申請境外證券投資額度流程

1. 如何辦理中華人民共和國境外投資批准證書

一、境外投資開辦企業管理法律規定
境外投資開辦企業，是指我國企業通過新設（獨資、合資、合作等）、收購、兼並、參股、注資、股權置換等方式在境外設立企業或取得既有企業所有權或管理權等權益的行為。
國家支持和鼓勵有比較優勢的各種所有制企業赴境外投資開辦企業。目前，主要有境外加工貿易、貿易與生產性企業、境外並購、資源開發等類型。
為促進境外投資發展，原外經貿部、外匯管理局2002年發布《境外投資聯合年檢暫行辦法》和《境外投資綜合績效評價辦法〔試行）》，商務部2004年10月1日發布《關於境外投資開辦企業核准事項的規定》、《關於內地企業赴香港、澳門特別行政區投資開辦企業核准事項的規定》，商務部、外交部2004年7月8日發布《對外投資國別產業導向目錄》，2004年10月9日國家發改委發布《境外投資項目核推暫行管理辦法》，以及境外開展加工項目的政策性規定。
（一）境外投資開辦企業的審查、核准
對於國內企業在境外投資開辦企業，商務部和省級商務主管部門從以下方面進行審查、核准：國別投資環境；國別安全狀況；投資所在國與我國的政治經濟關系；境外投資導向政策；國別合理布局；履行有關國際協定的義務；保障企業合法權益。
國內企業境外投資開辦企業在經濟、技術上是否可行，由企業自行負責。
國內企業境外投資涉及下列情形的，不予核准：危害國家主權、安全和社會公共利益的；違反國家法律法規和政策的；可能導致中國政府違反所締結的國際協定的；涉及我國禁止出口的技術和貨物的；東道國政局動盪和存在重大安全問題的；與東道國或地區的法律法規或風俗相悖的；從事跨國犯罪活動的。
（二）境外投資開辦企業的申請材料
企業提交的申請材料包括：申請書；境外企業章程及相關協議或合同；外匯主管部門出具的境外投資外匯資金來源審查意見；我駐外經濟商務參贊處（室）的意見；國內企業營業執照以及法律法規要求具備的相關資格或資質證明；法律法規及國務院決定要求的其他文件。
中央企業的申請獲得核准後，由商務部頒發《中華人民共和國境外投資批准證書》。其他企業，由省級商務主管部門代發《批准證書》。國內企業憑《批准證書》辦理外匯、銀行、海關、外事等相關事宜。
獲得批準的國內企業，應按國家有關規定報送統計資料、參加境外投資聯合年檢和境外投資綜合績效評價；經批准開辦的境外企業，在當地注冊後，應將注冊文件報商務部備案，並向我駐外經濟商務參贊處（室）報到登記。
外商投資企業境外投資開辦企業須遵守有關法律法規。須經省級以上商務主管部門核准，其中經商務部批準的外商投資企業赴境外投資開辦企業由商務部核准，其他外商投資企業赴境外投資開辦企業由省級商務主管部門核准。
省級商務主管部門不得向下級地方商務主管部門委託境外投資開辦企業的核准事宜及增加核准環節、申報材料和核准內容。
（三）企業境外並購事項前期報告制度
境外並購，是指國內企業及其控股的境外中資企業通過購買境外企業的股權或資產的方式（包括參股、股權置換等）獲得該企業的資產或經營控制權的投資行為。
為及時了解我國企業境外並購情況，向企業提供境外並購及時有效的政府服務，2005年3月31日商務部、國家外匯管理局《企業境外並購事項前期報告制度》。該《報告制度》規定，企業在確定境外並購意向後，須及時向商務部及地方省級商務主管部門和國家外匯管理局及地方省級外匯管理部門報告。國務院國有資產管理委員會管理的企業直接向商務部和國家外匯管理局報告；其他企業向地方省級商務主管部門和外匯管理部門報告，地方省級商務主管部門和外匯管理部門分別向商務部和國家外匯管理局轉報。
