工行理財產品交多少稅

① 企業購買銀行理財產品要繳什麼稅

1、對於不承擔投資風險，收取固定利潤的理財產品，亦即所謂的保本保息的理財產品，應當視為發生貸款行為，對收取的固定利潤應按照「金融保險業」繳納營業稅；

2、對於不承擔投資風險，取得保本不固定的浮動收益，亦即所謂的保本浮動收益理財產品，對取得保本不固定的浮動收益應視為存款利息收入，不繳納營業稅；

3、對於承擔投資風險，取得不固定的浮動收益，亦即所謂不保本浮動收益的理財產品，應當視為投資收益，不繳納營業稅。

② 保險和理財產品要交7的稅的嗎

一、金融投資稅收介紹
（1）個人所得稅
1.股份制企業以股票形式向股東個人支付應得的股息、紅利（即派發紅股），應以派發紅股的股票票面金額為收入額，計算繳納個人所得稅；
2．個人銀行存款在1999年11月1日以後孽生的利息應按「利息、股息、紅利所得」項目計征個人所得稅，稅率為20%；自2007年8月15日起減按5%的稅率徵收個所得稅；自2008年10月9日起暫免徵收儲蓄存款利息的個人所得稅：
3．個人在金融機構開設的用於購買股票的賬戶所取得的利息收入應繳納個人所得稅；
4．個人投資者從上市公司取得的股息紅利所得，暫減按50%計人個人應納稅所得額，依照現行稅法規定計征個人所得稅；對持有B股或海外股（包括H股）的外籍個人，從發行該B股或海外股的中國境內企業所取得的股息（紅利）所得，暫免徵收個人所得稅；
5．對個人買賣有價證券（含國債，但不含股票）的所得要按財產轉讓所得繳納個人所得稅。
6．對股票轉讓所得暫不徵收個人所得稅；
7．對國債和國家發行的金融債券利息免徵個人所得稅；
8．個人取得的教育儲蓄存款利息所得免予徵收個人所得稅；
9．對個人投資者從基金分配中取得的收入，暫不徵收個人所得稅。但基金取得股票的股息、紅利收入，債券利息收入和儲蓄存款的利息收入，要由上市公司、發行債券的企業以及銀行在向基金支付上述收入時，代扣代繳20%的個人所得稅；
10.對個人投資者取得的申購和贖回基金單位取得的價差收廣得稅：
11.個人炒多賣外匯取得的所得，目前在實踐中暫不對其課征個人所得稅；
12.個人購買儲蓄性的壽險利息所得，目前在實踐中也沒有對其征稅；
13.股權成功轉讓後，轉讓方個人因受讓方個人未按規定期限支付價款而取得的違約金收入，並人財產轉讓收入，按照「財產轉讓所得」項目計算繳納個人所得稅，稅款由取得所得的轉讓方個人向主管稅務機關自行申報繳納。
14.自2010年1月1日起，對個人轉讓限售股取得的所得，按照「財產轉讓所得」，適用20%的比例稅率徵收個人所得稅。
15.股股權轉讓合同履行完畢、股權已作變更登記，且所得已經實現的，轉讓人取得的股權轉讓收人應當依法繳納個人所得稅；轉讓行為結束後，當事人雙方簽訂並執行解除原股權轉讓合同、退回股權的協議，是另一次股權轉讓行為，對前次轉讓行為徵收的個人所得稅款不予退回。
16.相關金融產品稅收政策梳理：
(l)國債：我國稅法規定，國債和國家發行的金融債券利息免稅；
(2)基金：基金向個人投資者分配紅利、個人投資者購買基金獲得收益時不扣繳個人所得稅，因為基金獲得的股息、紅利以及企業債的利息收入，已經由上市公司在向基金派發時代扣代繳了20%的個人所得稅。
-13l信託產品：目前我國對信託產品本身收益暫無征稅規定，而是按照現行的一般性稅收政策對信託活動進行稅務監管，並未考慮信託本身法律關系的特殊性及其表達方式、實踐方式。
(4)人民幣理財產品、外匯理財產品在稅法中沒有明確的規定，但是在實際操作中，有些稅務部門會按照「利息、股息、紅利所得」徵收個人所得稅，並且還要求銀行代扣代繳個人所得稅。
(5)對於保險理財產品、分紅型保險、投連險等收益型保險的所得，稅法均沒有明確的規定。
（二）印花稅
為進一步促進證券市場的健康發展，經國務院批准，財政部決定從2007年5月30日起，調整證券（股票）交易印花稅稅率，由現行千分之一調整為千分之三。2008年9月19日起，經國務院批准，對證券交易印花稅政策進行調整，由雙邊徵收改為單邊徵收，稅率保持為千分之一。
二、住房投資稅收介紹
