中國證券監督管理委員會令第51號

① 證券公司管理辦法

證券公司管理辦法-華律網
促進證券公司的發展，根據《中華人民共和國 證券法》（以下簡稱《證券法...有關證券營業部、證券服務部的管理...
華律網
證券公司管理辦法
第一條 為加強對證券公司的監督管理，規范證券公司行為，根據證券法和公司法的有關規定，制定本辦法。...
m.51labour.com
根據《上市公司證券發行管理辦法》第四十七條的規定，自...
根據《上市公司證券發行管理辦法》第四十七條的規定，自中國證監會核准發行之日起，上市公司應在六個月內...
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澎湃新聞2020-06-17
證券投資基金管理公司高級管理人員任職管理辦法
證監會【第23號令】證券投資基金管理公司高級管理人員任職管理辦法 發布於2004-09-22證券投資基金管理公司...
新浪財經2019-01-30
證券公司的管理辦法。 · 微博熱議
莫明其妙2017

知名財經博主

今天 19:55
市盈率13倍。 >>>然後投行圈震驚。 我看到「刺客財經觀察」把詢價情況梳理了一下，看起來詢價機構有抱團報價的嫌疑。 一方面看，很多機構報價的確過於接近。另一方面看，證券發行與承銷管理辦法規定詢價時要剔除申報總量中報價最高的部分，剔除部分還要大於10%，這也導致有報高價意向的機構，也必須報價接近機構報價中樞值，才能參與網下申購。規則更加鼓勵了機構的報價接近。 >>>這個分析發到朋友圈後，機構圈的朋友們也震驚了。 情緒很不好。你們心裡沒點X數么，這個價格也就科創能給你發了，機構們給你報這個價就是給保薦機構和科創板面子了，你們收割二級還收割成癮了么？ >>>企業界的朋友們就更加震驚了。 這么低價的發行，含淚割肉，泣血上市，你們科創板和投資者不是欺負人嘛？ >>>哈哈哈..... 感覺大家情緒居然挺激烈的，這么小一個新股發行案例，沒想到帶動這么大的分歧和不滿。單純看公司業務和盈利，我是覺得公司業務還要轉型，業績波動太大，成長性確實能見度不高，感覺上這個估值也不算很不合理吧，略低，但還行，絕不能算很不合理。未來A股可能大面積就是這么個水平。 不過在注冊制、市場化也推進了一年多以後，才終於出現了這么尖銳的分歧，也是等得有點久了。 當然，估計發行規則會逐漸完善，發行價格跟著市場波動走的同時中樞會逐漸降下來，賣方和買方的分歧也會越來越多。 企業也終於會慢慢發現，上什麼市啊，好好悶聲賺錢不好么？畢竟，美股退市率高，真不是因為規則和監管逼著它們退的，而是上市真的不劃算才退的。 >>>與此同時呢，這個過程中，券商頭部化的集中度肯定會越來越嚴重了。
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投行錄客

知名財經博主

1天前
#重組冷淡期相關規定#ST步森 002569 籌劃重大資產重組事項的停牌本次交易主要對手方為沈陽等，上市公司擬通過發行股份及支付現金方式購買其持有的微動天下股權以取得微動天下的控股權。【上市公司被立案調查結束】公司於2020年8月7日收到中國證券監督管理委員會浙江監管局下發的《行政處罰決定書》（2020）7號，對步森股份責令改正，給予警告，並處以50萬元罰款，立案調查結束。本次交易符合相關法律法規。上市公司現任董事、高級管理人員最近三十六個月內未受到過證監會行政處罰，最近十二個月內未受到過證券交易所公開譴責，本次非公開發行未違反《證券發行管理辦法》第三十九條的規定。本次重大資產重組未違反重組冷淡期相關規定。#值得關注的點#1、是未違反重組冷淡期相關規定的表述；2、簽署的是重組框架協議，並且甲乙各方分別是：公司控股股東北京東方恆正科貿有限公司、實際控制人王春江與本次重組的主要交易對方沈陽簽署了框架協議3、約定了3個月的排他期，違約金1000萬元。4、中介聘請情況：公司將盡快確定獨立財務顧問、法律顧問、審計機構、評估機構等中介機構。
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新浪看點2019-07-27
獨家！重磅！干貨！證券

② 未被取消職業資格名單

一、人力資源和社會保障部（全國統考） （1）物流師（4-2級）、心理咨詢師（3-2級）、理財規劃師（3-2級）機考、秘書（2級）、 營銷師（2-1級） 考試時間：上半年5月17日、下半年11月22日 說明：物流師、理財規劃師、秘書（下午需考試），心理咨詢師、營銷師（考上午）。具體見統一鑒定時間安排表。 （2）企業人力資源管理師（4-2級）、理財規劃師（3-2級）機考、項目管理師（4-2級）4-3機考、企業培訓師（3-2級） 考試時間：上半年5月18日、下半年11月23日 說明：理財規劃師、項目管理師二級（下午需考試），企業人力資源管理師、項目管理師4-3級、企業培訓師（考上午）。統一鑒定時間安排表。 註：以上報名時間提前40天報名止，上半年考試約在3月30日、下半年考試約在9月30日。紙筆作答職業須帶2B鉛筆，具體參考2014全國鑒定考核方案。 二、人力資源和社會保障廳（全省統考） 采購師（2-1級）、高級人力資源管理師（1級）、高級物流師（1級）、高級項目管理師（1級）、高級企業培訓師（1級）、高級理財規劃師（1級）、公共營養師（2-1級）、職業指導師（2-1級）、物業管理師（2-1級）、黃金投資分析師（2-1）、婚姻家庭咨詢師（2-1）、室內設計師（2-1）、會展策劃師（2-1級）、房地產策劃師（2-1級）、企業文化師（2-1級）、信用管理師（2-1級） 考試時間：3月22日、7月19日、9月20日。 說明：國家己頒布職業標准都可以組織考試，具體見己頒布職業標准表。 08∶30-10∶00 理論知識考試 10∶30-12∶30 技能操作考核 報名時間提前20天報名止：3月22日考試約在3月5日、7月19日考試約在6月30日、9月20日約在8月29日。 三、人社部（非統考各通用工種三、四、五級） 公共營養師、電子商務師、美容師、電子商務師、數控銑工、加工中心操作工、美容師、模具工、汽車修理工、二手車評估師、數控車工、形象設計師、化妝師、物業管理師、維修電工、等（1000多個工種） 報名時間：每月第三個周六考試 報名時間：提前15天報名 蕪湖職業資格考試更多信息可以咨詢蕪湖今日教育（蕪湖市鏡湖區金鼎大廈金鼎閣1901室）

③ 依據證券法簡述上市公司中股票暫停交易的情形是什麼

股份有限公司股票上市交易是需要具備法定條件的，如果在上市後這些條件不再具備，或者公司發生了不利於繼續上市和不宜再在公開的資本市場籌集資金的情況，則需要採取暫停其股票上市、終止其股票上市的措施。
上市公司有下列情形之一的，由國務院證券監督管理機構決定暫停其股票上市：
1．公司股本總額、股權分布等發生變化不再具備上市條件；
2．公司不按規定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載；
3．公司有重大違法行為；
4．公司最近三年連續虧損。

