① 銀行公募理財5萬降1萬什麼時候開始
9月28日，銀行理財新規正式發布，根據理財新規第三十條：商業銀行發行公募理財產品的，單一投資者銷售起點金額不得低於1萬元人名幣。也即，自2018年9月28日，銀行公募理財從5萬降至1萬。
② 第四章 商業銀行經營與管理 筆記
【考點一】商業銀行經營與管理的原則
①安全性；②流動性；③效益性
【考點二】商業銀行經營的組織：業務運營
傳統的業務運營模式
（1）特點：網點的會計核算型。
（2）優點：前後台緊密結合，業務處理快捷等。
（3）缺點：由於風險控制的要求，後台各個流程環節都必須配備人員，單人業務量不飽滿，人工成本高。
新型的業務運營模式
核心：前台與中後台分離。
優點：①前台營業網點業務操作規范化、工序化；②業務處理集約化；③運營效率有效提 升；④風險防範能力提高；⑤成本大幅降低。
電子銀行業務運營模式(1) 電子銀行是銀行傳統櫃台業務的延伸。
(2) 電子銀行渠道主要包括：網上銀行、電話銀行、手機銀行、自助終端。
(3) 優勢：①促進商業銀行實現經營模式變革與創新。②有效降低經營成本，提高經營效率。 ③促進商業銀行提供更多優質服務。
【考點三】商業銀行經營的核心：市場營銷
商業銀行的市場營銷策略：
(1) 「4P」營銷組合策略：產品、價格、渠道和促銷。
(2) 「4C」營銷組合策略：消費者、成本、便利和溝通。
（3）「4R」營銷組合策略：關聯、反應、關系和回報。這種營銷最大的特點是以競爭為導向。
【考點四】中間業務和表外業務(2021教材變動)
1、 表外業務和中間業務兩者均不構成表內資產和負債。
中間業務：主要是以客戶委託為前提、由商業銀行為客戶辦理支付和其他委託事項而收取手續費；
表外業務：可能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。
2、 中間業務特點：①不運用或不直接運用銀行的自有資金；②不承擔或不直接承擔市場風險；③以接受客戶委託 為前提，為客戶辦理業務；④以收取服務費(手續費、管理費等)、賺取價差的方式獲得收益；⑤種類多、范圍廣, 在商業銀行營業收入中所佔的比重日益上升 。
【考點五】理財業務
1、商業銀行理財業務開展應遵守的基本原則
（1）誠實守信、勤勉盡職地履行受人之託、代人理財職責，投資者自擔投資風險並獲得收益。
（2）成本可算、風險可控、信息充分披露，嚴格遵守投資者適當性管理要求，保護投資者合法權益。
2、理財產品的類型
按募集方式：
公募理財產品， 指商業銀行面向不特定社會公眾公開發行的理財產品。
私募理財產品， 指商業銀行面向合格投資者非公開發行的理財產品。
合格投資者： 指具備相應風險識別能力和風險承受能力，投資於單只理財產品不低於一定金額且符合下列條件的自然人、法人或者依法成立的其他組織：① 具有2年以上投資經歷，且滿足家庭金融凈資產不低於300萬元人民幣，或 者家庭金融資產不低於500萬元人民幣，或者近3年本人年均收入不低於 40萬元人民幣；②最近1年末凈資產不低於1000萬元人民幣的法人或者依 法成立的其他組織；③國務院銀行業監督管理機構規定的其他情形。
按投資性質：
固定收益類理財產品， 投資於存款、債券等債權類資產的比例不低於80%。
權益類理財產品， 投資於權益類資產的比例不低於80%。
商品及金融衍生品類理財產品， 投資於商品及金融衍生品的比例不低於80%。
混合類理財產品， 該產品投資於債權類資產、權益類資產、商品及金融衍生品類資產且任一資產的投資比例未達到前三類理財產品標准。
按運作方式：
封閉式理財產品， 指有確定到期日，且自產品成立日至終止日期間內，投資者不得進行認購或者贖回的理財產品。
開放式理財產品， 指自產品成立日至終止日期間內，理財產品份額總額不固定，投資者可以按照協議約定，在開放日和相應場所進行認購或者贖回的理財產品。
理財產品的管理：
公募理財產品：單一投資者銷售起點金額不得低於1萬元人民幣。
私募理財產品：合格投資者投資於單只固定收益類理財產品的金額不得低於30萬元人民幣，投資於單只混 合類理財產品的金額不得低於40萬元人民幣，投資於單只權益類理財產品、單只商品及金融衍生品類理財產品的金額不得低於100萬元人民幣。
① 可以投資於國債、地方政府債券、中央銀行票據、政府機構債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業存單、公司信用類債券、在銀行間市場和證券交易所市場發行的資產支持證券、公募證券投資基金、其他債權類資產、權益類資產以及國務院銀行業監督管理機構認可的其他資產。
② 商業銀行理財產品不得直接投資於信貸資產，不得直接或間接投資於本行信貸資產，不得直接或間接投資於本行或其他銀行業金融機構發行的理財產品，不得直接或間接投資於本行發行的次級檔信貸資產支持證券。
③ 商業銀行面向非機構投資者發行的理財產品不得直接或間接投資於不良資產、不良資產支持證券。
④ 商業銀行不得發行分級理財產品。
⑤ 理財產品銷售文件應當載明產品類型、投資范圍、投資資產種類及其投資比例，並確保在理財產品成立後至到期日前，投資比例按照銷售文件約定合理浮動，不得擅自改變理財產品類型。
