融資擔保的風控理念

① 融資性擔保機構擔保業務模式及風險

融資性擔保機構擔保業務模式及風險

近年來，我國的融資性擔保機構如雨後春筍一樣蓬勃發展，融資性擔保業務實現了快速發展，為中小企業發展搭建與金融機構之間的橋梁，對緩解中小企業融資難方面發揮了重要作用。

一、融資性擔保業務模式

融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。目前與融資性擔保機構開展業務的大多為中小企業，中小企業的用款特點為“短、頻、急”，擔保公司利用自身專業及資源優勢，在以下方面實現了與金融機構的對接：

1、在貸款項目的選擇方面。擔保公司可以通過市場化的方式，發掘並向銀行推薦項目，由於擔保公司大多為屬地化經營，可以更有效的解決銀企貸款中存在的信息不對稱問題，對於銀行而言，也需要擔保公司為期拓展培育優質客戶;

2、可以有效解決貸款的時效性問題。銀行貸款流程較為煩瑣，審批程序較多。而擔保公司的經營方式較為靈活多變，大大節省了企業的時間與精力，能迎合企業主急用資金的需求。

3、事後風險釋放機制無可替代。銀行項目出現風險後，處置抵押物往往周期長，訴訟成本高，變現性不佳。擔保機構的逾期即代償的方式，可以使銀行的風險貸款及時得到有效消除。

二、擔保公司的利潤來源分析

擔保公司屬於非銀行金融機構，而銀行是屬於金融行業，兩者形式上類似，功能上都能夠為企業融資提供幫助，但還是有本質的區別：擔保公司不是以自有資金放貸，而是為企業信譽做擔保，由銀行放貸。也就是說企業在銀行資信度不夠達到貸款標准，可以找擔保公司擔保，銀行不願意做的相對有瑕疵的那部分業務，相對風險由擔保公司來承擔。因此，銀行必須對擔保公司的`利潤來源進行必要的了解和分析，以確保其能維持正常的利潤水平和代償能力。

擔保公司的利潤來源(以注冊資金為1億元的擔保公司為例):

(一)銀擔業務。假設其銀擔業務量為5億元,按照擔保放大倍數為1:10計算.根據國家相關規定,擔保費率應控制在銀行同期基準利率的50%以內(目前業內通行利率為3%)。則其年營業收入為:50000×3%=1500萬元。

根據財政部、工業和信息化部於2010年4月30日頒布的《中小企業信用擔保資金管理暫行辦法》(財企[2010]72號)的規定：擔保機構應按當年擔保費的50%提取未到期責任准備金;按不超過當年年末擔保責任余額1%的比例以及所得稅後利潤的一定比例提取風險准備金，用於擔保賠付。風險准備金累計達到擔保責任余額的10%後，實行差額提取。按照上述要求，企業最終的稅前利潤為250萬元，同時凍結了該公司貨幣資本5000萬元，毛利潤率僅為16.7%。主要指標如表所示：

(二)民間融資業務:主要涵蓋了搭橋貸款業務和民間擔保業務。

搭橋貸款主要指在銀行貸款到期後、續貸業務未發放前，擔保公司利用其信息優勢，為滿足中小企業的用款需求而給予的拆解資金;或是在房地產開發企業競拍土地前、為取得大額競拍資金而向擔保公司申領的資金，該部分資金在房企取得土地手續後，從銀行獲取抵押貸款加以償還。在擔保公司整頓前,擔保公司從民間吸納資金的成本為月息1-1.2分，而擔保市場的融資價格通常為1.5分,高者甚至達到了2分。以該公司剩餘的貨幣資本5000萬元進行放貸,其利潤可以達到1200萬元/年。

民間擔保業務類似於銀擔業務，但與銀擔業務相比，擔保公司可以減少繳納保證金的資金成本，同時擔保費率可以得到一定的提高。相對於中小企業用款人而言，資金成本要高於其從銀行取得的貸款。

(三)投資業務: 根據國家相關規定融資性擔保公司以自有資金進行投資的，僅限於國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高於凈資產20%的其他投資。