④ 今年的稅收新政策具體都是什麼

1.《財政部 國家稅務總局關於印發<壓縮財稅優惠辦理時間改革實施方案>的通知》（財法〔2017〕2號）
2.《財政部 海關總署 稅務總局關於2017年種子種源免稅進口計劃的通知》（財關稅〔2017〕19號）
3.《財政部 海關總署 稅務總局關於第二批享受進口稅收優惠政策的中資「方便旗」船舶清單的通知》（財關稅〔2017〕21號）
4.《財政部關於認真做好宣傳貫徹新<會計法>有關工作的通知》（財會[2017]27號）
5.《財政部 國家稅務總局關於資管產品增值稅政策有關問題的補充通知》（財稅〔2017〕2號）
6.《財政部 國家稅務總局關於調整中外合作海上油（氣）田開采企業名單的通知》（財稅〔2017〕10號）
7.《財政部 稅務總局關於集成電路企業增值稅期末留抵退稅有關城市維護建設稅教育費附加和地方教育附加政策的通知》（財稅〔2017〕17號）
8.《財政部關於取消、調整部分政府性基金有關政策的通知》（財稅〔2017〕18號）
9.《財政部、國家發展改革委關於清理規范一批行政事業性收費有關政策的通知》（財稅〔2017〕20號）
10.《財政部 國家稅務總局關於中小企業融資(信用)擔保機構有關准備金企業所得稅稅前扣除政策的通知》（財稅〔2017〕22號）
11.《財政部 國家稅務總局關於證券行業准備金支出企業所得稅稅前扣除有關政策問題的通知》（財稅〔2017〕23號）
12.《財政部 稅務總局關於承租集體土地城鎮土地使用稅有關政策的通知》（財稅〔2017〕29號）
13.《財政部 稅務總局關於繼續實施物流企業大宗商品倉儲設施用地城鎮土地使用稅優惠政策的通知》（財稅〔2017〕33號）
14.《財政部 稅務總局 科技部關於提高科技型中小企業研究開發費用稅前加計扣除比例的通知》（財稅〔2017〕34號）
15.《財政部 稅務總局關於繼續執行有線電視收視費增值稅政策的通知》（財稅〔2017〕35號）
16.《財政部 稅務總局關於繼續執行新疆國際大巴扎項目增值稅政策的通知》（財稅〔2017〕36號）
17.《財政部 稅務總局關於簡並增值稅稅率有關政策的通知》（財稅〔2017〕37號）
18.《財政部 國家稅務總局關於創業投資企業和天使投資個人有關稅收試點政策的通知》（財稅〔2017〕38號）
19.《財政部 稅務總局 保監會關於將商業健康保險個人所得稅試點政策推廣到全國范圍實施的通知》（財稅〔2017〕39號）
20.《財政部稅務總局關於廣告費和業務宣傳費支出稅前扣除政策的通知》（財稅〔2017〕41號）
21.《財政部 稅務總局關於擴大小型微利企業所得稅優惠政策范圍的通知》（財稅〔2017〕43號）
22.《財政部 稅務總局關於延續支持農村金融發展有關稅收政策的通知》（財稅〔2017〕44號）
23.《財政部 稅務總局 民政部關於繼續實施扶持自主就業退役士兵創業就業有關稅收政策的通知》（財稅〔2017〕46號）
24.《財政部、國家稅務總局關於小額貸款公司有關稅收政策的通知》（財稅〔2017〕48號）
25.《財政部 稅務總局 人力資源社會保障部關於繼續實施支持和促進重點群體創業就業有關稅收政策的通知》（財稅〔2017〕49號）
26.《財政部關於取消工業企業結構調整專項資金的通知》（財稅〔2017〕50號）
27.《財政部關於降低國家重大水利工程建設基金和大中型水庫移民後期扶持基金徵收標準的通知》（財稅〔2017〕51號）
28.《財政部、國家發展改革委關於暫免徵銀行業監管費和保險業監管費的通知》（財稅〔2017〕52號）
29.《財政部 稅務總局關於支持農村集體產權制度改革有關稅收政策的通知》（財稅〔2017〕55號）
30.《財政部 稅務總局關於資管產品增值稅有關問題的通知》（財稅〔2017〕56號）
31.《財政部 稅務總局關於建築服務等營改增試點政策的通知》（財稅〔2017〕58號）
32.《財政部 稅務總局 海關總署關於北京2022年冬奧會和冬殘奧會稅收政策的通知》（財稅〔2017〕60號）
33.《財政部 國家稅務總局關於調整鐵路和航空運輸企業匯總繳納增值稅分支機構名單的通知》（財稅〔2017〕67號）
34.《財政部關於加強全國政府性基金和行政事業性收費目錄清單「一張網」管理有關事項的通知》（財稅〔2017〕69號）
35.《財政部 稅務總局 國家發展改革委 工業和信息化部 環境保護部關於印發節能節水和環境保護專用設備企業所得稅優惠目錄（2017年版）的通知》（財稅〔2017〕71號）
36.《財政部 稅務總局關於外國駐華使(領)館及其館員在華購買貨物和服務增值稅退稅政策有關問題的補充通知》（財稅〔2017〕74號）
37.《財政部稅務總局關於延續小微企業增值稅政策的通知》（財稅〔2017〕76號）
38.《財政部稅務總局關於支持小微企業融資有關稅收政策的通知》（財稅〔2017〕77號）
39.《財政部 稅務總局 商務部 科技部 國家發展改革委關於將技術先進型服務企業所得稅政策推廣至全國實施的通知》（財稅〔2017〕79號）
40.《國家發展和改革委員會 中央網路安全和信息化領導小組辦公室工業和信息化部 人力資源和社會保障部 國家稅務總局 國家工商行政管理總局 國家質量監督檢驗檢疫總局 國家統計局印發<關於促進分享經濟發展的指導性意見>的通知》（發改高技〔2017〕1245號）
41.《國家發展和改革委員會 科技技術部 工業和信息化部 財政部國土資源部 環境保護部 住房和城鄉建設部 水利部 農業部 商務部 國務院國有資產監督管理委員會 國家稅務總局 國家統計局 國家林業局關於印發<循環發展引領行動>的通知》（發改環資〔2017〕751號）
42.《國家發展和改革委員會 人力資源和社會保障部 商務部 教育部工業和信息化部 民政部 財政部 國家衛生和計劃生育委員會 中國人民銀行 國家稅務總局 國家工商總局 國家新聞出版廣電總局 中國保險監督管理委員會 中華全國總工會中國共產主義青年團中央委員會 中華全國婦女聯合會 國家標准化管理委員會關於印發<家政服務提質擴容行動方案（2017年）>的通知》（發改社會〔2017〕1293號）
43.《國家發展和改革委員會 工業和信息化部 財政部 人力資源和社會保障部國土資源部 環境保護部 住房和城鄉建設部 交通運輸部 商務部 中國人民銀行 國務院國有資產監督管理委員會 海關總署 國家稅務總局 國家工商行政管理總局 國家質量監督檢驗檢疫總局國家安全生產監督管理總局 國家統計局 國家知識產權局 中國銀行業監督管理委員會 中國證券監督管理委員會 中國保險監督管理委員會 國家能源局 國家煤礦安全監察局關於做好2017年鋼鐵煤炭行業化解過剩產能實現脫困發展工作的意見》（發改運行〔2017〕691號）
44.《國家發展和改革委員會 中國人民銀行 中央精神文明建設指導委員會辦公室最高人民法院 最高人民檢察院 工業和信息化部 財政部 人力資源和社會保障部 環境保護部 交通運輸部 國務院國有資產監督管理委員會 國家稅務總局 國家工商行政管理總局中國銀行業監督管理委員會 中國證券監督管理委員會 國家能源局 中華全國總工會印發<關於對電力行業嚴重違法失信市場主體及其有關人員實施聯合懲戒的合作備忘錄>的通知》（發改運行〔2017〕946號）
45.《國家稅務總局 財政部 人力資源社會保障部 教育部 民政部關於繼續實施支持和促進重點群體創業就業有關稅收政策具體操作問題的公告》（國家稅務總局財政部 人力資源社會保障部 教育部 民政部公告2017年第27號）
46.《國家稅務總局 財政部 中國人民銀行 中國銀行業監督管理委員會中國證券監督管理委員會 中國保險監督管理委員會關於發布<非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查管理辦法>的公告》（國家稅務總局 財政部 中國人民銀行 中國銀行業監督管理委員會 中國證券監督管理委員會 中國保險監督管理委員會公告2017年第14號）
47.《國家稅務總局 國土資源部關於落實資源稅改革優惠政策若幹事項的公告》（國家稅務總局國土資源部公告2017年第2號）
48.《國家稅務總局關於公布一批全文廢止和部分條款廢止的稅收規范性文件目錄的公告》（國家稅務總局公告2017年第1號）
49.《國家稅務總局 國土資源部關於落實資源稅改革優惠政策若幹事項的公告》（國家稅務總局公告2017年第2號）
50.《國家稅務總局關於加強海關進口增值稅抵扣管理的公告》（國家稅務總局公告2017年第3號）
51.《國家稅務總局關於開展鑒證咨詢業增值稅小規模納稅人自開增值稅專用發票試點工作有關事項的公告》（國家稅務總局公告2017年第4號）
52.《國家稅務總局關於發布<研發機構采購國產設備增值稅退稅管理辦法>的公告》（國家稅務總局公告2017年第5號）
53.《國家稅務總局關於發布<特別納稅調查調整及相互協商程序管理辦法>的公告》（國家稅務總局公告2017年第6號）
54.《國家稅務總局關於發布<千戶集團名冊管理辦法>的公告》（國家稅務總局公告2017年第7號）
55.《國家稅務總局關於個人轉讓住房享受稅收優惠政策判定購房時間問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第8號）
56.《國家稅務總局關於使用印有本單位名稱的增值稅普通發票（卷票）有關問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第9號）
57.《國家稅務總局關於為納稅人提供企業所得稅稅收政策風險提示服務有關問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第10號）
58.《國家稅務總局關於進一步明確營改增有關征管問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第11號）
59.《國家稅務總局關於2016年度企業研究開發費用稅前加計扣除政策企業所得稅納稅申報問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第12號）
60.《國家稅務總局關於發布<涉稅專業服務監管辦法(試行)>的公告》（國家稅務總局公告2017年第13號）
61.《國家稅務總局關於增列中葡稅收協定利息條款免稅機構的主管當局間協議生效執行的公告》（國家稅務總局公告2017年第15號）
62.《國家稅務總局關於增值稅發票開具有關問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第16號）
