虧不同在於浮動盈虧是持倉合約尚未實現的盈虧，反映會員當日的潛在的獲利機會或虧損風險；而平倉盈虧是已實現的盈虧，應根據合約的初始成交價、平倉價的差額及平倉量計算，反映會員累計的平倉盈虧。
期貨交易所對會員盈虧的核算包括浮動盈虧和平倉盈虧兩種。在每日無負債結算制度下，交易所使用的是當日浮動盈虧概念，當日浮動盈虧是指持倉期內某個交易日產生的盈虧；開倉當日浮動盈虧應根據當日結算價與當日開倉價的差額計算。平倉盈虧是已實現盈虧，應根據合約的初始成交價、平倉價的差額及平倉量計算；當日浮動盈虧與當日平倉盈虧之和構成會員當日盈虧。盈利作為會員權益的增加，調整增加會員的結算準備金；虧損作為會員權益的減少，調整減少會員的結算準備金。
期貨投資企業在持倉期內，主要核算浮動盈虧對期貨保證金的影響，對持倉合約的浮動盈虧會計上不予確認。僅在要求追加保證金的情況下，因涉及企業資金的實際運動，會計上才對保證金的增加進行核算。期貨合約平倉時，會計上一方面要確認平倉盈虧，企業確認的平倉盈虧是該合約的累計的平倉盈虧，另一方面要調整期貨保證金余額。
持倉盈虧公式
持倉盈虧=歷史持倉盈虧+當日開倉持倉盈虧
歷史持倉盈虧=(當日結算價-上一日結算價)*持倉量
當日開倉持倉盈虧=∑[（賣出開倉價-當日結算價）*賣出開倉量]+∑[（當日結算價-買入開倉價）*買入開倉量]編輯：
陳金康

⑹ 基金的 浮動盈虧 持倉盈虧 累計盈虧分別是什麼意思又有什麼意義呢

盈虧的計算公式就是（期末凈值減去期初凈值）/期初凈值。如果加上年化收益的話回，答就在除去收益期間的平方根。
浮動盈虧就是還沒有贖回，錢還在市場中波動；
持倉盈虧就是目前的倉位較起始點的盈虧狀況；
累計盈虧就是基金從初始一直到現在或者整個存續期間的收益。
沒明白可以繼續追問

⑺ 什麼是股市裡的當日盈虧和持倉盈虧，最好通俗點，最好舉例說明一下，謝謝。

當日盈虧就是你今日的盈利或虧損，持倉盈虧就是你所持股票買入到現在的盈利或虧損。舉個例子來說，投資者在周一買了1000元股票，當天股票上漲2%，那麼當日盈虧就是20元，持倉盈虧也是20元。等到周二股票又上漲1%，那麼周二的當日盈虧是10元，持倉盈虧變成20+10=30元，如果下跌也是同理。
只要這只股票沒有全部賣出，那麼持倉盈虧就是持有期間當日盈虧的累計之和。如果全部賣掉再買，那麼持倉盈虧要從零開始計算。
拓展資料：
一.浮動盈虧是什麼意思？
浮動盈虧，又稱持倉盈虧，指按持倉合約的初始成交價與當日結算價計算的潛在盈虧。
其公式為:浮動盈虧=(當天結算價-開倉價格)*持倉量*合約單位。浮動盈虧是一種還沒有實現的盈利或虧損，浮動盈虧會根據盤中股價的變化而不斷變化，它不算是實際意義上的盈虧。
浮動盈虧分為兩種，分別是累積浮動盈虧和當日浮動盈虧。
1、累積浮動盈虧指的是期貨合約從開倉到結算日所累積產生的盈利或虧損;
2、當日浮動盈虧指的是某個交易日所產生的盈利或虧損。在當天沒有負債結算的情況下，一般使用的都是當日浮動盈虧。浮動盈虧是一種反映風險的指標，是一種尚未實現的盈利或虧損，所反映出來的是我們在交易當天所存在的錢在的盈利機會和虧損風險;而平倉盈虧則是已經出現的盈利或虧損，所反映出來的是我們累計的平倉盈虧。
二.浮動盈虧分類及計算
1、浮動盈虧的分類:浮動盈虧分為當日浮動盈虧、累計浮動盈虧。在每日無負債結算制度下，交易所使用的是當日浮動盈虧概念。
2、累計浮動盈虧∶是指期貨合約自開倉至本結算日累計產生的盈虧;當日浮動盈虧是指持倉期內某個交易日產生的盈虧。
3、計算公式
當日浮動盈虧=(當日結算價-上一交易日結算價)×持倉量開倉當日的浮動盈虧應根據當日結算價與當日開倉價的差額計算。
累計浮動盈虧=(賣出成交價-當日結算價)×賣出量或=(當日結算價-買入成交價)×買入量
上式計算的結果，正數為浮動盈利，負數為浮動虧損。