(四)補貼收益及保費補助委託貸款也是機構開展的中小企業融資再擔保業務，按照不超過年再擔保額的0.5%給予補助。

三、擔保公司的問題來源及風險分析

(一)擔保公司問題來源的誘因。目前擔保行業存在問題是由國家貨幣政策的失控和擔保行業的逐利沖動的內、外因同時作用造成的。

1、外因方面:在過去的10年中,中國M2貨幣的平均增長量超過18%，央行的寬松貨幣政策和外匯儲備的激增造成基礎貨幣存量快速增加，帶來的直接影響是物價的上漲和人民幣的貶值，民間流資急需尋找有效出口;

2、央行過度使用存准工具、銀行的緊縮政策使中小企業可使用的銀行貨幣快速下降，而中小企業在發展過程中對外部資金依賴較大，在此情況下,企業從民間融資不可避免;

3、擔保公司從民間借貸中獲取了遠遠高於銀擔業務的利潤，且外部監管部門對於民間借貸業務的監管能力和監管措施遠遠弱化於銀擔業務。

(二)擔保公司的風險分析。在擔保業務經營過程中，由於各種因素，引起擔保機構損失的因素產生了不確定性。由此給擔保企業經營帶來很多風險，主要有以下幾種：

1、擔保公司在自身經營管理中出現的企業經營風險

(1)制度性風險。擔保機構的業務經營要有嚴格的制度規范，對於業務的審查，應有集體討論機制。如果擔保機構不制定完善的業務經營制度，就難以避免在擔保過程中違規操作，人情擔保、關系擔保將導致擔保機構蒙受損失。(2)操作性風險。控制操作性風險，防範由於工作失誤、人為因素或其他管理不健全可能導致的損失。把操作性風險控制在較低的合理水平，是增強風險控制能力、提升擔保機構的核心競爭力、促進擔保機構生存和發展的重要保障。

2、經濟周期和國家政策造成的風險

(1)經濟波動的周期性是擔保業務面臨的一大風險。經濟不景氣，擔保機構往往因為債務人所在行業市場蕭條，合同難以履行，收益減少，本息難以收回，呆壞帳增加，引起擔保機構代償賠付增加。擔保風險管理是否審慎、全面、穩健、高效，往往在經濟蕭條時最能體現出來。

(2)國家經濟政策的影響。國家經濟政策不可避免地會引起社會再生產領域生產、分配、流通和消費諸方面發生變化，也引起經濟活動中社會產品和資源的總量、結構、行業分布、價格、稅收、外匯流動等變化，從而通過影響企業經營效益、給擔保機構帶來風險。

3、融資擔保企業因債務人的信用問題而帶來的風險。

擔保機構為債務人提供擔保的主要目標，是期望債務人能夠按照約定的期限歸還借款。如果債務人到期不能償還，債權人就會把部分或全部損失轉移給擔保機構;如果債務人資不抵債甚至破產，擔保機構遭受的損失就更大。

② 融資租賃的幾種風控模式

1、全程風控

全程風控，就是從業務擴展、市場營銷、客戶信息管理、盡職調查一直到項目審批、合同管理、租後的資產管理以及合規性管理，租賃業務操作的全過程，風險控制都一環不漏，層層把關。

2、全員風控

全員風控，就是指不僅業務一線人員，如客戶經理、項目經理等、業務二線風控人員，如風控經理、評審委員等需要特別進行風險控制，公司的其他人員，如財務人員、行政人員等，也應從不同角度、不同的信息渠道關注公司業務經營的風險。融資租賃的風險控制體系要與公司組織架構、企業管理制度、業務流程緊密的聯系在一起。

3、全面風控

融資租賃是金融和貿易結合的邊緣產業，涉及面比較廣，是個系統工程，風險控制也要是系統工程。融資租賃的風險控制必須建立在產業鏈的基礎之上，充分利用相關政府部門的管理職能，有效整合融資租賃公司、設備供應廠商、出資方和擔保、保險等融資租賃中介等租賃產業鏈的各方優勢，資源互補，將事前風險分析、事中項目控制、租後資產監督等過程環環相扣。

(2)融資擔保的風控理念擴展閱讀

與傳統租賃的區別

融資租賃和傳統租賃一個本質的區別就是：傳統租賃以承租人租賃使用物件的時間計算租金，而融資租賃以承租人佔用融資成本的時間計算租金。是市場經濟發展到一定階段而產生的一種適應性較強的融資方式，是20世紀50年代產生於美國的一種新型交易方式。