資產負債管理的內容：
資產管理
(1) 貸款管理(最主要的資產和最主要的資金運用)
內容：貸款風險管理；貸款利率管理；貸款期限結構管理；信用貸款與抵押貸款比例管理；對內部人員和關系戶的貸款予以限制。
(2) 債券投資管理：我國商業銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據、資產支持證券、企業債券和公司債券等。
(3)現金資產管理
我國商業銀行的現金資產主要包括：
①庫存現金；②存放中央銀行款項，即存款准備金(包括法定存款准備金和超額准備金)；③存放同業及其他金融機構款項。
負債管理：
（1）存款管理：內容：①對吸收存款方式的管理；②對存款利率的管理；③對存款保險的管理。
（2）借入款管理
短期借款：同業拆借、證券回購和向中央銀行借款等；長期借款：發行金融債券，包括發行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券和可轉換債券等。
管理內容是：嚴格控制特定目的的借入款；分散借入款的償還期和償還金額，以減輕流動性過於集中的壓力；控制適當的規模和比例，並以增加短期債券為主，增強流動性；努力擴大借入款的渠道或後 備渠道，以保證必要時能擴大資金來源。
【考點七】我國的監管資本要求與管理、經濟資本管理內容
1、 監管資本的構成：
(1) 核心一級資本包括：實收資本/普通股、資本公積可計入部分、盈餘公積、一般風險准備、未分配利潤、少 數股東資本可計入部分。
(2) 其他一級資本包括：其他一級資本工具及其溢價(如優先股及其溢價)、少數股東資本可計入部分。
2、 資本充足率的監管要求，根據《資本辦法》，商業銀行資本充足率監管要求分為四個層次：
第一層次：
最低資本要求
① 核心一級資本充足率5%
② 一級資本充足率6%
③資本充足率8%
第二層次：儲備資本要求與逆周期資本要求
①儲備資本要求 2.5%
②逆周期資本要求：0〜2. 5%
第三層次：系統重要性銀行附加資本要求1%。
第四層次：第二支柱資本要求，根據單家銀行風險狀況確定。
3、經濟資本是銀行為了承擔風險而真正需要的資本，主要功能是防範風險和創造價值。
經濟資本管理包括三項內容：經濟資本計量、經濟資本分配、經濟資本評價。
【考點八】財務管理
成本管理包括：運營成本（籌集資金、運用資金、回收資金及其他經營活動中所發生的耗費）、資金成本、風險成本、資本成本。
（1） 構成：①利息支出；②經營管理費用（員工工資、電子設備運轉費、保險費）；③稅費支出（手續費支出、業務招待費、業務宣傳費及相關稅費）；④補償性支出（固定資產折舊、無形資產攤銷、遞延資產攤銷）；⑤營業外支出
（2） 基本原則：①成本最低化；②全面成本管理；③成本責任制；④成本管理的科學化。
（成本管理是商業銀行財務管理的核心內容，成本核算是銀行經濟核算的重要環節。）
利潤管理
1、 構成：
（1） 營業利潤：營業收入一營業支出本後的凈額
（2） 營業外收支凈額：營業外收入一營業外支出
①營業外收入內容，包括：固定資產盤盈、固定資產出售凈收益、抵債資產處置超過抵債金額部分、罰沒收入、出納長款收入、證券交易差錯收入、教育費附加返還款以及因債權人的特殊原因確實無法支付的應付款項等。②營業外支出內容，包括：固定資產盤虧和毀損報損的凈損失、抵債資產處置發生的損失額及處置費用、出納短款、賠償金、違約金、證券交易差錯損失、非常損失、公益救濟性捐贈等。
2、 按照稅後凈利潤的10%提取法定盈餘公積金，法定盈餘公積金已達注冊資本的50%時可不再提 取。法定盈餘公積金可彌補虧損和轉增資本金，彌補虧損和轉增資本金後的剩餘部分不得低於注冊資本的25%。
財產管理指對固定資產和低值易耗品管理。（分類管理，正確計提折舊，嚴格控制基本建設，加強在建工程管理。）
財務報告與財務分析
（1） 會計報表：資產負債表；利潤表；財務狀況變動表
（2） 財務分析：
財務分析分為資金分析、財務分析兩大部分，兩部分均應並重。資金分析應著重對資產負債比例管理的各項指標的執行情況進行分析。
績效評價以經濟增加值（EVA）為核心業績指標，從效益、風險、競爭力等多方面進行考核評價，落實經營主體責任，客觀衡量分支機構等的經營管理績效。
③ 哪些人群適合購買公募基金產品
公募基金安全性高、透明度高、流動性強與投資門檻低等特點均能較好地滿足投資人的理財需求。公募基金產品已經逐步發展成為普惠金融的理財工具，是適合普通投資者投資的理財產品。
適合投資公募基金的人群較為廣泛。比如，有穩定薪資收入、有理財需求但缺乏市場專業知識和投資能力的工薪族，以及有較強的投資意願，但受制於工作而無暇理財的投資者，可以選擇一些適合自己的基金產品，省心省力地解決投資難題；此外，一些有特定投資目標的人群也可以考慮投資公募基金，比如希望投資海外市場的投資者可以選擇QDII基金，希望實現養老目標的投資者可以選擇養老公募基金等。
總體而言，基金產品在產品類型、投資范圍、投資策略、理財方式等方面有著大而全的優勢，能滿足不同人群的資產配置需求。