63.《國家稅務總局關於推廣實施商業健康保險個人所得稅政策有關征管問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第17號）
64.《國家稅務總局關於提高科技型中小企業研究開發費用稅前加計扣除比例有關問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第18號）
65.《國家稅務總局關於調整增值稅納稅申報有關事項的公告》（國家稅務總局公告2017年第19號）
66.《國家稅務總局關於創業投資企業和天使投資個人稅收試點政策有關問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第20號）
67.《國家稅務總局關於簡化稅務行政許可事項辦理程序的公告》（國家稅務總局公告2017年第21號）
68.《國家稅務總局關於設有固定裝置非運輸車輛免稅圖冊有關事項的公告》（國家稅務總局公告2017年第22號）
69.《國家稅務總局關於貫徹落實擴大小型微利企業所得稅優惠政策范圍有關征管問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第23號）
70.《國家稅務總局關於實施高新技術企業所得稅優惠政策有關問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第24號）
71.《國家稅務總局關於<〈中華人民共和國政府和巴基斯坦伊斯蘭共和國政府關於對所得避免雙重征稅和防止偷漏稅的協定〉第三議定書>生效執行的公告》（國家稅務總局公告2017年第25號）
72.《國家稅務總局關於明確<中華人民共和國企業年度關聯業務往來報告表（2016年版）>填報口徑的公告》（國家稅務總局公告2017年第26號）
73.《國家稅務總局關於公布符合條件的銷售熊貓普制金幣納稅人名單（第八批）暨不符合條件的納稅人退出名單（第二批）的公告》（國家稅務總局公告2017年第28號）
74.《國家稅務總局關於上海國際能源交易中心原油期貨保稅交割業務增值稅管理問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第29號）
75.《國家稅務總局關於跨境應稅行為免稅備案等增值稅問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第30號）
76.《國家稅務總局關於發布<稅務師事務所行政登記規程（試行）>的公告》（國家稅務總局公告2017年第31號）
77.《國家稅務總局關於卷煙消費稅計稅價格核定管理有關問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第32號）
78.《國家稅務總局關於修訂稅務行政處罰（簡易）執法文書的公告》（國家稅務總局公告2017年第33號）
79.《國家稅務總局關於全民所有制企業公司制改制企業所得稅處理問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第34號）
80.《國家稅務總局關於調整完善外貿綜合服務企業辦理出口貨物退（免）稅有關事項的公告》（國家稅務總局公告2017年第35號）
81.《國家稅務總局關於進一步優化增值稅 消費稅有關涉稅事項辦理程序的公告》（國家稅務總局公告2017年第36號）
82.《國家稅務總局關於非居民企業所得稅源泉扣繳有關問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第37號）
83.《國家稅務總局關於<中華人民共和國和羅馬尼亞對所得消除雙重征稅和防止逃避稅的協定>生效執行的公告》（國家稅務總局公告2017年第38號）
84.《稅收規范性文件制定管理辦法》（國家稅務總局令第41號）
85.《國家稅務總局關於選拔第五批全國稅務領軍人才學員的通告》（國家稅務總局通告2017年第1號）
86.《國家稅務總局關於第五批全國稅務領軍人才學員選拔筆試的通告》（國家稅務總局通告2017年第2號）
87.《國家稅務總局關於第五批全國稅務領軍人才學員選拔面試的通告》（國家稅務總局通告2017年第3號）
88.《國家稅務總局關於第五批全國稅務領軍人才學員選拔考察的通告》（國家稅務總局通告2017年第4號）
89.《國家稅務總局關於第五批全國稅務領軍人才培養對象錄取情況的通告》（國家稅務總局通告2017年第5號）
90.《科技部 財政部 國家稅務總局關於進一步做好企業研發費用加計扣除政策落實工作的通知》（國科發政〔2017〕211號）
91.《科技部火炬中心關於印發<<科技型中小企業評價工作指引（試行）>>的通知》（國科火字〔2017〕144號）
92.《海關總署關於進一步擴大稅收征管方式改革試點范圍的公告》（海關總署公告2017年第12號）
93.《海關總署關於推進全國海關通關一體化改革的公告》（海關總署公告2017年第25號）
94.《海關總署關於執行<<外商投資產業指導目錄（2017年修訂）>>有關問題的公告》（海關總署公告2017年第30號）
95.《海關總署關於進一步明確稅款滯納金減免事宜的公告》（海關總署公告2017年第32號）
96.《海關總署關於發布2017版<<進出口稅則商品及品目注釋>>修訂（第一、二期）的公告》（海關總署公告2017年第36號）
97.《海關總署關於簡化海關稅費電子支付作業流程的公告》（海關總署公告2017年第44號）
98.《海關總署關於優化匯總征稅制度的公告》（海關總署公告2017年第45號）
99.《海關總署公告關於調整進口減免稅貨物監管年限的公告》（海關總署公告2017年第51號）
100.《海關總署公告關於調整進口減免稅貨物監管年限的公告》（海關總署公告2017年第51號）
101.《海關總署關於經香港輸往內地葡萄酒全面實施通關征稅便利措施的公告》（海關總署公告2017年第55號）
102.《海關總署關於擴大通關作業無紙化適用范圍的公告》（海關總署公告2017年第8號）
103.《住房城鄉建設部 國家發展改革委 公安部 財政部 國土資源部人民銀行 稅務總局 工商總局 證監會關於在人口凈流入的大中城市加快發展住房租賃市場的通知》（建房〔2017〕153號）
104.《交通運輸部等十四個部門關於印發促進道路貨運行業健康穩定發展行動計劃（2017-2020年）的通知》（交運發〔2017〕141號）
105.《關於修改<中華人民共和國會計法>等十一部法律的決定（2017）》（全國人民代表大會常務委員會）
106.《國務院關稅稅則委員會關於給予甘比亞共和國、聖多美和普林西比民主共和國97%稅目產品零關稅待遇的通知》（稅委會〔2017〕22號）
107.《國家稅務總局辦公廳關於全面推行財政票據電子化管理系統的通知》（稅總辦發〔2017〕125號）
108.《國家稅務總局辦公廳關於調整稅務總局領導基層聯系點的通知》（稅總辦發〔2017〕126號）
109.《國家稅務總局關於進一步深化稅務系統「放管服」改革 優化稅收環境的若干意見》（稅總發〔2017〕101號）
110.《國家稅務總局關於跨省經營企業涉稅事項全國通辦的通知》（稅總發〔2017〕102號）
111.《國家稅務總局關於創新跨區域涉稅事項報驗管理制度的通知》（稅總發〔2017〕103號）
112.《國家稅務總局 科技部關於加強企業研發費用稅前加計扣除政策貫徹落實工作的通知》（稅總發〔2017〕106號）
113.《國家稅務總局關於印發<增值稅納稅申報比對管理操作規程（試行）>的通知》（稅總發〔2017〕124號）
114.《國家稅務總局 公安部關於建立車輛購置稅完稅證明和機動車銷售發票信息共享核查機制有關工作的通知》（稅總發〔2017〕12號）
115.《國家稅務總局關於進一步做好增值稅電子普通發票推行工作的指導意見》（稅總發〔2017〕31號）
116.《國家稅務總局關於印發<國家稅務局系統節約能源資源工作實施意見>的通知》（稅總發〔2017〕33號）
117.《國家稅務總局關於進一步做好稅收服務「一帶一路」建設工作的通知》（稅總發〔2017〕42號）
118.《國家稅務總局關於印發<全面推進政務公開工作實施辦法>的通知》（稅總發〔2017〕44號）
119.《國家稅務總局 中國銀行業監督管理委員會關於進一步推動「銀稅互動」工作的通知》（稅總發〔2017〕56號）
120.《國家稅務總局關於給予營改增試點工作中成績突出的集體和個人記功、嘉獎的決定》（稅總發〔2017〕81號）
121.《國家稅務總局關於貫徹落實<政府網站發展指引>的通知》（稅總發〔2017〕84號）
122.《國家稅務總局關於提供企業所得稅稅收政策風險提示服務的通知》（稅總函〔2017〕135號）
123.《國家稅務總局關於調整稅務總局政務公開領導小組的通知》（稅總函〔2017〕162號）
124.《國家稅務總局關於進一步推進出口退（免）稅無紙化申報試點工作的通知》（稅總函〔2017〕176號）
125.《國家稅務總局關於做好增值稅電子普通發票推行所需稅控設備管理工作的通知》（稅總函〔2017〕232號）
126.《國家稅務總局關於成立節能減排工作領導小組的通知》（稅總函〔2017〕247號）
127.《國家稅務總局關於發布出口退稅率文庫2017B版的通知》（稅總函〔2017〕248號）
128.《國家稅務總局關於公布全國稅務系統法治基地名單的通知》（稅總函〔2017〕28號）
129.《國家稅務總局關於內蒙古自治區呼准鄂鐵路防火隔離帶適用耕地佔用稅優惠政策的批復》（稅總函〔2017〕332號）
130.《國家稅務總局關於進一步推進 「多證合一」工商共享信息運用工作的通知》（稅總函〔2017〕402號）
131.《國家稅務總局關於取消一批涉稅事項和報送資料的通知》（稅總函〔2017〕403號）
132.《國家稅務總局關於納稅人銷售國家臨時存儲糧食發票開具有關問題的批復》（稅總函〔2017〕422號）
133.《國家稅務總局關於發布出口退稅率文庫2017A版的通知》（稅總函〔2017〕42號）
134.《國家稅務總局關於貫徹落實階段性降低失業保險費率政策的通知》（稅總函〔2017〕88號）
135.《國家新聞出版廣電總局辦公廳 國家稅務總局辦公廳關於聯合舉辦2017年全國稅收公益廣告作品徵集暨展播活動的通知》（新廣電辦發〔2017〕34號）
136.《中華人民共和國工業和信息化部 國家稅務總局關於發布<免徵車輛購置稅的新能源汽車車型目錄>（第十二批）公告》（中華人民共和國工業和信息化部國家稅務總局公告2017年第38號）