由於它適應了現代經濟發展的要求，所以在20世紀60～70年代迅速在全世界發展起來，當今已成為企業更新設備的主要融資手段之一，被譽為「朝陽產業」。我國20世紀80年代初引進這種業務方式後，三十多年來也得到迅速發展，但比起發達國家來，租賃的優勢還遠未發揮出來，市場潛力很大。

與分期付款的區別

(1)分期付款是一種買賣交易，買者不僅獲得了所交易物品的使用權，而且獲得了物品的所有權。而融資租賃則是一種租賃行為，盡管承租人實際上承擔了由租賃物引起的成本與風險，但從法律上講，租賃物所有權名義上仍歸出租人所有。

(2)融資租賃和分期付款在會計處理上也有所不同。融資租賃中租賃物所有權屬出租人所有，租賃物作為長期應收款；承租方計入固定資產，進行計提折舊。分期付款購買的物品歸買主所有，因而列入買方的資產負債表並由買方負責攤提折舊。

③ 擔保公司風險防控的常用措施

投資擔保公司對中小微企業融資起著積極的作用，但對於投資擔保公司自身而言，無論什麼時候，應對風險是投資擔保公司的一個永恆話題。那麼投資擔保公司應對風險的措施有哪些：
1、不做人情擔保
投資擔保公司應按照市場化的原則嚴格操作規避風險，人情擔保歷來為公司業務操作所禁止，因為我們深知，如果摻雜人情因素，必然會疏於風險控制，必然會降低風險意識，為項目埋下風險隱患。
2、注重實際調查
注重實際調查，確保項目資料和信息的真實性，將風險控制前移。對客戶的經營業績及還款能力提供評價。對企業貸款期的經營預測、按期還貸僅提供參考和借鑒作用。在符合公司融資擔保的硬性條件下，調查中發現的一些風險，可結合企業貸款期經營預測、反擔保措施等得以規避。調查的目的主要是：（1）調查被擔保企業資產、債務的真實情況，核實企業凈資產狀況，是否符合公司的擔保硬性標准條件；（2）調查分析企業目前的財務狀況、以前年度的經營情況，為分析借款期內企業經營情況、現金流量情況提供基礎：（3）根據企業以前年度償還貸款情況以及銀行信用情況等資料，評價企業資信能力；（4）分析擔保的風險所在，並提出控制擔保風險的具體可行措施。
3、獨立靈活風險控制
投資擔保公司的作用就是用自身的信用化解中小企企業不確定的信用，從而促使銀行或民間資本實現對中小微企業的資金支持。投資擔保公司必須客觀地、清醒地認識到這一點，並對公司及公司的業務有個准確的定位。投資擔保公司在設定審查標准時，絕對不能比照銀行的信貸標准，而必須有自己獨立的控制標准。這個標準的獨立性，標志是區別於銀行的，符合擔保公司屬性的，投資擔保公司特有的。這個標准不是要它低於銀行的標准，而是通過自己這個獨立的標准，能夠找到比銀行更多的、更現實的、更靈活可行的風險管理方法和手段，通過各種措施甚至是各種措施的組合，使在銀行看來企業不確定的信用，在投資擔保公司這里是能夠判斷為確定的信用。這就需要投資擔保公司具有更高的智慧，以自己更高的智慧和能力制定出獨立於銀行系統的、符合投資擔保公司業務特質的風險控制標准。

