基金理財會計憑證怎麼做

⑴ 投資收益會計分錄應該怎麼做

一、長期股權投資採用成本法核算的，企業應按被投資單位宣告發放的現金股利或利潤中屬於本企業的部分，借記「應收股利」科目，貸記本科目；屬於被投資單位在取得投資前實現凈利潤的分配額，應作為投資成本的收回，貸記「長期股權投資」科目。

二、長期股權投資採用權益法核算的，資產負債表日，應按根據被投資單位實現的凈利潤或經調整的凈利潤計算應享有的份額，借記「長期股權投資——損益調整」科目，貸記本科目。

(1)基金理財會計憑證怎麼做擴展閱讀：

投資收益包括對外投資所分得的股利和收到的債券利息，以及投資到期收回或到期前轉讓債權得到的款項高於賬面價值的差額等。

投資活動也可能遭受損失，如投資到期收回或到期前轉讓的所得款低於賬面價值的差額，即為投資損失。投資收益減去投資損失則為投資凈收益。

隨著企業握有的管理和運用資金權力的日益增大，資本市場的逐步完善，投資活動中獲取收益或承擔虧損雖不是企業通過自身的生產或勞務供應活動所得，卻是企業利潤總額的重要組成部分，並且其比重發展呈越來越大的趨勢。

⑵ 我是投資理財公司的一名會計，公司會計科目涉及哪些都怎樣做憑證

按會計准則做肯定錯不了

⑶ 請問 購理財金的會計憑證怎麼做

7.7月6日向A工廠購入甲材料200噸，單價216元，貨款43200元增值稅款7344元均尚未支付。
借:在途物資-- 甲材料 43200
應交稅金--應交增值稅(進) 7344
貸:應付賬款--A工廠 50544

8.7月9日，用銀行存款支付上述購入甲材料的采購費用800元。
借:在途物資--甲材料 800
貸:銀行存款 800

9.7月9日，采購員劉明借支差旅費240元，當即用現金支付。
借:其他應收款-- 劉明 240
貸:現金 240

10.7月10日，購入乙材料500千克，單價21.8元，貨款10900元增值稅款1853元已從銀行中支付。
借:在途物資--乙材料 10900
應交稅金--應交增值稅(進) 1853
貸:銀行存款 12753
11.7月10日，購入上述乙材料過程中，發生運雜費180元，已用現金支付。
借:在途物資--乙材料 180
貸:現金 180

12.7月10日，以銀行存款支付欠A工廠材料貨款43200元和稅款7344元，共計50544元。
借:應付賬款--A工廠 50544
貸:銀行存款 50544

13.7月12日，采購員劉明回廠報銷差旅費220元，余額20元退回。
借:現金 20
管理費用--差旅費 220
貸: 其他應收款-- 劉明 240

14.7月13日，本月采購的上述兩種材料均已驗收入庫，結轉入庫材料的采購成本。
借:原材料--甲材料 44000
原材料--乙材料 11080
貸:在途物資--甲材料 44000
在途物途--乙材料 11080
你好，希望採納！

⑷ 公司有基金買入賣出會計憑證怎麼做

借貸啊。。。一樣的，跟銀行的憑證做法一類

⑸ 公司購買銀行理財產品，怎樣做會計分錄

你好！你的問題回復如下：
首先要將理財分類:
一類是有合同業務根據的;一類是純粹的銀行賬面資產理財.公司在銀行購買理財產品應該屬於第二類,所產生的利息收入應該沖減財務費用下的利息支出(或計入利息收入);
另一種,向銀行產品支出,因要支付外匯,考慮到了匯率的變動產生的公司損失,人民幣定存銀行做質押,由銀行先付出外匯,到期後購匯支付給銀行.
一、購買理財產品時賬務處理

1、購買理財產品時:
借:交易性金融資產(或可供出售金融資產)--成本
貸:銀行存款
2、確認收益時:
借:應收利息
貸:投資收益
3、返還本金、利息時:
借:銀行存款(含利息)
貸:交易性金融資產(或可供出售金融資產)--成本
應收利息
以上答案僅供參考，希望能幫到你。謝謝！