⑤ 上市公司回購社會公眾股份管理辦法的法律責任

第三十四條 上市公司未按照本辦法規定備案的，中國證監會有權要求其暫停或者終止回購股份活動，對公司及其相關責任人依法予以處罰。
第三十五條 上市公司回購股份存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監會責令其予以糾正，對公司及相關責任人依法予以處罰。
第三十六條 利用上市公司回購股份進行欺詐、操縱市場或者內幕交易的，中國證監會依法予以處罰；構成犯罪的，移交司法機關依法查處。
第三十七條 為上市公司回購股份出具意見的相關專業機構未履行勤勉盡責義務，所發表的專業意見存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監會對相關專業機構及簽字人員採取監管談話、出具警示函、責令整改等措施；情節嚴重的，暫停或者吊銷其業務資格。 第三十八條 本辦法自發布之日起施行。
關於上市公司以集中競價交易方式回購股份的補充規定
中國證券監督管理委員會公告
〔2008〕 39 號
為適應資本市場發展實踐的需要，進一步規范上市公司以集中競價交易方式回購股份的行為，我會制定了《關於上市公司以集中競價交易方式回購股份的補充規定》，現予公告，自2008年10月9日起施行。
證監會
二〇〇八年十月九日 為適應資本市場發展實踐的需要，現對《上市公司回購社會公眾股份管理辦法（試行）》中有關上市公司以集中競價交易方式回購股份行為補充規定如下：
一、上市公司以集中競價交易方式回購股份（以下簡稱上市公司回購股份），應當由董事會依法作出決議，並提交股東大會批准。
上市公司獨立董事應當在充分了解相關信息的基礎上，就回購股份事宜發表獨立意見。
二、上市公司應當在股東大會召開前3日，將董事會公告回購股份決議的前一個交易日及召開股東大會的股權登記日登記在冊的前10名股東的名稱及持股數量、比例，在證券交易所網站予以公布。
三、上市公司股東大會就回購股份作出的決議，應當包括下列事項：
（一）回購股份的價格區間；
（二）擬回購股份的種類、數量和比例；
（三）擬用於回購的資金總額以及資金來源；
（四）回購股份的期限；
（五）決議的有效期；
（六）對董事會辦理本次回購股份事宜的具體授權；
（七）其他相關事項。
四、上市公司股東大會對回購股份作出決議，必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。
五、上市公司應當在股東大會作出回購股份決議後的次日公告該決議，依法通知債權人，並將相關材料報送中國證監會和證券交易所備案，同時公告回購報告書。
六、上市公司應當在下列情形履行報告、公告義務：
（一）上市公司應當在首次回購股份事實發生的次日予以公告；
（二）上市公司回購股份占上市公司總股本的比例每增加1%的，應當自該事實發生之日起3日內予以公告；
（三）上市公司在回購期間應當在定期報告中公告回購進展情況，包括已回購股份的數量和比例、購買的最高價和最低價、支付的總金額；
（四）回購期屆滿或者回購方案已實施完畢的，上市公司應當停止回購行為，並在3日內公告回購股份情況以及公司股份變動報告，包括已回購股份總額、購買的最高價和最低價以及支付的總金額等內容。
七、上市公司回購股份的價格不得為公司股票當日交易漲幅限制的價格。
八、上市公司不得在以下交易時間進行股份回購的委託：
（一）開盤集合競價；
（二）收盤前半小時內；
（三）股票價格無漲跌幅限制。
九、上市公司在下列期間不得回購股份：
（一）上市公司定期報告或業績快報公告前10個交易日內；
（二）自可能對本公司股票交易價格產生重大影響的重大事項發生之日或者在決策過程中，至依法披露後2個交易日內；
（三）中國證監會規定的其他情形。
十、上市公司回購股份期間不得發行股份募集資金。
十一、證券交易所應當根據本規定，制定上市公司回購股份相關業務規則，加強對上市公司回購股份的信息披露和債權人合法權益程序保障的合規性監管，對回購股份交易實行實時監察，防範內幕交易以及其他不公平交易行為的發生。
十二、本補充規定自2008年10月9日起施行。《上市公司回購社會公眾股份管理辦法（試行）》（證監發〔2005〕51號）中有關以集中競價交易方式回購股份的規定同時廢止。

⑥ 求2008年1月1日頒布實行的法律

中國法院網訊 2008年1月1日，共55部法規、規章開始實施，其中國家級法規25部，地方級法規30部。

國家級的法律、法規、規章、司法解釋如下：

發布單位 名稱 文號
全國人民代表大會 中華人民共和國企業所得稅法 中華人民共和國主席令第六十三號
全國人民代表大會常務委員會 中華人民共和國勞動合同法 中華人民共和國主席令第六十五號
中華人民共和國就業促進法 中華人民共和國主席令第七十號
中華人民共和國動物防疫法（2007修訂） 中華人民共和國主席令第七十一號
中華人民共和國城鄉規劃法 中華人民共和國主席令第七十四號
國務院、中央軍事委員會 現役軍人和人民武裝警察居民身份證申領發放辦法 國務院、中央軍事委員會令第510號
國務院 民用核安全設備監督管理條例 國務院令第500號
中華人民共和國防治海岸工程建設項目污染損害海洋環境管理條例（2007修訂） 國務院令第507號
中華人民共和國耕地佔用稅暫行條例 國務院令第511號
中華人民共和國企業所得稅法實施條例 國務院令第512號
全國年節及紀念日放假辦法（2007修訂） 國務院令第513號
職工帶薪年休假條例 國務院令第514號
最高人民法院、澳門特別行政區 最高人民法院、澳門特別行政區關於內地與澳門特別行政區相互認可和執行仲裁裁決的安排 法釋（2007）17號
人事部、商務部、國家工商行政管理總局 人事部、商務部、國家工商行政管理總局關於《中外合資人才中介機構管理暫行規定》的補充規定 人事部、商務部、國家工商行政管理總局令第8號
中國民用航空總局、商務部、國家發展和改革委員會 《外商投資民用航空業規定》的補充規定（三） 中國民用航空總局、商務部、國家發展和改革委員會令第189號
財政部 金融企業國有資產評估監督管理暫行辦法 財政部令第47號
農業部 中華人民共和國植物新品種保護條例實施細則（農業部分）（2007修訂） 農業部令第5號
農產品質量安全檢測機構考核辦法 農業部令第7號
勞動和社會保障部 就業服務與就業管理規定 勞動和社會保障部令第28號
交通部 中華人民共和國航運公司安全與防污染管理規定 交通部令2007年第6號
經營性公路建設項目投資人招標投標管理規定 交通部令2007年第8號
國家安全生產監督管理總局 安全生產違法行為行政處罰辦法（2007修訂） 國家安全生產監督管理總局令第15號
中國證券監督管理委員會 基金管理公司特定客戶資產管理業務試點辦法 中國證券監督管理委員會令第51號
中國保險監督管理委員會 保險公司總精算師管理辦法 中國保險監督管理委員會令2007年第3號
保險公司養老保險業務管理辦法 中國保險監督管理委員會令2007年第4號

地方級的法規、規章如下：

發布單位 名稱 文號
北京市 北京市食品安全條例 北京市人民代表大會常務委員會公告第67號
北京市房屋租賃管理若干規定 北京市人民政府令第194號
天津市 天津市信息化促進條例
河北省 河北省防雷減災管理辦法 河北省人民政府令〔2007〕第11號
遼寧省 遼寧省公共安全視頻圖像信息系統管理辦法 遼寧省人民政府令第211號
遼寧省非機動車管理辦法 遼寧省人民政府令第212號
吉林省 吉林省行政執法監督辦法 吉林省人民政府令第193號
黑龍江省 黑龍江省見義勇為人員獎勵和保護規定 黑龍江省人民政府令第10號
江蘇省 江蘇省各級人民代表大會常務委員會規范性文件備案審查條例 江蘇省人民代表大會常務委員會公告第137號
江蘇省企業民主管理條例 江蘇省人民代表大會常務委員會公告第139號
江蘇省南京市 南京市裝飾裝修管理條例 南京市人民代表大會常務委員會公告第4號
南京市體育經營活動監督管理辦法 南京市人民政府令第259號
南京市非機動車燃油助力車交通管理辦法 南京市人民政府令第261號
江蘇省蘇州市 蘇州市集貿市場管理條例 蘇州市人民代表大會常務委員會公告第45號
蘇州市住宅區物業管理條例
浙江省 浙江省廣告管理條例 浙江省人民代表大會常務委員會公告第77號
安徽省 安徽省發展新型牆體材料條例 安徽省人民代表大會常務委員會公告第104號
安徽省職業教育條例（2007修訂） 安徽省人民代表大會常務委員會公告第106號
湖南省 湖南省水能資源開發利用管理條例 湖南省人民代表大會常務委員會公告第83號
湖南省長株潭城市群區域規劃條例 湖南省人民代表大會常務委員會公告第88號
廣東省廣州市 廣州市城市供水用水條例 廣州市人民代表大會常務委員會公告第19號
廣東省深圳市 深圳經濟特區物業管理條例 深圳市人民代表大會常務委員會公告第57號
廣西壯族自治區 廣西壯族自治區新型牆體材料促進條例 廣西壯族自治區人民代表大會常務委員會公告第95號
廣西壯族自治區車用乙醇汽油管理暫行辦法 廣西壯族自治區人民政府令第34號
海南省 海南省城鎮從業人員基本養老保險條例（2007修正） 海南省人民代表大會常務委員會公告第56號
海南省華僑捐贈公益事業若干規定 海南省人民代表大會常務委員會公告第57號
海南省松濤水庫生態環境保護規定 海南省人民代表大會常務委員會公告第58號
雲南省 雲南省電力設施保護條例 雲南省人民代表大會常務委員會公告第61號
陝西省 陝西省依法行政監督辦法 陝西省人民政府令第123號
甘肅省 甘肅省地震安全性評價管理條例 甘肅省人民代表大會常務委員會公告第56號