二、境外投資項目核準的法律規定
境外投資項目，是指投資主體通過投人貨幣、有價證券、實物、知識產權或技術、股權、債權等資產和權益或提供擔保，獲得境外所有權、經營管理權及其他相關權益的活動。
2004年10月9日國家發改委發布的《境外投資項目核准暫行管理辦法》規定，國家對境內各類法人及其通過在境外控股的企業或機構，在境外進行的投資（含新建、購並、參股、增資、再投資）資源開發類和大額用匯項目實行核准管理。
資源開發類項目，是指在境外投資勘探開發原油、礦山等資源的項目。此類項目中方投資額3000萬美元及以上的，由國家發展改革委核准，其中中方投資額2億美元及以上的，由國家發展改革委審核後報國務院核准。
大額用匯類項目指在勘探開發原油、礦山等資源領域之外中方投資用匯額1000萬美元及以上的境外投資項目，此類項目由國家發展改革委核准，其中中方投資用匯額5000萬美元及以上的，由國家發展改革委審核後報國務院核准。
項目核準的條件：符合國家法律法規和產業政策，不危害國家主權、安全和公共利益，不違反國際法准則；符合經濟和社會可持續發展要求，有利於開發國民經濟發展所需戰略性資源；符合國家關於產業結構調整的要求，促進國內具有比較優勢的技術、產品、設備出口和勞務輸出，吸收國外先進技術；符合國家資本項目管理和外債管理規定；投資主體具備相應的投資實力。
三、申請境外加工貿易企業優惠的法律規定
1999年2月14日，國務院辦公廳轉發《外經貿部、國家經貿委、財政部關於鼓勵企業開展境外帶料加工裝配業務的意見的通知》，鼓勵企業開展境外加工貿易的規定，原外經貿部會同有關部委制訂了有關配套政策，例如，對外貿易經濟合作部、國家外匯管理局《關於簡化境外帶料加工裝配業務外匯管理的通知》，在資金、稅收、外匯管理、外派人員審批等方面給予重點扶持。
經國家批准從事境外帶料加工裝配業務的企業，憑外經貿部頒發的《境外帶料加工裝配企業批准證書》，可享受以下鼓勵政策：
（一）資金鼓勵政策
凡符合規定貸款條件的企業，有關銀行對其到境外建廠提供人民幣中長期貨款。從中央外貿發展基金中安排專項資金用於扶持境外帶料加工裝配項目，項目由進出口銀行評估、放款和回收。到境外開展帶料加工裝配業務的企業可從援外優惠貸款、合資合作項目基金中得到資金支持。為鼓勵擴大生產規模，允許境外帶料加工裝配企業將獲利後5年內所獲利潤充實資本金。銀行對境外帶料加工裝配出口的設備、技術、零配件、原材料所需資金優先提供出口信貸。有關銀行根據《貸款通則》的要求及企業的經營狀況、償債能力和境外帶料加工裝配企業實際生產規模，帶料加工裝配項目的國內企業核定該項目出口信貸額度，在額度范圍內簡化審批手續。從事帶料加工裝配項目企業申請批準的周轉外匯貸款，銀行按正常的貨款利率執行，由中央外貿發展基金對出口企業貼息2個百分點。
（二）簡化外匯管理手續
境外帶料加工裝配項目免交匯回利潤保證金。該項目涉及購匯或需匯出外匯的，需事前經外匯管理部門批准；不涉及購匯或外匯匯出的，可不做外匯風險審查，企業憑外經貿部批准證書到外匯管理局辦理登記備案手續。涉及的外匯收、付及匯兌，按外匯管理有關規定辦理。適當延長境外帶料加工裝配項目設備、技術、零配件、厚材料的出口收匯核銷期限。
