企業理財產品避稅

㈠ 取得「高收入」再也別怕了！5種節稅方案送給你，稅負最低只需3%

很多老闆抱怨：辛苦經營公司一年，好不容易賺了500萬，發現不僅要繳納增值稅，還要繳納企業所得稅，最後剩下的利潤想分配給股東，發現股東還得繳納20%的個人所得稅，最終股東拿到手後就只有300萬了。

那麼，如果公司盈利了，如何將公戶上的錢合理合法的轉給股東，又能少交稅或者不交稅呢？

那麼，高收入人群，如何合理籌劃避稅呢？

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多繳納公積金

我國收個稅的方法是繳納五險一金後再來繳稅，如果你扣除五險一金不足年收入12萬也就夠不上加稅資格了。現在公積金是可以提取的，職工可以繳納補充公積金，所以你可以增加公積金的繳費比例，到時候取出來就好了。但是現在公積金的繳存是有上限的，每個城市都有各自的規定，比如北京公積金管理辦公布的繳存備鄭鋒上限是5102元。

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選擇避稅理財產品

隨著金融市場的發展，很多新推出的理財產品不僅收益比儲蓄高，而且不用納稅。比如投資基金、國債、保險、教育儲蓄、P2P理財等。雖然這些投資不需要繳納個稅，但是風險自擔。

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利用稅收優惠政策

國內部分地區會有稅收優惠區，它們會通過招商引資的方式來發展當地經濟，比如我市園區會有以下優惠政策：

個人獨資企業（小規模）的可以申請核定徵收，核定後綜合稅負4%以內；

其中，園區還對一般納稅人有稅收獎勵：

案例解析

公司的企業高管張先生，獲得了150萬的股東分紅，按照20%的納稅稅率，1500000 20%=300000，應該繳納30萬的稅款。

依據最新的財稅政策，最優的稅籌方案。稅務籌劃規劃方案：

增值稅(2021年期間，小規模納稅人可享受增值稅1%的優惠政策叢晌)：150/1.03*0.03=4.37萬

附加稅：4.37*5%=0.22萬

個稅：150/1.03*0.9=1.31萬

合計稅收：4.37+0.22+1.31=5.9萬

節稅：30-5.9=24.1萬

節稅比例高達80%以上

從案例中我們看出，該公司股東可以合理規避分紅稅24.1萬，只需要繳納5.9萬的稅

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利用年終獎避稅

稅法規定，實行年薪制和績效工資的單位，個人去年的年終兌現的年薪和績效工資按納稅人取得的全年一次性獎金，單獨作仿晌為一個月工資、薪金所得計算納稅。但雇員取得除全年一次性獎金以外的各種獎金，比如半年獎、季度獎、加班獎、現金獎、考勤獎等，一律與當月工資合並按稅法規定繳納個人所得稅。

根據國稅發[2005]9號文優惠政策規定，納稅人可以以犧牲一部分獎金為代價，要求單位發放年終獎金，實現避稅。注意，在一個納稅年度內，每個納稅人該計稅辦法只允許採用一次。

㈡ 如何合理避稅增值財富

1. 利用增加可扣除項目金額，比如：工資薪金支出、業務招待費用、廣告費和業務宣傳費、

   採用折扣方式促銷。

2. 是利用稅法規定的其他政策，如稅收優惠政策、虧損彌補政策等等，因為稅法具體規定了各種優惠政策。企業只需考慮是否滿足稅法規定的優惠項目，或者是否努力使自己符合稅法規定的優惠條件即可。在具體籌劃時，要從各方面詳細計算，以使得企業效益最大化。

㈢ 怎麼樣才能合理避稅

1、換成「洋」企業

我國對外商投資企業實行稅收傾斜政策，因此由內資企業向中外合資、合作經營企業等經營模式過渡，不失為一種獲取享受更多減稅、免稅或緩稅的好辦法。

2、避稅綠洲

凡是在經濟特區、沿海經濟開發區、經濟特區和經濟技術開發區所在城市的老市區以及國家認定的高新技術產業區、保稅區設立的生產、經營、服務型企業和從事高新技術開發的企業，都可享受較大程度的稅收優惠。