編輯：邊江

⑦ 證券行業有哪些相關法律法規

（一）法律
1.《中華人民共和國公司法》
（1993年12月29日第八屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議通過根據1999年12月25日第九屆全國人民代表大會常務委員會第十三次會議《關於修改〈中華人民共和國公司法〉的決定》第一次修正根據2004年8月28日第十屆全國人民代表大會常務委員會第十一次會議《關於修改〈中華人民共和國公司法〉的決定》第二次修正2005年10月27日第十屆全國人民代表大會常務委員會第十八次會議修訂）
2.《中華人民共和國證券法》
（1998年12月29日第九屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過根據2004年8月28日第十屆全國人民代表大會常務委員會第十一次會議《關於修改〈中華人民共和國證券法〉的決定》修正2005年10月27日第十屆全國人民代表大會常務委員會第十八次會議修訂）
3.《中華人民共和國證券投資基金法》
（2003年10月28日第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議通過中華人民共和國主席令第9號發布）
4.《中華人民共和國刑法》（第三章第三、四節）
（1979年7月1日第五屆全國人民代表大會第二次會議通過1997年3月14日第八屆全國人民代表大會第五次會議修訂中華人民共和國主席令第83號發布）
5．《中華人民共和國刑法修正案（一）》
（1999年12月25日第九屆全國人民代表大會常務委員會第十三次會議通過中華人民共和國主席令第27號發布）
6．《中華人民共和國刑法修正案（六）》
（由中華人民共和國第十屆全國人民代表大會常務委員會第二十二次會議於2006年6月29日通過中華人民共和國主席令第51號）

（二）行政法規
1.《國務院關於股份有限公司境外募集股份及上市的特別規定》
（1994年8月4日中華人民共和國國務院令第160號發布）
2.《國務院關於股份有限公司境內上市外資股的規定》
（1995年12月25日中華人民共和國國務院令第189號發布）
3.《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》
（1997年11月30日國務院批准1997年12月25日國務院證券委員會發布）
4.《證券公司監管條例》
（2008年4月23日中華人民共和國國務院令第522號發布）
5.《證券公司風險處置條例》
（2008年4月23日中華人民共和國國務院令第523號發布）

（三）司法解釋
1.《最高人民法院關於審理證券市場因虛假陳述引發的民事賠償案件的若干規定》
（2002年12月26日最高人民法院審判委員會第1261次會議通過法釋[2003]2號）
2.《最高人民法院關於審理與企業改制相關的民事糾紛案件若干問題的規定》
（2002年12月3日最高人民法院審判委員會第1259次會議通過法釋〔2003〕1號）

（四）部門規章及規范性文件
1.《證券業從業人員資格管理辦法》
（2002年12月16日證監會令第14號）
2.《證券市場禁入規定》
（2006年6月7日證監會令第33號）
3.《證券發行上市保薦制度暫行辦法》
（2003年12月28日證監會令第18號）
4.《首次公開發行股票並上市管理辦法》
（2006年5月17日證監會令第32號）
5.《上市公司證券發行管理辦法》
（2006年5月6日證監會令第30號）
6.《中國證券監督管理委員會發行審核委員會辦法》
（2006年5月9日證監會令第31號）
7.《證券發行與承銷管理辦法》
（2006年9月17日證監會令第37號）
8.《上市公司非公開發行股票實施細則》
（2007年9月17日證監發行字[2007]302號）
9.《關於前次募集資金使用情況報告的規定》
（2007年12月26日證監發行字[2007]500號）
10.《中國證券監督管理委員會上市公司並購重組審核委員會工作規程》
（2006年7月25日證監發[2006]83號）
11.《公司債券發行試點辦法》
（2007年8月14日證監會令第49號）
12.《保薦人盡職調查工作準則》
（2006年5月29日證監發行字[2006]15號）
13.《關於規范境內上市公司所屬企業到境外上市有關問題的通知》
（2004年7月21日證監發[2004]67號）
14.《國際開發機構人民幣債券發行管理暫行辦法》
（2005年2月18日人民銀行.財政部.發改委.證監會中國人民銀行公告[2005]第5號）
15.《證券交易所管理辦法》
（2001年12月12日證監會令第4號）
16.《證券登記結算管理辦法》
（2006年4月7日證監會令第29號）
17.《證券公司管理辦法》
（2001年12月28日證監會令第5號）
18.《外資參股證券公司設立規則》（2008年修訂）
（2007年12月28日證監會令第52號）
19.《證券公司風險控制指標管理辦法》
（2006年7月20日證監會令第34號）
20.《證券公司年度報告內容與格式准則》（2008年修訂）
（2008年1月14日證監會計字[2008]1號）
21.《證券公司設立子公司試行規定》
（2007年12月28日證監機構字[2007]345號）
22.《關於發布證券公司凈資本計算標準的通知》
（2006年7月20日證監機構字[2006]161號）
23.《證券公司內部控制指引》
（2003年12月15日證監機構字[2003]260號）
24.《證券公司治理准則（試行）》
（2003年12月15日證監機構字[2003]259號）
25．《證券公司董事.監事和高級管理人員任職資格監管辦法》
（2006年11月30日證監會令第39號）
26.《網上證券委託暫行管理辦法》
（2000年3月30日證監信息字[2000]5號）
27.《客戶交易結算資金管理辦法》
（2001年5月16日證監會令第3號）
28.《證券經營機構證券自營業務管理辦法》
（1996年10月23日證監[1996]6號）
29.《證券公司證券自營業務指引》
（2005年11月11日證監機構字[2005]126號）
30.《證券公司客戶資產管理業務試行辦法》
（2003年12月18日證監會令第17號）
31.《證券市場資信評級業務管理暫行辦法》
（2007年8月24日證監會令第50號）
32.《上市公司治理准則》
（2002年1月7日證監會.國家經貿委證監發[2002]1號）
33.《上市公司章程指引（2006年修訂）》
（2006年3月16日證監公司字[2006]38號）
34.《上市公司信息披露管理辦法》
（2007年1月30日證監會令第40號）
35.《上市公司收購管理辦法》
（2006年7月31日證監會令第35號）
36.《關於外國投資者並購境內企業的規定》
（2006年8月8日商務部.國資委.稅務總局.工商總局.證監會.外管局商務部令2006年第10號）
37.《外國投資者對上市公司戰略投資管理辦法》
（2005年12月31日商務部.證監會.稅務總局.工商總局.外管局商務部令2005年第28號）
38.《上市公司重大資產重組管理辦法》
（2008年4月16日證監會令第53號）
39.《上市公司回購社會公眾股份管理辦法（試行）》
（2005年6月16日證監發[2005]51號）
40.《關於規范上市公司對外擔保行為的通知》
（2005年11月14日證監會.銀監會證監發[2005]120號）
41.《上市公司股權激勵管理辦法（試行）》
（2005年12月31日證監公司字[2005]151號）
42.《證券投資基金信息披露管理辦法》
（2004年6月8日證監會令第19號）
43.《證券投資基金銷售管理辦法》
（2004年6月25日證監會令第20號）
44.《證券投資基金運作管理辦法》
（2004年6月29日證監會令第21號）
45.《證券投資基金管理公司管理辦法》
（2004年9月16日證監會令第22號）
46.《證券投資基金管理公司治理准則（試行）》
（2006年6月15日證監基金字[2006]122號）
47.《證券投資基金行業高級管理人員任職管理辦法》
（2004年9月22日證監會令第23號）
48.《合格境外機構投資者境內證券投資管理辦法》
（2006年8月24日證監會、人民銀行、外管局證監會令第36號）
49.《合格境內機構投資者境外證券投資管理試行辦法》
（2007年6月18日證監會令第46號）
50．《證券投資基金銷售機構內部控制指導意見》
（2007年10月12日證監基金字[2007]277號）
51．《證券投資基金銷售適用性指導意見》
（2007年10月12日證監基金字[2007]278號）
52.《基金管理公司特定客戶資產管理業務試點辦法》
（2007年11月29日證監會令第51號）
53.《證券投資基金管理公司內部控制指導意見》
（2002年12月3日證監基金字[2002]93號）
54.《基金管理公司投資管理人員管理指導意見》
（2006年10月27日證監基金字[2006]226號）
（五）證券交易所規則
1.《上海、深圳證券交易所交易規則》（2006年修訂）
2.《上海、深圳證券交易所股票上市規則（2006年修訂）》
3.《上海、深圳證券交易所證券投資基金上市規則》（2004年修訂）
4.《上海、深圳證券交易所首次公開發行新股發行和上市指引》（2006年）
5．《上海證券交易所公司債券上市規則（修訂稿）》（2007）
6．《上海證券交易所證券投資基金上市規則》（2007年修訂）
7．《上海證券交易所債券交易實施細則》（2007年修訂）
8．《深圳證券交易所公司債券上市暫行規定》（2007）
9．《中小企業板上市公司保薦工作評價辦法》（2008）