（三）享受出口退稅政策
對企業作為實物性投資的出境設備、器件、原材料及散件，海關憑外經貿部批准證書和合同副本驗放，實行全國統一的出口退稅政策。對其中二手設備按其提取折舊後的余額計算應退稅款；對新設備和原材料按增值稅專用發票所列明的進項稅額計算應退稅款。
（四）金融服務和政策性保險鼓勵政策
國有商業銀行制訂具體規劃，加快海外營業網點的建設，為境外企業在當地提供流動資金貸款、清算、結算等金融服務。
發揮出口信用保險的作用，為境外帶料加工裝配等國家鼓勵出口的項目、產品提供政治風險（包括戰爭、動亂、政府徵用）及非商業性風險保障。對境外帶料加工裝配項下出口的設備、技術、零配件、原材料等，可比照中長期出口信用保險的條件提供保險。適當提高對拉美、非洲等高風險地區的出口信用保險國家限額。研究建立境外投資風險保障機制。
（五）其他鼓勵政策
境外帶料加工裝配項下出口設備、技術、零配件、原材料，如涉及出口許可證或配額，給予優先安排。
四、中國簽署的雙邊投資保護協定與避免雙重征稅協定
中外雙邊投資保護協定和避免雙重征稅協定鼓勵和保護資本流動是雙向性的，作為中國商務立法的重要組成部分，對中國吸引外資和促進海外投資都發揮著積極的作用。目前，中國已經簽訂雙邊投資保護協定為110多個，已經簽訂避免雙重征稅協定的國家80多個。雙邊投資保護協定和避免雙重征稅協定可以增加外國投資者的安全感，避免和消除對跨國納稅人的重復征稅；同時也對中國企業對外投資提供一定的安全保障，為中國企業進一步實施「走出去」戰略，加強國際間投資、貿易往來和科學技術交流，拓寬對外經濟合作的領域提供了有利的法律框架和外部環境。
五、中國企業境外商務投訴服務管理法律規定
2006年8月16日，商務部發布《中國企業境外商務投訴服務暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）。中國企業境外商務投訴服務，是指符合該《暫行辦法》規定的服務請求人，反映情況，請求提供政策信息服務、法律咨詢服務，或者認為其合法權益受到損害或不法侵害或可能將要受到損害或不法侵害，請求協調解決，由投訴服務中心進行協調處理、答復的服務。服務請求人，是指依據《對外貿易法》有關規定，從事對外貿易經營活動的法人、其他組織或個人；或者是依法從事境外投資活動的中國一投資者。
商務部中國企業境外商務投訴服務中心，根據《暫行辦法》規定，負責無償提供中國企業境外商務投訴服務，其工作經費由政府資助。
投訴服務中心具有法人資格，對其行為依法獨立承擔責任。
中國企業境外商務投訴服務事項范圍包括：貨物進出口；技術進出口；國際服務貿易；與對外貿易有關的知識產權；對外勞務合作；對外承包工程；境外投資；境外其他商務活動。中國企業境外商務投訴服務事項不包括外交領事管轄的事項。
此外，2005年9月28日國務院辦公廳轉發商務部等部門《關於加強境外中資企業、機構與人員安全保護工作的意見》。要求各地區、各有關部門和單位，建立健全工作協調、應急處置和內部防範等機制，正確處理安全與發展的關系，及時果斷處置突發事件，避免或最大程度地減少我國公民生命財產損失，維護我國國家主權利益。
境外投資對我國這個發展中國家而言剛剛起步，立法尚未跟上，在我國積極完善利用外資法律的同時，還要加快境外投資立法步伐，為我國企業境外投資提供法律保障。