個人所得稅『（一）出租住房應繳納的個人所得稅1．個人出租房屋取得的租金收入屬於財產租賃所得，要繳納個人所得稅o2．個人在出租房屋過程中繳納的印花稅、房產稅、營業稅、城市維護建設稅和教育費附加，可持完稅（繳款）憑證，從房屋租賃收入中扣除。3．自2001年1月1日起，對個人按市場價格出租的居民住房取得的所得，暫減按10%的稅率徵收個人所得稅（原規定的稅率為20%）。
（二）出售自有住房應繳納的個人所得稅1．個人出售自有住房取得的所得屬於財產轉讓所得，要依法繳納個人所得稅o。財產轉讓所得適用的稅率為20%的比例稅率。2．為鼓勵個人換購住房，國家對出售自有住房並准備在現住房出售後1年內按市場價重新購房的納稅人，視其重新購買住房的金額，對其出售現住房所應繳納的個人所得稅全部或部分地予以免稅。3．對個人轉讓自用5年以上、並且是家庭唯一生活用房取得的所得，免徵個人所得稅。自2006年8月1日起，對住房轉讓所得徵收個人所得稅時，以實際成交價格為轉讓收入。
二、營業稅
1．為促進房地產市場健康發展，遏制投機炒作行為，國家對個人轉讓房地產營業稅政策作出調整，自2010年1月1日起，個人將購買不足5年的非普通住房對外銷售的，全額徵收營業稅；個人將購買超過5年（含5年）的非普通住房或者不足5年的普通住房對外銷售的，按照其銷售收入減去購買房屋的價款後的差額徵收營業稅；個人將購買超過5年（含5年）的普通住房對外銷售的，免徵營業稅。銷售不動產的稅率為5%。2．個人出租住房，要按「服務業」稅目中的「租賃業」繳納營業稅，計稅依據為全部租金收入。「服務業」稅目的稅率為5%，但對個人按市場價格出租的居民住房暫按3%的稅率徵收營業稅。對按政府規定價格出租的公有住房和廉租住房暫免徵收營業稅。3．個人以不動產投資入股，參與接受投資方利潤分配、共同承擔投資風險的行為，不徵收營業稅。在投資後轉讓其股權的也不徵收營業稅。
三、土地增值稅土地增值稅是國家對有償轉讓國有土地使用權及地上建築物和其他附著物的產權並取得增值性收入的單位和個人徵收的一種稅收。；這里的增值額是指納稅人轉讓房地產取得的全部收入（包括貨幣收入、實物收入和其他經濟利益）減去扣除項目金額後的余額。所謂扣除項目金額包括：1．房屋及建築物的評估價格；2．取得土地使用權所支付的地價款；3．按國家統一規定繳納冷有關費用；4．在轉讓環節繳納的稅金。土地培睜稅的稅率採用四級超率累進稅率、，『「超率」中的「率」+是指增值額與扣除項目金額額的比率、土地增值稅稅率如表
應納稅額=增值額X適用稅率—扣除項目金額X速算扣除系數
四、房產稅
1．按照1986年國務院頒布的《房產稅暫行條例》，個人的非營業用房即居民的住房，免徵房產稅。
2．對個人擁有的營業用房或出租的房產，要課征房產稅。
3．從2010年開始，房產稅改革的呼聲越來越強烈，並且已有試點向城市開征房產稅。
五、契稅
1.契稅的稅率為3%。5%的幅度稅率，：由各省、自治區、直轄市政府在這個稅率幅度范圍內自行決定。
2，個人購房後與他人進行房屋交換，如果交換的價格相同，免徵契稅；如果交換的價格不等，由多支付貨幣的一方就差價款的金額繳納契稅。
3．城鎮職工按規定第一次購買公有住房，免徵契稅。
4．自2008年11月1日起，對個人首次購買90平方米以以下普通住房的，契稅稅率暫統一下調到1%。2010生10月1巳起．個人購買首套普通住房契稅下調，對出售有住房並在1年內重新購房的納稅人不再減免個人所得稅。對個人購買普通住房，且該住房屬於家庭（成員范圍包括購房人、配偶以及未成年子女）唯一住房的，減半徵收契稅。
六、印花稅
1．根據《財政部國家稅務總局關於印花稅若干政策的通知》（財稅[2006]162號），對土地使用權出讓合同、土地使用權轉讓合同按產權轉移書據徵收印花稅，對商品房銷售合同也按照產權轉移書據徵收印花稅，稅率為千分之零點五
2．購房人與商業銀行簽訂個人購房貸款合同時，要按「借款合同」稅目繳納印花稅。該印花稅的計稅依據為借款金額，稅率為千分之零點零五。
3．個人從國家有關部門領取房屋產權證時，要按「權利許可證照」稅目繳納印花稅，該印花稅為定額稅，稅率為每件5元。
4．個人出租住房，簽訂房屋租賃合同，要按照租賃金額的千分之一繳納印花稅，稅額不足1元的，按1元貼花。
5．個人出售已購住房，簽訂產權轉讓書據，要按所載金額的千分之零點五貼花。