④ 當前融資性擔保公司業務開展所存在哪些風險點如何控制風險、實現規范發展

擔保風險表現為：
1、自然及市場風險。小企業、個體戶、農民是弱勢群體。受自然條件及市場影響較大，存在著較大的自然及市場風險。一旦因受災、減產，產品銷售受阻，將直接影響其還貸能力，將直接轉化為擔保風險。產品的銷售及其價格受市場影響較大，科技含量低，在價格和質量上缺乏競爭力，一旦受到沖擊，借款必然不能按期歸還。此外，突發事故風險也是他們償貸的一大難題，主要是疾病、意外傷殘等。這些風險具有不確定性特點，加上擔保對象點多面廣，一旦遇上，其擔保的貸款就難以清收。
2、道德及信用風險。一是道德風險。因審查不嚴、操作上的不規范搞人情擔保；二是經營者道德風險。虛報冒貸、挪作它用，違背了申貸請求，貸款不按申請用途使用；三是信用變化風險。因被保者的信譽程度有其不確定性，有的信譽降低，有的信譽喪失，但公司對這些變化並不能隨時掌握，風險有延續和放大的可能。
3、制度風險。可能會因管理辦法及工作程序不夠完善，或與現實工作相脫節，造成信用等級評定不切實際，操作過程中憑主觀判斷等制度層面的風險。
4、操作風險。可能會因涉及眾多、規模小的貸款企業，其調查評級工作量大，人員素質能力的限制，加之人手不足可能導致出現操作層面的風險。
5、產業政策風險、法律制度風險等。
風險防範：
1、實施信用工程。建立客戶信用檔案，並通過各種渠道對客戶的信用情況進行調查並記錄。分信用等級管理客戶，實行會員制，針對優質客戶給予一定的優惠及便利。
2、貸前的調查一定要充分、真實、完整。要准確反應客戶的信用狀況、還款能力、盈利能力、公司運營狀況等，制度中要有明確詳細的規定。
3、建立風險分散機制。主要包括：增加擔保品種，優化擔保品種組合；控制單一客戶擔保債務比例，控制單一行業擔保債務比例；最大10家客戶擔保余額不能超過擔保公司資本凈額的一定比例，存續期一年以上的擔保余額不應超過全部擔保余額的一定百分比等。規范的擔保公司應主動通過控制擔保項目間相關性和對總擔保額進行適當分散來降低公司整體擔保風險；進行再擔保等。
4、嚴格落實風險准備金制度。擔保公司從擔保收入和利潤中提取一定比例的准備金，主要用於代償和壞賬處理。為了防患於未然，擔保公司要按有關規定，按照當年擔保費的50%差額提取未到期責任准備金，按不低於當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償准備，以及所得稅後利潤的一定比例提取風險准備金。擔保公司自身應嚴格執行准備金提取標准並通過擴大風險准備金數量，增加自身抵禦風險能力。
5、建立貸款銀行、受保企業與擔保機構共擔風險的機制。要謹防銀行因為有了擔保而放鬆對受保人貸款審查的現象發生，要通過確定合理的擔保比例增強銀行的貸款責任。（該條限於銀保合作的現狀，現實中很難實現）
6、內部嚴格審批，建立科學嚴密的風險防控機制。

⑤ 融資租賃的幾種風控模式

1、全程風控

全程風控，就是從業務擴展、市場營銷、客戶信息管理、盡職調查一直到項目審批、合同管理、租後的資產管理以及合規性管理，租賃業務操作的全過程，風險控制都一環不漏，層層把關。

2、全員風控

全員風控，就是指不僅業務一線人員，如客戶經理、項目經理等、業務二線風控人員，如風控經理、評審委員等需要特別進行風險控制，公司的其他人員，如財務人員、行政人員等，也應從不同角度、不同的信息渠道關注公司業務經營的風險。融資租賃的風險控制體系要與公司組織架構、企業管理制度、業務流程緊密的聯系在一起。

3、全面風控

融資租賃是金融和貿易結合的邊緣產業，涉及面比較廣，是個系統工程，風險控制也要是系統工程。融資租賃的風險控制必須建立在產業鏈的基礎之上，充分利用相關政府部門的管理職能，有效整合融資租賃公司、設備供應廠商、出資方和擔保、保險等融資租賃中介等租賃產業鏈的各方優勢，資源互補，將事前風險分析、事中項目控制、租後資產監督等過程環環相扣。

(5)融資擔保的風控理念擴展閱讀

與傳統租賃的區別

融資租賃和傳統租賃一個本質的區別就是：傳統租賃以承租人租賃使用物件的時間計算租金，而融資租賃以承租人佔用融資成本的時間計算租金。是市場經濟發展到一定階段而產生的一種適應性較強的融資方式，是20世紀50年代產生於美國的一種新型交易方式。