⑧ 哪25項新法規2008年開始實施

勞動合同法.就業促進法.新放假辦法.職工帶薪年休假條例.企業所得稅法及其實施條例.保險公司養老保險業務管理辦法.《中華人民共和國城鄉規劃法》《耕地佔用稅暫行條例》《中華人民共和國動物防疫法》《安全生產違法行為行政處罰辦法》等，

⑨ 財務顧問主辦人考試書

只能提供給你指定書目，沒有一個地方可以一次買到或者下到的。或者你看有無證券公司的朋友，有些公司自己收集整理了。

附件：參考書目及相關法律、法規和規范性文件目錄
一、參考書目
1、證券業從業資格考試統編教材（2007年）：《證券市場基礎知識》、《證券發行與承銷》、《證券投資分析》；
2、2007年度注冊會計師全國統一考試指定輔導教材：《會計》、《財務成本管理》、《稅法》、《審計》；
3、2007年注冊資產評估師《資產評估》。
和
二、相關法律、法規和規范性文件目錄
1、相關法律法規
中華人民共和國公司法
中華人民共和國證券法
中華人民共和國行政許可法
中華人民共和國擔保法
最高人民法院關於適用《中華人民共和國擔保法》若干問題的解釋
中華人民共和國證券投資基金法
中華人民共和國信託法
中華人民共和國商業銀行法
中華人民共和國企業破產法
中華人民共和國刑法（第二編第三章）
中華人民共和國刑法修正案（六）（2006年）
中華人民共和國會計法
中華人民共和國審計法
企業國有資產監督管理暫行條例（國務院令第378號）
最高人民法院關於凍結、拍賣上市公司國有股和社會法人股若干問題的規定（法釋[2001]28號）
最高人民法院關於審理證券市場因虛假陳述引發的民事賠償案件的若干規定（法釋〔2003〕2號）
最高人民法院關於審理與企業改制相關的民事糾紛案件若干問題的規定（法釋〔2003〕1號）

2、部門規章
《上市公司收購管理辦法》證監會令第35號，2006年7月31日發布
《上市公司股權激勵管理辦法（試行）》證監發[2005]151號，2005年12月31日發布
《上市公司回購社會公眾股份管理辦法（試行）》證監發[2005]51號，2005年6月16日發布
《上市公司證券發行管理辦法》證監會令第30號，2006年5月6日發布
《中國證券監督管理委員會發行審核委員會辦法》證監會令第31號，2006年5月9日發布
《首次公開發行股票並上市管理辦法》證監會令第32號，2006年5月17日發布
《合格境外機構投資者境內證券投資管理辦法》證監會令第36號，2006年8月24日證監會、人民銀行、外匯管理局發布
《證券發行與承銷管理辦法》證監會令第37號，2006年9月17日發布
《上市公司信息披露管理辦法》證監會令第40號，2007年1月30日發布
《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》證監會令第41號，2007年3月9日發布
《外國投資者對上市公司戰略投資管理辦法》商務部令2005年第28號，2005年12月31日商務部、證監會、稅務總局、工商總局、外匯管理局發布
《外國投資者並購境內企業暫行規定》商務部令2006年第10號，2006年8月8日商務部、國資委、稅務總局、工商總局、證監會、外匯管理局發布
《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》國資委令第3號，2003年12月31日國資委、財政部發布
《國有股東轉讓所持上市公司股份管理暫行辦法》國資委令第19號，2007年6月30日國資委、證監會發布
3、規范性文件
《上市公司並購重組審核委員會工作規程》證監發[2006]83號，2006年7月25日發布
《關於上市公司重大購買、出售、置換資產若干問題的通知》證監公司字[2001]105號，2001年12月10日發布
《中國證券監督管理委員會行政處罰聽證規則》證監法律字[2007]8號，2007年3月7日發布
《關於會計師事務所從事證券、期貨相關業務有關問題的通知》財會[2007]6號，2007年4月9日財政部、證監會發布
《中國證券監督管理委員會發行審核委員會工作細則》證監發[2006]51號，2006年5月18日發布
《保薦人盡職調查工作準則》證監發行字[2006]15號，2006年5月29日發布
《關於證券公司變更持有5%以下股權的股東有關事項的通知》證監機構字[2006]117號，2006年6月22日發布
《關於規范上市公司對外擔保行為的通知》證監發[2005]120號，2005年11月14日證監會、銀監會發布
《上市公司股東大會規則》證監發[2006]21號，2006年3月16日發布
《上市公司章程指引》證監公司字[2006]38號，2006年3月16日發布
《關於進一步規范上市公司募集資金使用的通知》證監公司字[2007]25號，2007年2月28日發布
《上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則》證監公司字[2007]56號，2007年4月5日發布
《公開發行證券的公司信息披露內容與格式准則第10號———上市公司公開發行證券申請文件》證監發行字[2006]1號，2006年5月8日發布
《公開發行證券的公司信息披露內容與格式准則第11號———上市公司公開發行證券募集說明書》證監發行字[2006]2號，2006年5月8日發布
《公開發行證券的公司信息披露內容與格式准則第1號———招股說明書》證監發行字[2006]5號，2006年5月18日發布
《公開發行證券的公司信息披露內容與格式准則第15號———權益變動報告書》證監公司字[2006]156號，2006年8月4日發布
《公開發行證券的公司信息披露內容與格式准則第16號———上市公司收購報告書》證監公司字[2006]156號，2006年8月4日發布
《公開發行證券的公司信息披露內容與格式准則第17號———要約收購報告書》證監公司字[2006]156號，2006年8月4日發布
《公開發行證券的公司信息披露內容與格式准則第18號———被收購公司董事會報告書》證監公司字[2006]156號，2006年8月4日發布
《公開發行證券的公司信息披露內容與格式准則第19號———豁免要約收購申請文件》證監公司字[2006]156號，2006年8月4日發布
《公開發行證券的公司信息披露內容與格式准則第5號———公司股份變動報告的內容與格式》證監公司字[2007]98號，2007年6月28日發布
《公開發行證券的公司信息披露規范問答第3號———彌補累計虧損的來源、程序及信息披露》證監會計字[2006]8號，2006年4月10日發布
《公開發行證券的公司信息披露規范問答第1號———非經常性損益》證監會計字[2007]9號，2007年2月2日發布
《公開發行證券的公司信息披露規范問答第7號———新舊會計准則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》證監會計字[2007]10號，2007年2月15日發布
《關於基金投資非公開發行股票等流通受限證券有關問題的通知》證監基金字[2006]141號，2006年7月20日發布
《關於實施〈合格境外機構投資者境內證券投資管理辦法〉有關問題的通知》證監基金字[2006]176號，2006年8月24日發布
《關於進一步加快推進清欠工作的通知》證監公司字[2006]92號，2006年5月26日發布
《關於進一步做好清理大股東佔用上市公司資金工作的通知》證監發[2006]128號，2006年11月7日證監會、公安部、人民銀行、國資委、海關總署、稅務總局、工商總局、銀監會發布
《國務院辦公廳轉發國務院國有資產監督管理委員會關於規范國有企業改制工作意見的通知》國辦發[2003]96號文
《國務院辦公廳轉發國資委關於進一步規范國有企業改制工作實施意見的通知》國辦發[2005]60號文
《關於企業國有產權轉讓有關問題的通知》國資發產權[2004]268號，2004年8月25日國資委發布
《企業國有產權向管理層轉讓暫行規定》國資發產權[2005]78號，2005年4月11日，國資委、財政部發布
《上市公司國有股東標識管理暫行規定》國資發產權[2007]108號，2007年6月30日，國資委發布
《國有單位受讓上市公司股份管理暫行規定》國資發產權[2007]109號，2007年6月28日國資委發布
《上市公司股權分置改革管理辦法》證監發〔2005〕86號，2005年9月5日發布及相關股改規定
《關於已完成股權分置改革的上市公司原非流通股份轉讓有關問題的通知》證監發[2006]87號，2006年8月2日發布
《關於改革方案未獲相關股東會議通過重新啟動股改程序時間間隔問題的通知》證監發[2006]112號，2006年9月26日發布
中國證券業協會、上海證券交易所、深圳證券交易所和中國證券登記結算公司等發布的關於上市公司股份登記、交易、上市的相關規定。
《企業會計准則》（2006）
《企業會計准則——應用指南》（2006）