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③ 理財產品怎麼交稅

根據《財政部 國家稅務總局關於明確金融 房地產開發 教育輔助服務等增值稅政策的通知》（財稅〔2016〕140號）第一條、第二條相關規定：

《銷售服務、無形資產、不動產注釋》（財稅〔2016〕36號）第一條第（五）項第1點所稱保本收益、報酬、資金佔用費、補償金，是合同中明確承諾到期本金可全部收回的投資收益。金融商品持有期間（含到期）取得的非保本的上述收益，不屬於利息或利息性質的收入，不徵收增值稅。

理財產品即由商業銀行和正規金融機構自行設計並發行的產品，將募集到的資金根據產品合同約定投入相關金融市場及購買相關金融產品，獲取投資收益後，根據合同約定分配給投資人的一類理財產品。

(3)工行理財產品交多少稅擴展閱讀：

根據銀行和投資人二者之間的法律關系不同

一、固定收益類理財產品。商業銀行按照約定條件向投資者承諾支付固定收益，銀行承擔由此產生的投資風險。

二、非保本浮動收益理財產品。商業銀行根據約定條件和理財業務的實際投資收益情況向投資者支付利益，並不保證投資者本金安全的理財計劃。

三、保本浮動收益理財產品。商業銀行按照約定條件向投資者保證本金支付，本金以外的風險由投資者承擔，並根據實際收益情況確定投資者實際收益的理財計劃。

四、商業銀行承銷的理財產品。商業銀行代其他機構銷售的產品，商業銀行只收取固定的承銷費用，不對產品的風險負責。

④ 買銀行理財產品怎麼交稅

購買理財產品所獲得的收益要交稅的。 按照有關法律規定，投資人獲得的投資收益是要繳納20%的個人所得稅。不過，其實並不是每一種理財產品都需要交稅。 目前，需要收稅的理財產品是這些： 1、銀行存款：利息按「利息、股息、紅利所得」項目