2. 合格境內機構投資者境外證券投資管理試行辦法的第二章　境內機構投資者資格條件和審批程序

第五條申請境內機構投資者資格，應當具備下列條件：
（一）申請人的財務穩健，資信良好，資產管理規模、經營年限等符合中國證監會的規定；
（二）擁有符合規定的具有境外投資管理相關經驗的人員；
（三）具有健全的治理結構和完善的內控制度，經營行為規范；
（四）最近3年沒有受到監管機構的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部門、監管機構的立案調查；
（五）中國證監會根據審慎監管原則規定的其他條件。
第六條第五條第（一）項所指的條件是：
（一）基金管理公司：凈資產不少於2億元人民幣；經營證券投資基金（以下簡稱基金）管理業務達2年以上；在最近1個季度末資產管理規模不少於200億元人民幣或等值外匯資產。
（二）證券公司：各項風險控制指標符合規定標准；凈資本不低於8億元人民幣；凈資本與凈資產比例不低於70%；經營集合資產管理計劃（以下簡稱集合計劃）業務達1年以上；在最近1個季度末資產管理規模不少於20億元人民幣或等值外匯資產。
第七條第五條第（二）項所指的條件是：具有5年以上境外證券市場投資管理經驗和相關專業資質的中級以上管理人員不少於1名，具有3年以上境外證券市場投資管理相關經驗的人員不少於3名。
第八條申請境內機構投資者資格的，應當向中國證監會報送下列文件（1份正本、1份副本）：
（一）申請表；
（二）符合本辦法第五條規定的證明文件；
（三）中國證監會要求的其他文件。
第九條中國證監會收到完整的資格申請文件後對申請材料進行審核，做出批准或者不批準的決定。決定批準的，頒發境外證券投資業務許可文件；決定不批準的，書面通知申請人。
第十條申請人可在取得境內機構投資者資格後，向中國證監會報送產品募集申請文件。
第十一條中國證監會自收到完整的產品募集申請文件後對申請材料進行審核，做出批准或者不批準的決定，並書面通知申請人。
第十二條境內機構投資者應當依照有關規定向國家外匯局申請經營外匯業務資格。

3. 證券投資領域所說的「QD額度」是什麼

QDII（）QDII是在資本賬項未完全開放的國家（地區）,讓當地投資者投資海外的機制,投資者必須通過該機制,才可進行買賣,以便國家監管資金流向及規模.QDII可以通過成立閉端式基金（即基金到期後,方可一次性取回本金及回報,期間不可買賣）,設定年期及投資金額上限,讓投資者認購,並由基金經理負責投資.以上形式容許外匯管理局監管資金流向,保證資金重返國家.
QDII是在一國境內設立,經該國有關部門批准從事境外證券市場的股票、債券等有價證券業務的證券投資基金.和QFII一樣,它也是在貨幣沒有實現完全可自由兌換、資本項目尚未開放的情況下,有限度地允許境內投資者投資境外證券市場的一項過渡性的制度安排.

4. 剛出了一項規定說『境外匯款不可用於證券投資』如何理解

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以上內容供您參考，業務規定請以實際為准。

5. 個人購匯不得用於海外投資，包括港股嗎

進入2017年，境內居民仍維持每人5萬美元的購匯額度，但國家外管局對於個人購匯用途的監管開始加強，明確境內個人購匯不得用於境外證券投資等尚未開放的資本項目。
一石激起千層浪，對於長期涉足境外證券市場投資的投資者來說，這一新規究竟影響幾何？
「如果按照對新規的字面（不得用於境外證券投資）理解，B股受到的影響最小，然後是港股，因為後者與內地有互聯互通機制。受到影響比較大的可能是美股，特別是中概股這一塊，主要表現為短期對增量資金的影響。這是我的基本看法。」雲鋒金融研究及策略總監、董事總經理周道傳昨日（1月2日）在接受《每日經濟新聞》記者采訪時表示。

6. 合格境外機構投資者要經過什麼的批准才能投資中國證券市場

你好！
只要申請通過了中國證監會的審核獲得了合格境外機構投資者就可以投資中國證券市場了，不過中國證監會對合格境外機構投資者投資中國證券市場有一些限制，主要表現在以下方面：
1、單個境外投資者通過合格投資者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超過該公司股份總數的10%；
2、所有境外投資者對單個上市公司A股的持股比例總和，不超過該上市公司股份總數的30%。
3、境外投資者根據《外國投資者對上市公司戰略投資管理辦法》對上市公司戰略投資的，其戰略投資的持股不受上述比例限制。
希望對你有所幫助！

7. 比較一下境內投資者採用QD2進行境外證券投資與自行開立海外投資賬戶的差異及

首先，我國有外匯管制的問題。例如，個人每年買賣美元只有5萬美元（買賣共用一個額度）。也就是說加入個人沒有其他途徑獲得外匯的情況下，自行開立海外投資賬戶每年能投資的金額有限制。而投資QD2是用人民幣，所以對於個人沒有外匯額度的限制。
投資QD2就是投資基金，所以輪不到個人投資者想投什麼就投什麼。而自行開立海外投資賬戶，投資者可以按照個人意願來投資。由於市場，語言，規則的不同，個人投資者自行投資的風險也會高。