⑹ 購理財金的會計憑證怎麼做

1、購買1001RSYH，金額是：50000元 借：其他貨幣資金----1001RSYH理財 50000
貸：銀行存款 50000
2、贖回1001RSYH，金額是50018.22元，收益做投資收益 借：銀行存款 50018.22 貸 ：其他貨幣資金----1001RSYH理財 50000 投資收益1001RSYH理財 18.22

⑺ 公司投資理財產品，會計分錄怎麼做

1、從公司帳戶劃出存款
借：其他貨幣資金--存出投資款 100萬元
貸：銀行存款 100萬元
2、購買理財產品
借：短期投資（因為只有一個月，所以做為短期投資）
貸：其他貨幣資金--存出投資款
3、處置理財產品
借：其他貨幣資金--存出投資款
貸：短期投資
貸：投資收益（如果低於成本價的話，投資收益可能在借方）
4、收回投資款
借：銀行存款
貸：其他貸幣資金--存出投資款

⑻ 投資管理公司的會計怎麼做賬

投資公司屬於服務行業、金融行業的公司，在執行《企業會計制度》的同時，執行《投資公司會計核算辦法》，其他會計核算原理是相同的。

一般的小企業都執行《小企業會計制度》，設一本總賬、一本現金日記賬、一本銀行存款日記賬、一本明細分分類賬就可以了（含費用、固定資產、增值稅明細賬）常用的科目有：現金、銀行存款、應收賬款、其他應收款、固定資產、累計折舊、庫存商品。

應付賬款、應付工資、其他應付款、應交稅金、其他應文款、實收資本、利潤分配、本年利潤、主營業務收入、主營業務成本、主營業務稅金及附加、營業費用、管理費用、財務費用等。

(8)基金理財會計憑證怎麼做擴展閱讀：

投資公司將個人投資者的資金集中起來，投資於眾多證券或其他資產之中。「集中資產」是證券投資公司背後的核心含義。在投資公司所建立起來的證券組合之中，每個投資者按照投資數額比例享有對資產組合的要求權。

注冊投資有限公司流程注冊投資有限公司需要具備條件：

1、公司股東一個及以上股東。一位股東投資成立的公司屬於一人有限公司，也可以是二位或以上的股東投資注冊公司（高新技術企業所得稅優惠參與者不包含）。

2、監事可以設監事會(需多名監事)，也可以不設監事會，但需設一名監事。一人有限公司，股東不能擔任監事;二人及以上的股東，其中一名股東可以擔任監事。

3、公司注冊資本注冊公司時，必須要有注冊資本。投資公司最低注冊資本1000萬以上(投資管理公司根據注冊性質不同要求資本金，最低注冊資本3萬元以上(2個股東以上為3萬，一個股東需10萬以上)

4、公司名稱注冊公司時，首先要進行網上注冊核准公司名稱(用戶名必須是擬設立企業的自然人股東之一或法人股東的職工)，需提交多個公司名稱進行查名。

5、公司經營范圍注冊公司時，經營范圍必須要明確，以後的業務范圍不能超出公司經營范圍。可以將現在要做的或以後可能要做的業務寫進經營范圍。經營范圍字數在100個字以內，包括標點符號。

⑼ 收到投資者投資的現金怎麼做會計憑證呢

收到投資者投資的現金屬於實收資本，會計分錄為：
借：銀行存款 貸：實收資本
實收資本是指投資者作為資本投入企業的各種財產，是企業注冊登記的法定資本總額的來源，它表明所有者對企業的基本產權關系。所有者向企業投入的資本，在一般情況下無需償還，可以長期周轉使用。
我國實行的是注冊資本制度，要求企業的實收資本與其注冊資本相一致。我國企業法人登記管理條例規定，除國家另有規定外，企業的注冊資金應當與實有資金相一致。企業實有資本比原注冊資金數額增減超過20%時，應持資金使用證明或者驗資證明，向原登記主管機關申請變更登記。如擅自改變注冊資金或抽逃資金等，要受到工商行政管理部門的處罰。