3、管理費用

企業可提高壞賬准備的提取比率，壞賬准備金是要進管理費用的，這樣就減少了當年的利潤，就可以少交所得稅。

企業可以盡量縮短折舊年限，這樣折舊金額增加，利潤減少，所得稅少交。另外，採用的折舊方法不同，計提的折舊額相差很大，最終也會影響到所得稅額。

4、用而不費

中小企業私營業主應考慮到如何對經營中所耗水、電、燃料費等進行分攤，家人生活費用、交通費用及各類雜支是否列入產品成本。

5、職工福利

中小企業私姿喊營業主在生產經營過程中，可考慮在不超過計稅工資的范疇內適當提高員工工資，為員工辦理醫療保險，建立職工養老基金、失業保險基金和職工教育基金等統籌基金，進行企業財產保險和運輸保險等等。

6、銷售結算

選擇不同的銷售結算方式，推遲收入確認的時間。企業應當根據自己的實際情況，盡可能延遲收入確認的時間。延遲納稅會給企業帶來意想不到的節稅的效果。

7、定價轉移

轉移定價法是企業避稅的基本方法之一，它是指在經濟活動中有關聯的企業雙方為了分攤利潤或轉移利潤而在產品交換和買賣過程中，不是按照市場公平價格，而是根據企業間的共同利益而進行產品定價的方法。

採用這種定價方法產品的轉讓價格可以高於或低於市場公平價格，以達到少納稅或不納稅的目的。

8、分攤費用

企業生產經營過程中發生的各項費用要按一定的方法攤入成本。費用分攤就是指企業在保證費用必要支出的前提下，想方設法從賬目找到平衡，使費用攤入成本時盡可能地最大攤入，從而實現最大限度的避稅。

9、籌資

這一原則就是利用一定的籌資技術，使得企業達到最高的利潤水平和最輕低的稅負水平。一般說來，企業生產經營所需資金主要有三個渠道：

（1）自我積累：

（2）借貸(金融機構貸款或發行債券)；

（3）發行股票

10、資產租賃

租賃是指出租人以收取租金為條件，在契約或合同規定的期限內，將資產租借給承租人使用的一種經濟行為。從承租人來說，租賃可以避免企業購買機器設備的負擔和免遭設備陳舊過時的風險，由於租金從稅前利潤中扣減，可沖減利潤而達到避稅。

(3)企業理財產品避稅擴展閱讀

合理避稅六大途徑穩步增加理財收益

1、國債，幾乎是沒有任何風險的，一年期的國債收益率平均在2%左右；於今日結束發售的記賬式國債票面利率為2.12%。

2、各大銀行推出的人民幣理財產品也幾乎是無風險的，以光大銀行陽光理財B計劃產品為例，該產品一年收益率在2.8%左右。

3、投資開放式基金也是一條途徑，投資者所獲得的股息、紅利不再代扣代繳個人所得稅，統計顯示2005年開放式基金平均收益率為2.5%，最高的甚至達到15%；

4、信託產品實際也是不徵收個人所得稅的，目前市場上一年期的信託產品收益率達到5%左右；

5、教育儲蓄免徵利息稅，這令它的實得利息收益要比其他同檔次儲種高兩成以枝冊渣上。

6、各家保險公司不斷推出的分紅類保險目前也暫不納稅，平均下來猛悄收益率約為1.97%。

㈣ 哪些理財收益不用納稅

股票的股息、紅利收入，債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，基金分配中取得的收入等免收個人所得稅。

1、對基金取得的股票的股息、紅利收入，債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅；對投資者（包括個人和機構投資者）從基金分配中取得的收入，暫不徵收個人所得稅和企業所得稅。