8. 合格境內機構投資者境外證券投資管理試行辦法的第六章　額度和資金管理

第三十三條境內機構投資者應當根據市場情況、產品特性等在募集方案中設定合理的額度規模上限，向國家外匯局備案，並按照有關規定到國家外匯局辦理相關手續。基金、集合計劃存續期內的額度規模管理應當按照有關規定進行。
第三十四條境內機構投資者應當在託管人處開立託管賬戶，託管基金、集合計劃的全部資產。
第三十五條託管人應當為基金、集合計劃開立結算賬戶和證券託管賬戶，用於與證券登記結算等機構之間的資金結算業務和證券託管業務。
第三十六條託管賬戶、結算賬戶和證券託管賬戶的收入、支出范圍應當符合有關規定，賬戶內的資金不得向他人貸款或提供擔保。
第三十七條境內機構投資者應當定期向國家外匯局報告其額度使用及資金匯出入情況。

9. 境內個人向境外投資公司如何辦理

1． 投資者憑本人有效身份證件在天津中行開立個人證券投資外匯賬戶，該賬戶收入范圍是：本人境內個人外匯儲蓄賬戶劃入的或購匯存入的證券投資資金、境外匯回的證券投資本金及收益；支出范圍是：用於證券投資及相關費用的支出、劃入本人境內個人外匯儲蓄賬戶、結匯或經外匯局批準的其他支出。
個人證券投資外匯賬戶不得存取外幣現鈔。
2. 中國銀行股份有限公司其他境內分支機構(以下簡稱中國銀行境內分支機構)與天津中行簽訂合作協議後，可辦理天津中行個人證券投資外匯賬戶見證開戶及代收中銀國際證券代理賬戶開戶申請材料。
3. 投資者應在中銀國際開立證券代理賬戶。天津中行負責中銀國際證券代理賬戶開戶文件的見證，並將申請材料轉交中銀國際。中銀國際根據天津中行轉來的材料按照香港特別行政區法律法規為投資者開立證券代理賬戶。
4. 天津中行為投資者辦理證券投資項下開戶及見證開戶手續時，開戶憑證應保存至關戶後五年。天津中行應盡快完善賬戶區分管理，並設立獨立的會計核算科目。

(二) 投資資金匯入
1. 以自有外匯投資的，應將投資資金劃入本人在天津中行開立的個人證券投資外匯賬戶。購匯進行投資的，應通過天津中行及中國銀行境內分支機構辦理，所購外匯應直接匯入個人證券投資外匯賬戶。售匯銀行應憑投資者提供的本人有效身份證件和天津中行個人證券投資外匯賬戶開戶憑證辦理售匯。
天津中行應嚴格區分投資資金來源。從投資者本人境內個人外匯儲蓄賬戶劃入的投資款，均視為自有外匯投資。
2. 證券投資項下購匯應通過個人結售匯管理信息系統辦理。售匯銀行應真實、准確、完整錄入相關信息，購匯種類應填寫「外匯理財」，並同時在備注欄標明「境外證券投資不納入年度總額」字樣，相關材料保存5年備查

(三) 交易及清算
1. 投資者進行境外證券投資時，應在個人證券投資外匯賬戶或證券代理賬戶存有相應的資金或證券。中銀國際不得向投資者提供融資、融券、境外資金存取及證券轉託管服務。
2. 天津中行應憑中銀國際提交的投資者證券買賣明細清單逐日辦理投資者個人證券投資外匯賬戶資金收付，並與中銀國際進行資金軋差交割清算。