由於它適應了現代經濟發展的要求，所以在20世紀60～70年代迅速在全世界發展起來，當今已成為企業更新設備的主要融資手段之一，被譽為「朝陽產業」。我國20世紀80年代初引進這種業務方式後，三十多年來也得到迅速發展，但比起發達國家來，租賃的優勢還遠未發揮出來，市場潛力很大。

與分期付款的區別

(1)分期付款是一種買賣交易，買者不僅獲得了所交易物品的使用權，而且獲得了物品的所有權。而融資租賃則是一種租賃行為，盡管承租人實際上承擔了由租賃物引起的成本與風險，但從法律上講，租賃物所有權名義上仍歸出租人所有。

(2)融資租賃和分期付款在會計處理上也有所不同。融資租賃中租賃物所有權屬出租人所有，租賃物作為長期應收款；承租方計入固定資產，進行計提折舊。分期付款購買的物品歸買主所有，因而列入買方的資產負債表並由買方負責攤提折舊。

⑥ 擔保公司如何進行風險防控

任何一家擔保公司只要開展業務，就會有各種各樣的業務風險相伴左右。業務風險和業務發展是一對 不可迴避的矛盾，但可以通過努力將業務風險控制在盡可能低的范圍內，做到於風險防控中創造企業利潤 。擔保公司是怎樣控制業務風險的呢？本期，兩位擔保公司老總做客「擔保會客廳」，暢談擔保企業風險 防範。 焦點一：日常經營中，擔保公司應怎樣建立和實施業務風險防控體系呢？ 在發展業務過程中，擔保公司一定要嚴格加強風險控制。我認為，不妨從這幾個方面下手。 首先，認真堅持制度，規范操作行為的執行。拓展業務過程中，任何一家公司都應該認真堅持企 業制定的工作制度，嚴格進行項目調查、分析、篩選，控制業務風險，切實堅持調查制度、初復審制度、 集體決策制度、和律師審查制度；其次，加強業務學習，樹立防範意識；最後，做好風險評估，抓好發展 機遇。這就要求擔保公司首先要精做擔保業務，在經營上狠抓管理。在增加效益的前提下，按規定比例提 取各項風險准備金，增強抵禦風險的能力，確保可持續發展。 就目前省會擔保機構的情況來看，不少擔保機構的業務操作並不十分規范。面對可能發生的損失 ，擔保公司存在著風險與收益的不均衡性。防範風險，我認為不妨從人、制度和精細化業務操作流程以及 多樣化的化風險手段這三方面入手。 首先是人員培養和人員結構的問題。人才培養是絕大多數擔保公司現在越來越注重的方面，同樣 ，人員結構的構成和比例也至關重要。此外，從業務操作流程上來說，擔保公司從立項到安全收回該筆業 務，必須精確到每一個點。同時，健全內控外防等各種風控制度和業務操作要求，利用多樣化的手段控制 風險，擴大風險防範覆蓋面，化解可能出現的風險點。 焦點二：風險防控需要多個環節的合力作用。對擔保公司而言，業務風險防控的要點在哪裡呢？ 業務風險防控的要點就在業務的源頭，即企業自身。因此，企業的經營能力和抗風險能力是擔保 公司最應該關注的。有些企業能夠提供足值抵押物，但自身的主營業務在行業內不算突出，那麼該企業的 盈利能力就值得商榷了。此外，企業的抗風險能力也是我們關注的重點，例如：資產規模、負債結構、營 銷渠道等。 擔保公司不僅應該為企業起到「輸血」的作用，更應該教會企業「造血」。擔保公司應當注重培 養自己的核心合作夥伴。經過擔保公司的中長期扶持，可以使一個中小企業「畢業」、長大，有利於擔保 的社會效益的發揮。同時，這也有利於風險的防範和盈利水平的提高——因為對於一個擔保機構長期扶持 或關注的企業來說，在防範風險的時候，更加了解企業風險的來源，從而便於控制。 考察融資方的資質時，不是單靠一點就決定是否通過貸款審查的，而是多方面綜合考慮的。在每 一筆擔保業務中，擔保公司應該注重考察用款方的還款來源，其次是抵押物狀況。只要還款來源明確清晰 ，抵押率可以相對靈活一些。