⑩ 上海深圳證券交易所交易規則

上海證券交易所交易規則 1. 證券交易遵循公開、公平、公正的原則。2 證券交易應當遵守法律、行政法規和部門規章及相關業務規則，遵循自願、有償、誠實信用原則。3證券交易採用無紙化的集中交易或經中國證監會批準的其他方式。4證券交易提供交易場所及設施。交易場所及設施由交易主機、交易大廳、參與者交易業務單元、報盤系統及相關的通信系統等組成。5設置交易大廳。會員可以通過其派駐交易大廳的交易員進行申報。6會員及本所認可的機構進入本所市場進行證券交易的，須向本所申請取得相應席位和交易權，成為本所交易參與人。交易參與人應當通過在本所申請開設的參與者交易業務單元進行證券交易。7參與者交易業務單元，是指交易參與人據此可以參與本所證券交易，享有及行使相關交易權利，並接受本所相關交易業務管理的基本單位。8參與者交易業務單元和交易許可權等管理細則由本所另行規定，報證監會批准後生效。 9下列證券可以在本所市場掛牌交易：股票；基金；債券；債券回購；權證；經證監會批準的其他交易品種。10交易日為每周一至周五。國家法定假日和本所公告的休市日，市場休市。11採用競價交易方式的，每個交易日的9：15至9：25為開盤集合競價時間，9：30至11：30、13：00至15：00為連續競價時間，開市期間停牌並復牌的證券除外。12 交易時間內因故停市，交易時間不作順延。13會員接受投資者的買賣委託後，應當按照委託的內容向本所申報，並承擔相應的交易、交收責任。會員接受投資者買賣委託達成交易的，投資者應當向會員交付其委託會員賣出的證券或其委託會員買入證券的款項，會員應當向投資者交付賣出證券所得款項或買入的證券。 14會員通過其擁有的參與者交易業務單元和相關的報送渠道向本所交易主機發送買賣申報指令，並按本規則達成交易，交易結果及其他交易記錄由本所發送至會員。15會員應當按照有關規定妥善保管委託和申報記錄。16投資者買入的證券，在交收前不得賣出，但實行回轉交易的除外。 16 債券和權證實行當日回轉交易，B股實行次交易日起回轉交易。17市場證券交易實行全面指定交易制度，境外投資者從事B股交易除外。18投資者應當與指定交易的會員簽訂指定交易協議，明確雙方的權利、義務和責任。指定交易協議一經簽訂，會員即可根據投資者的申請向本所交易主機申報辦理指定交易手續。19本所在開市期間接受指定交易申報指令，該指令被交易主機接受後即刻生效。20投資者變更指定交易的，應當向已指定的會員提出撤銷申請，由該會員申報撤銷指令。對於符合撤銷指定條件的，會員不得限制、阻撓或拖延其辦理撤銷指定手續。21指定交易撤銷後即可重新申辦指定交易。22投資者買賣證券，應當開立證券賬戶和資金賬戶，並與會員簽訂證券交易委託協議。協議生效後，投資者即成為該會員經紀業務的客戶。。23客戶可以通過書面或電話、自助終端、互聯網等自助委託方式委託會員買賣證券。電話、自助終端、互聯網等自助委託應當按相關規定操作。24 客戶通過自助委託方式參與證券買賣的，會員應當與其簽訂自助委託協議。25除本所另有規定外，客戶的委託指令應當包括下列內容：證券賬戶號碼；證券代碼；買賣方向；委託數量；委託價格；交易所及會員要求的其他內容。26客戶可以採用限價委託或市價委託的方式委託會員買賣證券。27 客戶可以撤銷委託的未成交部分。28 被撤銷和失效的委託，會員應當在確認後及時向客戶返還相應的資金或證券。29會員向客戶買賣證券提供融資融券服務的，應當按照有關規定辦理。30接受會員競價交易申報的時間為每個交易日9：15至 9：25、9：30至11：30 、13：00至15：00。 每個交易日9：20至9：25的開盤集合競價階段，交易主機不接受撤單申報；其他接受交易申報的時間內，未成交申報可以撤銷。撤銷指令經本所交易主機確認方為有效。31會員應當按照客戶委託的時間先後順序及時向本所申報。32接受會員的限價申報和市價申報。33根據市場需要，可接受下列方式的市價申報：最優五檔即時成交剩餘撤銷申報；最優五檔即時成交剩餘轉限價申報；如該申報無成交的，按本方最優報價轉為限價申報；如無本方申報的，該申報撤銷。34市價申報只適用於有價格漲跌幅限制證券連續競價期間的交易，本所另有規定的除外。35限價申報指令應當包括證券賬號、營業部代碼、證券代碼、買賣方向、數量、價格等內容。市價申報指令應當包括申報類型、證券賬號、營業部代碼、證券代碼、買賣方向、數量等內容。36通過競價交易買入股票、基金、權證的，申報數量應當為100股每份或其整數倍。賣出股票、基金、權證時，余額不足100股(份)的部分，應當一次性申報賣出。37競價交易中，債券交易的申報數量應當為1手或其整數倍，債券質押式回購交易的申報數量應當為100手或其整數倍，債券買斷式回購交易的申報數量應當為1000手或其整數倍。38 股票、基金、權證交易單筆申報最大數量應當不超過100萬股(份)，債券交易和債券質押式回購交易單筆申報最大數量應當不超過1萬手，債券買斷式回購交易單筆申報最大數量應當不超過5萬手。39不同證券的交易採用不同的計價單位。股票為「每股價格」，基金為「每份基金價格」，權證為「每份權證價格」，債券為「每百元面值債券的價格」，債券質押式回購為「每百元資金到期年收益」，債券買斷式回購為「每百元面值債券的到期購回價格」。40A股、債券交易和債券買斷式回購交易的申報價格最小變動單位為0.01元人民幣，基金、權證交易為0.001元人民幣，B股交易為0.001美元，債券質押式回購交易為0.005元。41根據市場需要，本所可以調整各類證券單筆買賣申報數量和申報價格的最小變動單位。42本所對股票、基金交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，其中ST股票和*ST股票價格漲跌幅比例為5%。屬於下列情形之一的，首個交易日無價格漲跌幅限制：首次公開發行上市的股票和封閉式基金；增發上市的股票；暫停上市後恢復上市的股票；交易所認定的其他情形。43買賣有價格漲跌幅限制的證券，在價格漲跌幅限制以內的申報為有效申報，超過價格漲跌幅限制的申報為無效申報。44買賣無價格漲跌幅限制的證券，集合競價階段的有效申報價格應符合下列規定：（一）股票交易申報價格不高於前收盤價格的200%，並且不低於前收盤價格的50%；(二)基金、債券交易申報價格最高不高於前收盤價格的150%，並且不低於前收盤價格的70%。 集合競價階段的債券回購交易申報無價格限制。 45 買賣無價格漲跌幅限制的證券，連續競價階段的有效申報價格應符合下列規定：(一)申報價格不高於即時揭示的最低賣出價格的110%且不低於即時揭示的最高買入價格的90%；同時不高於上述最高申報價與最低申報價平均數的130%且不低於該平均數的70%；(二)即時揭示中無買入申報價格的，即時揭示的最低賣出價格、最新成交價格中較低者視為前項最高買入價格；(三)即時揭示中無賣出申報價格的，即時揭示的最高買入價格、最新成交價格中較高者視為前項最低賣出價格。當日無交易的，前收盤價格視為最新成交價格。46申報當日有效。每筆參與競價交易的申報不能一次全部成交時，未成交的部分繼續參加當日競價，本規則另有規定的除外。47證券競價交易採用集合競價和連續競價兩種方式。集合競價是指在規定時間內接受的買賣申報一次性集中撮合的競價方式。連續競價是指對買賣申報逐筆連續撮合的競價方式。48 集合競價期間未成交的買賣申報，自動進入連續競價。49 證券競價交易按價格優先、時間優先的原則撮合成交。50 集合競價時，成交價格的確定原則為：(一)可實現最大成交量的價格；(二)高於該價格的買入申報與低於該價格的賣出申報全部成交的價格；(三)與該價格相同的買方或賣方至少有一方全部成交的價格。兩個以上申報價格符合上述條件的，使未成交量最小的申報價格為成交價格；仍有兩個以上使未成交量最小的申報價格符合上述條件的，其中間價為成交價格。集合競價的所有交易以同一價格成交。51 連續競價時，成交價格的確定原則為：(一)最高買入申報價格與最低賣出申報價格相同，以該價格為成交價格；(二)買入申報價格高於即時揭示的最低賣出申報價格的，以即時揭示的最低賣出申報價格為成交價格；(三)賣出申報價格低於即時揭示的最高買入申報價格的，以即時揭示的最高買入申報價格為成交價格。52 按成交原則達成的價格不在最小價格變動單位范圍內的，按照四捨五入原則取至相應的最小價格變動單位。