(四)投資資金撤出及結
1. 以自有外匯投資的，其本金應劃回本人境內個人外匯儲蓄賬戶，如需結匯，按照《個人外匯管理辦法》相關規定辦理。
投資收益及購匯投資的本金可劃回本人境內個人外匯儲蓄賬戶，也可直接在個人證券投資外匯賬戶辦理結匯。在個人證券投資外匯賬戶直接結匯的資金不納入個人結匯年度總額，個人外匯儲蓄賬戶資金結匯應按照《個人外匯管理辦法》相關規定辦理。
2. 投資者辦理投資收益及購匯投資本金結匯，其結匯後個人證券投資外匯賬戶余額應不低於以自有外匯投資的本金余額。天津中行為個人證券投資外匯賬戶資金結匯時，應通過個人結售匯管理信息系統辦理，真實、准確、完整錄入相關信息，結匯資金屬性應填寫「證券投資」，同時在備注欄標明「境外證券投資不納入年度總額」字樣，相關材料應保存5年備查。

(五)關戶
投資者申請關戶的，應先關閉在中銀國際開立的證券代理賬戶，再關閉在天津中行開立的個人證券投資外匯賬戶。個人證券投資外匯賬戶中的剩餘外匯資金按照本方案第(四)條規定劃入本人境內個人外匯儲蓄賬戶或結匯。
(六)反洗錢報告
天津中行和中國銀行境內分支機構應按照《中華人民共和國反洗錢法》及中國人民銀行反洗錢有關規定報送相關資料。
(七)國際收支統計申報
1. 通過天津中行個人證券投資外匯賬戶對境外進行證券投資所發生的跨境資金收付，申報主體為中銀國際。天津中行應按國際收支統計申報有關規定代中銀國際辦理國際收支統計間接申報。
2. 天津中行應按照《國際收支統計申報辦法》及其實施細則的有關規定，按附表3所列格式將證券投資行為引起的存量變動進行統計並上報國家外匯管理局天津市分局。

(八)報表統計及監管要求
1. 天津中行應於每月初三個工作日內向國家外匯管理局天津市分局上報相關業務統計報表(表樣見附件)。國家外匯管理局天津市分局於每月初五個工作日內報送國家外匯管理局。
2. 中銀國際應及時統計境內個人直接投資境外證券的相關信息，並通過天津中行向國家外匯管理局天津市分局報送大額、可疑交易情況。
3. 天津中行應在與中銀國際簽訂的業務合作協議中明確約定中銀國際應嚴格按照本方案的相關要求辦理境內個人直接投資境外證券業務。
4. 國家外匯管理局及其分支局應加強對天津中行及中國銀行境內分支機構辦理境內個人直接投資境外證券項下業務的監管，並定期或不定期開展現場檢查。對違反本方案有關條款的行為，應按照《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關規定進行處理。

四、風險控制
(一)堅持投資者風險自擔的原則。天津中行和中銀國際應加強投資者教育，充分向投資者揭示投資風險，使投資者形成風險自擔的意識。
(二)加強風險控制，切實保障投資者的利益。天津中行和中銀國際應建立健全內部風險控制制度，採取有效措施防範和控制風險，保障投資者的合法權益。
(三)確保外匯資金封閉運行。投資者證券投資跨境資金只能在天津中行和中銀國際之間收付，不得向第三方劃轉和在境外存取，防範境內外其他外匯資金混入證券投資資金跨境流動。
(四)堅持真實交易背景的原則。個人證券投資外匯賬戶資金應真實用於境外證券投資。證券交易資金交割清算，必須以實際買賣證券的交易清單為依據。
(五)堅持現金現券交易的原則。境內個人直接投資境外證券，必須以在資金賬戶存有的足額外匯或在證券賬戶存有的足額證券為前提，嚴格杜絕融資融券和買空賣空。
(六)嚴格匯兌管理。嚴格資金劃轉和結匯管理，防止投資者自有外匯通過此渠道規避個人結匯年度總額管理。

10. 合格境外機構投資者在經批準的投資額度內，可以投資於中國證監會批準的人民幣金融工具，包括（）不定項

合格投資者在經批準的投資額度內，可以投資下列人民幣金融工具：
(一)在證券交易所掛牌交易的除境內上市外資股以外的股票；
(二)在證券交易所掛牌交易的國債；
(三)在證券交易所掛牌交易的可轉換債券和企業債券；
(四)中國證監會批準的其他金融工具。
d 項並非交易所掛牌的國債，所以d項錯誤