⑦ 公司融資的風險控制措施包括哪些

一、融資內部控制 [2]
企業缺少融資內部控制的制度與工作流程，也是產生融資風險的根源。通過制度和流程設計，可以起到非常好的效果。
為了便於融資企業結合自身的情況建立融資內部控制制度，我們對融資內部控制辦法作如下歸類說明：
(一)融資目標控制
1.融資成本目標;
2.融資過程費用預算目標;
3.資金方及潛在資金方滿意度目標;
4.融資服務單位及其他合作方目標;
5.融資的工作進度目標等。
這些目標，便於引導企業融資團隊的行為，也便於企業進行末期考核。
(二)融資工作流程式控制制
1.各部門職責分工與交叉;
2.各部門的工作規范。
(三)融資團隊行為控制
主要是權力、義務、責任制度與激勵辦法。
二、融資危機管理
(一)企業診斷與融資風險評估
在該階段，主要是通過對企業現狀進行診斷與評估，找出可能產生融資風險的關鍵點。
(二)建立融資風險預警體系
這是識別和發現風險的關鍵環節。在該階段，需要選擇一些可以量化的指標和一些敏感的現象和信息，建立融資預警體系，以便在風險即將出現前，能夠通知有關部門及時採取措施。在該階段，採取的主要工作步驟包括：
1.尋找合適的指標或信息;
2.對這些指標或信息進行合理取值，建立「紅線」、「黃線」、「綠線」，或者稱為警戒線。
3.建立信息傳遞機制，以便危機出現時，能夠保障信息的暢通。
(三)設置融資危機處理預案
融資危機處理預案是指預先准備的、當危機出現時擬採取的措施，主要應該包括：
1.組織和人員准備;
2.財務安排;
3.外部專家及融資服務機構的利用
(四)預案的採取和危機的化解
在該階段，主要是根據不同的危機類別，採取不同的處理預案，及時化解風險，把損失和危害控制到最低點。
(五)危機的善後處理
在該階段，主要是總結經驗教訓，完善制度、工作流程，並迅速恢復正常的經營秩序，這也是融資風險控制部門職責中不可或缺的。

⑧ 公司融資的風險控制措施包括哪些

公司融資的風險控制措施具體如下：積極提升企業信用等級，提高融資水平；建立科學融資結構，有效規避融資風險；提高管理力度，做好企業融資風險防範工作；建立企業信用擔保體系；企業需增強法律意識。
【法律依據】
《中華人民共和國民法典》第七百三十五條
融資租賃合同是出租人根據承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的合同。
第七百三十六條
融資租賃合同的內容一般包括租賃物的名稱、數量、規格、技術性能、檢驗方法，租賃期限，租金構成及其支付期限和方式、幣種，租賃期限屆滿租賃物的歸屬等條款。
融資租賃合同應當採用書面形式。

⑨ 深圳市中合銀融資擔保有限公司的理念

公司一直秉承「經營風險、管理風險」的經營理念，立足國情，建立起了靈活多樣且符合國際慣例的「信貸工廠」審批模式，為全國眾多的企業提供卓越、高效的融資擔保服務。憑借雄厚、持續的資本擴張能力；強大的風險審核、過濾和管理體系；優質的服務和良好的口碑，使得包括中鐵集團、中糧地產、中國建築、深業地產、萬科地產、沃爾瑪、日本伊藤忠、中日龍、佳能、殼牌石油、大金空調、格力電器等在內的一大批國內、國際知名企業均成為我們的長期穩定客戶。先後承保了國家和地方重大投資項目，累計辦理各類擔保業務超過50000筆，對外擔保發生額累計超過450億元，公司所承保項目均高效、安全、順利履約。
中合銀作為一家新興的工程金融創新型服務公司，致力於成為工程金融專家和領導者，這一願景通過一代代中合銀人的艱苦奮斗，正逐步的實現。公司採取相關多元化的經營策略，利用豐富的銀行資源和雄厚的股東背景為客戶提供擔保。在取得良好的社會效益和經濟效益的同時，在銀行和企業界建立起了良好的口碑和信譽,穩健扎實的成長為全國性非銀行的綜合金融服務商。