⑻ 持倉盈虧是什麼意思

持倉盈虧，與平倉盈虧相對。亦稱賬面盈虧或浮動盈虧。交易者在交易閉市時所持有合約按當日結算價計算的持倉值與原持倉值的價差。

持倉盈虧是一種未實現損益，根據會計科目收入實現原則，通常不確認為投資收益。但是，由於期貨投資風險較大，為了向財務報表的使用者提供決策相關的信息，有必要對此加以揭示。

因此可在期貨投資收益賬戶中反映，也可以在期貨下設置二級科目持倉盈虧加以反映，以區別於已實現的期貨投資損益平倉盈虧。

(8)按持倉盈利排行擴展閱讀

在財政部《商品期貨交易財務管理暫行規定》財商字[1997]44號文中，明確提出：「浮動盈虧，又稱持倉盈虧，是指按合約的初始成交價與結算日的結算價計算的潛在盈虧。」

對浮動盈虧有如下規定：交易所「對會員的浮動盈虧，不得作為開新倉所需的保證金計算」；期貨經紀機構「對客戶的浮動盈虧，應當按日調整客戶的保證金存款賬戶金額。

對客戶的浮動盈利，不得作為開新倉所需的保證金計算」；而期貨投資企業「對尚未進行反向交易的已買入或賣出的期貨合約，因期貨市場價格波動形成的浮動盈虧。

企業應根據期貨經紀機構或期貨交易所出具的浮動盈虧清單和資金結算賬單調整保證金賬戶金額，相應地作為一種待處理財產損溢設專戶核算，不計入本期損益，但在年度財務報告中應予說明」，「不能將浮動虧損提前計入本期損益」。

⑼ 什麼叫持倉盈虧

與平倉盈虧相對。亦稱賬面盈虧或浮動盈虧。交易者在交易閉市時所持有合約按當日結算價計算的持倉值與原持倉值的價差。持倉盈虧是一種未實現損益，根據會計矚目收入實現原則，通常不確認為投資收益。

但是，由於期貨投資風險較大，為了向財務報表的使用者提供決策相關的信息，有必要對此加以揭示。因此可在期貨投資收益賬戶中反映，也可以在期貨下設置二級科目持倉盈虧加以反映，以區別於已實現的期貨投資損益平倉盈虧。

浮動盈虧的分類

浮動盈虧分為累計浮動盈虧、當日浮動盈虧。在每日無負債結算制度下，交易所使用的是當日浮動盈虧概念。

累計浮動盈虧是指期貨合約自開倉至本結算日累計產生的盈虧；當日浮動盈虧是指持倉期內某個交易日產生的盈虧。計算公式如下：

累計浮動盈虧=(賣出成交價-當日結算價)×賣出量

或=(當日結算價-買入成交價)×買入量

上式計算的結果，正數為浮動盈利，負數為浮動虧損。

當日浮動盈虧=(當日結算價-上一交易日結算價)×持倉量

開倉當日的浮動盈虧應根據當日結算價與當日開倉價的差額計算。

(9)按持倉盈利排行擴展閱讀：

浮動盈虧與平倉盈虧有何不同

1、浮動盈虧是指會員單位的持倉合約隨著合約價格波動所形成的潛在盈利或虧損,是反映期貨交易風險的一個重要指標。平倉盈虧是指會員將持有合約進行平倉了結交易時，必然發生的盈虧。

浮動盈虧與平倉盈虧不同在於浮動盈虧是持倉合約尚未實現的盈虧，反映會員當日的潛在的獲利機會或虧損風險；而平倉盈虧是已實現的盈虧，應根據合約的初始成交價、平倉價的差額及平倉量計算，反映會員累計的平倉盈虧。

2、期貨交易所對會員盈虧的核算包括浮動盈虧和平倉盈虧兩種。在每日無負債結算制度下，交易所使用的是當日浮動盈虧概念，當日浮動盈虧是指持倉期內某個交易日產生的盈虧；開倉當日浮動盈虧應根據當日結算價與當日開倉價的差額計算。

3、期貨投資企業在持倉期內，主要核算浮動盈虧對期貨保證金的影響，對持倉合約的浮動盈虧會計上不予確認。僅在要求追加保證金的情況下，因涉及企業資金的實際運動，會計上才對保證金的增加進行核算。