⑤ 投資理財產品需要繳納多少個人所得稅

理財產品轉讓
根據《中華人民共和國個人所得稅法》中華人民共和國主席令第48號的規定：個人轉讓有價證券、股權等財產轉讓所得，以轉讓財產的收入額減除財產原值和合理費用後的余額，為應納稅所得額，適用比例稅率，稅率為百分之二十。其中有價證券的財產原值，為買入價以及買入時按照規定交納的有關費用。
1.股票轉讓所得
根據《中華人民共和國個人所得稅法實施條例》的規定：對股票轉讓所得徵收個人所得稅的辦法，由國務院財政部門另行制定，報國務院批准施行。
國稅總局2006年發文規定，年收入超過12萬元的人應該自行申報收入情況，其中投資股市獲得的收入也需申報。此舉一度被看作是對炒股收入開征資本利得稅的前奏曲。當時曾引起股市大跌，後來國家稅務總局有關負責人已經明確表示，將對於包括個人的股票轉讓所得在內的年所得12萬元以上的個人要自行申報，理解為將對股票轉讓所得徵收個人所得稅是不正確的，目前國稅總局不會徵收「資本利得稅」。
為配合我國企業改制和鼓勵證券市場的健康發展，經報國務院同意，財政部 國家稅務總局分別於1994年發文《財政部 國家稅務總局關於股票轉讓所得暫不徵收個人所得稅的通知》、1996年發文《財政部 國家稅務總局關於股票轉讓所得1996年暫不徵收個人所得稅的通知》、1998年發文《財政部 國家稅務總局關於個人轉讓股票所得繼續暫免徵收個人所得稅的通知》規定從1994年起，對股票轉讓所得暫免徵收個人所得稅。
2.基金產品轉讓所得
《財政部 國家稅務總局關於開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》財稅〔2002〕128號第二條規定：對個人投資者申購和贖回基金單位取得的差價收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復徵收個人所得稅以前，暫不徵收個人所得稅。
由於目前對個人買賣股票的差價收入免徵個人所得稅，因此對個人投資者申購和贖回基金單位取得的差價收入暫不徵收個人所得稅。
3. 紙黃金轉讓所得
對於個人取得紙黃金轉讓所得是否繳納個人所得稅， 2010年六部委聯合發布了《關於促進黃金市場發展的若干意見》，當中提到研究推動完善投資性黃金和商業銀行黃金業務稅收政策。截止今日總局沒有明確規定，隨著黃金投資需求的增加，相關法律法規需要明確和完善，防止各地執行的不一致。
目前銀行黃金、白銀T+D業務一般都未代收個人所得稅。不過部分地區明確需繳納個人所得稅，如江蘇省地方稅務局在2011年回答納稅人提問時明確，根據《中華人民共和國個人所得稅法》及《實施條例》的規定，個人買賣紙黃金等金融商品取得的收入，應當按照「財產轉讓所得」項目計算個人所得稅，以轉讓財產的收入額減除財產原值和合理費用後的余額，為應納稅所得額，適用20%的比例稅率計算繳納個人所得稅。