2、對個人投資者申購和贖回基金單位取得的差價收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復徵收個人所得稅以前，暫不徵收個人所得稅；對企業投資者申購和贖回基金單位取得的差價收入，應並入企業的應納稅所得額，徵收企業所得稅。

3、對基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，在2003年底前暫免徵收企業所得稅。

(4)企業理財產品避稅擴展閱讀：

目前很多銀行的理財產品都有風險提示，高收益率的理財產品往往風險也更大，市民在投資時務必多方考慮自身能夠承受的風險，選擇適合自己的理財產品，切勿盲目追求高收益。除了傳統的理財產品和線上「寶寶類」理財產品，股票和P2P理財也十分受歡迎。

當前股票市場波動較大，普通市民比較難以把握，風險較大。P2P的高收益有時會蒙蔽人的雙眼，當平台出現資金鏈斷裂時，投資者的錢就打了水漂。因此，市民在進行該類投資時要更加小心。

㈤ 簡述理財過程中如何合理避稅

企業的高級管理人員經常面臨高額的個人所得稅，因此他們普遍認為稅負很重。企業普遍採用一些合理避稅方法，如通過報銷逃避個人所得稅。然而，稅收負擔仍然很重。事實上，節稅的目的可以通過個人稅收和計劃來實現。接下來，讓稅收抑制引入避免個人所得稅的合理方法。

首先，利用公積金避稅根據《個人所得稅法》的有關規定，工薪階層個人每月繳納的住房公積金從稅前扣除，即按標准繳納的住房公積金不納稅。同時，員工也可以繳納補充公積金因此，普通雇員仍有提弊喚高公積金存款的空間，而薪俸稅納稅人使用公積金避稅是合理可行的。

將使用捐款進行減稅和避稅個人通過中國境內的社會團體和國家機關將其所得用於教育和其他公益事業以及嚴重自然災害地區和貧困地區的，可以從其應納稅所得額中扣除不超過納稅人申報應納稅所得做仿額30%的部分。

是可以選擇用於財務管理的避稅產品類型。隨著金融市場的發展，新的金融產品不斷推出。這些金融產品中的許多不僅收入高於儲蓄，而且無需納稅。如投資基金、購買政府債券、購買保險、教育儲蓄等。毫無疑問，許多財富管理產品為工人階級提供了更多選擇。經過慎重考慮和選擇，我們不僅可以避稅，還可以合理分散資產，增加收入的穩定性和抗風險性。

積極使用通訊費、交通費、差旅費和餐費發票避稅。中國稅法規定，以現金形式發放的交通補貼、交通補貼或誤餐補貼，應視為工資收入，計入計稅基礎，並計算繳納個人所得稅。根據經濟業務性質，取純卜纖得實際銷售合法發票的，屬於企業正常經營支出，不需要繳納個人所得稅。因此，筆者建議納稅人在報銷通信、交通、差旅費和餐費時，應開具真實、合法、有效的發票，以涵蓋實際費用和支出，以免在一定程度上錯誤理解避稅補貼的性質。

稅點點，創新型互聯網稅務籌劃服務平台。面向七千萬中小微企業提供合理節稅服務，減輕企業稅務負擔。節稅效果明顯。

利用臨時免稅，積極利用國家給予的時差避稅。根據現行稅收規定，個人投資者買賣股票或基金所得的差額，不徵收個人所得稅。納稅人可以選擇適合自己買賣的股票或基金，通過低買高賣賺取差價收入間接實現避稅。但是，由於許多納稅人不是專業的財務人員，也沒有專業知識，他們可以與稅收蕭條進行協商，適時學習相關知識，謹慎行事。

近年來，個人稅收和規劃成為一個熱門話題。調整工資稅基、開征住房交易所得稅、調整車船稅、試點開征房產稅，都與我們的切身利益密切相關。如何合理避稅已經成為每個人關心的問題。因此，合理的稅收籌劃對我們來說是非常必要的。

稅點點提醒大家：依法繳納稅費是每個納稅人的應盡義務，必須執行；稅務籌劃節稅是每個納稅人的合法權利，不可放棄。