53 買賣申報經交易主機撮合成交後，交易即告成立。因不可抗力、意外事件、交易系統被非法侵入等原因造成嚴重後果的交易，本所可以採取適當措施或認定無效。55證券交易的清算交收業務，應當按照交易所指定的登記結算機構的規定辦理，證券買賣符合以下條件的，可以採用大宗交易方式：(一)A股單筆買賣申報數量應當不低於50萬股，或者交易金額不低於300萬元人民幣；(二)B股單筆買賣申報數量應當不低於50萬股，或者交易金額不低於30萬元美元；(三)基金大宗交易的單筆買賣申報數量應當不低於300萬份，或者交易金額不低於300萬元；(四)國債及債券回購大宗交易的單筆買賣申報數量應當不低於1萬手，或者交易金額不低於1000萬元；(五)其他債券單筆買賣申報數量應當不低於1000手，或者交易金額不低於100萬元。56大宗交易不納入本所即時行情和指數的計算，成交量在大宗交易結束後計入該證券成交總量。57每個交易日大宗交易結束後，屬於股票和基金大宗交易的，本所公告證券名稱、成交價、成交量及買賣雙方所在會員營業部的名稱等信息；屬於債券和債券回購大宗交易的，本所公告證券名稱、成交價和成交量等信息。58債券回購交易包括債券買斷式回購交易和債券質押式回購交易等。59債券買斷式回購交易是指債券持有人將債券賣給購買方的同時，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價格從買方購回相等數量同種債券的交易。 60債券回購交易的期限按日歷時間計算。如到期日為非交易日，順延至下一個交易日結算。 61 證券的開盤價為當日該證券的第一筆成交價格。62證券的開盤價通過集合競價方式產生，不能產生開盤價的，以連續競價方式產生。63證券的收盤價為當日該證券最後一筆交易前一分鍾所有交易的成交量加權平均價(含最後一筆交易)。當日無成交的，以前收盤價為當日收盤價。 65 證券上市期屆滿或依法不再具備上市條件的，本所終止其上市交易，並予以摘牌。66股票、封閉式基金交易出現異常波動的，本所可以決定停牌，直至相關當事人作出公告當日的上午10：30予以復牌。67本所可以對涉嫌違法違規交易的證券實施特別停牌並予以公告，相關當事人應按照本所的要求提交書面報告。68證券停牌時，本所發布的行情中包括該證券的信息；證券摘牌後，行情中無該證券的信息。69 證券開市期間停牌的，停牌前的申報參加當日該證券復牌後的交易；停牌期間，可以繼續申報，也可以撤銷申報；復牌時對已接受的申報實行集合競價，集合競價期間不揭示虛擬開盤參考價格、虛擬匹配量、虛擬未匹配量。70證券掛牌、摘牌、停牌與復牌的其他規定，按照本所上市規則或其他有關規定執行。71 上市證券發生權益分派、公積金轉增股本、配股等情況，本所在權益登記日(B股為最後交易日)次一交易日對該證券作除權除息處理，本所另有規定的除外。72除權(息)日證券買賣，按除權(息)參考價格作為計算漲跌幅度的基準。73每個交易日發布證券交易即時行情、證券指數、證券交易公開信息等交易信息。74及時編制反映市場成交情況的各類日報表、周報表、月報表和年報表，並予以發布。75本所市場產生的交易信息歸本所所有。未經本所許可，任何機構和個人不得使用和傳播。76每個交易日9：15至9：25開盤集合競價期間，即時行情內容包括：證券代碼、證券簡稱、前收盤價格、虛擬開盤參考價格、虛擬匹配量和虛擬未匹配量。77 連續競價期間，即時行情內容包括：證券代碼、證券簡稱、前收盤價格、最新成交價格、當日最高成交價格、當日最低成交價格、當日累計成交數量、當日累計成交金額、實時最高五個買入申報價格和數量、實時最低五個賣出申報價格和數量。 78 首次上市證券上市首日，其即時行情顯示的前收盤價格為其發行價。 79即時行情通過通信系統傳輸至各會員，會員應在本所許可的范圍內使用。80 根據市場發展需要，本所可以調整即時行情發布的方式和內容。81編制綜合指數、成份指數、分類指數等證券指數，以反映證券交易總體價格或某類證券價格的變動和走勢，隨即時行情發布。82證券指數的編制遵循公開透明的原則。83證券指數設置和編制的具體方法由本所另行規定。84有價格漲跌幅限制的股票、封閉式基金競價交易出現下列情形之一的，本所公布當日買入、賣出金額最大的五家會員營業部的名稱及其買入、賣出金額：(一)日收盤價格漲跌幅偏離值達到±7%的各前三隻股票(基金)；（二)日價格振幅達到15%的前三隻股票(基金)；(三)日換手率達到20%的前三隻股票(基金)；收盤價格漲跌幅偏離值、價格振幅或換手率相同的，依次按成交金額和成交量選取。對應分類指數包括本所編制的上證A股指數、上證B股指數和上證基金指數等。85股票、封閉式基金競價交易出現下列情形之一的，屬於異常波動，本所分別公告該股票、封閉式基金交易異常波動期間累計買入、賣出金額最大五家會員營業部的名稱及其買入、賣出金額：(一)連續三個交易日內日收盤價格漲跌幅偏離值累計達到±20%的；(二)ST股票和*ST股票連續三個交易日內日收盤價格漲跌幅偏離值累計達到±15%的；(三)連續三個交易日內日均換手率與前五個交易日的日均換手率的比值達到30倍，並且該股票、封閉式基金連續三個交易日內的累計換手率達到20%的；(四)本所或證監會認定屬於異常波動的其他情形。異常波動指標自復牌之日起重新計算。86對下列可能影響證券交易價格或者證券交易量的異常交易行為，予以重點監控：(一)可能對證券交易價格產生重大影響的信息披露前，大量買入或者賣出相關證券；(二)以同一身份證明文件、營業執照或其他有效證明文件開立的證券賬戶之間，大量或者頻繁進行互為對手方的交易；(三)委託、授權給同一機構或者同一個人代為從事交易的證券賬戶之間，大量或者頻繁進行互為對手方的交易；(四)兩個或兩個以上固定的或涉嫌關聯的證券賬戶之間，大量或者頻繁進行互為對手方的交易；(五)大筆申報、連續申報或者密集申報，以影響證券交易價格；(六)頻繁申報或頻繁撤銷申報，以影響證券交易價格或其他投資者的投資決定；(七)巨額申報，且申報價格明顯偏離申報時的證券市場成交價格； (八)一段時期內進行大量且連續的交易；(九)在同一價位或者相近價位大量或者頻繁進行回轉交易；(十)大量或者頻繁進行高買低賣交易；(十一 進行與自身公開發布的投資分析、預測或建議相背離的證券交易；(十二)在大宗交易中進行虛假或其他擾亂市場秩序的申報；(十三)本所認為需要重點監控的其他異常交易。87會員及其營業部、投資者應當配合本所進行相關調查，及時、真實、准確、完整地提供有關文件和資料。88 對情節嚴重的異常交易行為，可視情況採取下列措施：(一)口頭或書面警示；(二)約見談話；(三)要求相關投資者提交書面承諾；(四)限制相關證券賬戶交易；(五)報請證監會凍結相關證券賬戶或資金賬戶；(六)上報證監會查處89 發生下列交易異常情況之一，導致部分或全部交易不能進行的，本所可以決定技術性停牌或臨時停市：(一)不可抗力；(二)意外事件；(三)技術故障；(四)本所認定的其他異常情況。90 出現行情傳輸中斷或無法申報的會員營業部數量超過營業部總數10%以上的交易異常情況，本所可以實行臨時停市。91會員之間、會員與客戶之間發生交易糾紛，相關會員應當記錄有關情況，以備本所查閱。交易糾紛影響正常交易的，會員應當及時向本所報告。92會員之間、會員與客戶之間發生交易糾紛，本所可以按有關規定，提供必要的交易數據。93 客戶對交易有疑義的，會員應當協調處理。94 投資者買賣證券成交的，應當按規定向代其進行證券買賣的會員交納傭金。95會員應當按規定向本所交納會員費、交易經手費及其他費用。96證券交易的收費項目、收費標准和管理辦法按照有關規定執行。97會員違反本規則的，本所責令其改正，並視情節輕重單處或並處：(一)在會員范圍內通報批評；(二)在證監會指定的媒體上公開譴責；(三)暫停或者限制交易；(四)取消交易資格；(五)取消會員資格。會員對前條(二)、(三)、(四)、(五)項處分有異議的，可以自接到處分通知之日起15日內向本所理事會申請復核。復核期間不停止相關處分的執行。 98交易型開放式指數基金、債券、債券回購、權證等品種的其他交易事項，另行規定。99本規則中所述時間，以交易主機的時間為准。100有關股票、基金交易異常波動的規定與本規則不一致的，按本規則執行。
深圳交易所交易細則大體相似