二、理財產品收益
根據《中華人民共和國個人所得稅法》中華人民共和國主席令第48號的規定：個人擁有債權、股權而取得的利息、股息、紅利所得以每次收入額為應納稅所得額，適用比例稅率，稅率為百分之二十。
1.股息紅利所得
對購買上市公司股票取得的股息紅利所得如何納稅，財政部 國家稅務總局 證監會發文另行作出規定，根據《財政部 國家稅務總局 證監會關於實施上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》財稅﹝2012﹞85號的規定，因上市公司分紅取得的股息紅利所得，需要根據持有時間不同，確認不同的納稅義務。持股期限在1個月以內(含1個月)的，股息紅利所得全額按照20%繳納個人所得稅。如果持股期限在1個月以上至1年(含1年)的，股息紅利所得就可以按照50%計入股東個人應稅收入，即實際稅率變成了10%。如果持股期限超過1年的，股息紅利所得就可以按照25%計入股東個人應稅所得，即實際稅率變成了5%。
2.基金產品
《財政部 國家稅務總局關於開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》財稅〔2002〕128號第二條規定：對基金取得的股票的股息、紅利收入，債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅;對投資者(包括個人和機構投資者)從基金分配中取得的收入，暫不徵收個人所得稅。
本文開頭提到的 「余額寶」們都是與相關基金掛鉤，用戶在其網站直接購買基金等理財產品，例如「余額寶」就是相當於購買天弘基金管理公司的貨幣基金產品，所以和購買普通的基金產品類似，暫不徵收個人所得稅。
3.國債和國家發行的金融債券利息
根據《中華人民共和國個人所得稅法》規定，國債和國家發行的金融債券利息免納個人所得稅。
4.銀行理財產品
對於銀行理財產品(包含人民幣理財產品、外匯理財產品)收益是否納稅，總局並沒有具體規定，實際操作中多數銀行沒有代扣代繳個人所得稅，從《青島地稅2012年度個人所得稅熱點問題解答》中可以得到佐證，青島地稅指出，通過銀行銷售的理財產品品種很多，有銀行自行開發的理財產品，有銀行代信託公司或保險公司代銷的產品，還有委託貸款。經請示總局，對個人取得的上述收益現暫不徵收個人所得稅。
在此有一種情況也需要區分：一個專門做投資的合夥企業，有兩個自然人合夥人。購買了銀行理財產品。年底，合夥企業計算合夥人應繳納的個人所得稅時，這部分理財收益是否要交個人所得稅呢?
《國家稅務總局關於切實加強高收入者個人所得稅征管的通知》國稅發〔2011〕50號規定：對個人獨資企業和合夥企業從事股權(票)、期貨、基金、債券、外匯、貴重金屬、資源開采權及其他投資品交易取得的所得，應全部納入生產經營所得，依法徵收個人所得稅。
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可見，同樣是個人所得稅，由於身份不同，同樣的業務就面臨著不同的納稅義務，個人購買銀行理財產品產生的利息收益就不需要繳稅，而合夥企業購買理財產品的利息收益就需要繳稅。

⑥ 公司購買理財產品收入，怎麼繳納增值稅，稅率是多少分錄怎麼做

同學好，理財產品的稅率是6%，借：（ 銀行存款） 貸：投資收益 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）

⑦ 購買理財產品需要納稅嗎需要繳納哪幾種稅

《財政部、國家稅務總局關於公布若干廢止和失效的營業稅規范性文件的通知版》（財稅[2009]61號）中權已經明確將「金融機構（包括銀行和非銀行金融機構）申購和贖回基金單位的差價收入徵收營業稅；個人和非金融機構申購和贖回基金單位的差價收入不徵收營業稅」的規定予以廢止。根據《營業稅暫行條例》第五條第四項規定，納稅人從事的外匯、有價證券、期貨等金融商品買賣業務，以賣出價減去買入價後的余額為營業額，計算繳納營業稅。因此，企業買賣基金取得的價差收入應補繳營業稅。 另外，根據《財政部、國家稅務總局關於開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》（財稅[2002]128號）的規定，對投資者申購和贖回基金單位，暫不徵收印花稅。根據《財政部、國家稅務總局關於對買賣封閉式證券投資基金繼續予以免徵印花稅的通知》（財稅[2004]173號）的規定，對投資者（包括個人和機構）買賣封閉式證券投資基金免徵印花稅。 也就是說企業在現階段投資開放式與封閉式基金，對取得的買賣價差收入暫不徵收企業所得稅，申購和贖回基金時免徵印花稅，但要繳納營業稅及附加。

⑧ 工行推出的理財產品365天5%要收什麼稅的嗎這個是怎麼樣的啊年年有

按規定是要交個人所得稅的。（但是銀行並不代扣，理論上應由個人自行到稅務局申報繳納，所以現在實際上並沒有人在為理財產品收益繳稅。）

⑨ 理財產品收益交個人所得稅嗎

理財產品收益交個人所得稅嗎?
正常情況下理財產品收益是不需要交個人所得稅的，銀行基本上是扣除了個人所得稅的，剩下來的就是你的收益的，特殊情況另說了！