信託業務監管報送規定

❶ 信託 一法兩規 是指什麼

信託「一法三規」要點匯總：
1，《信託法》：第十五條
信託財產與委託人未設立信託的其他財產相區別。設立信託後，委託人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產時，委託人是唯一受益人的，信託終止，信託,財產作為其遺產或者清算財產；委託人不是唯一受益人的，信託存續，信託財產不作為其遺產或者清算財產；但作為共同受益人的委託人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產時，其信託受益權作為其遺產或者清算財產。

2，《信託公司管理辦法》： 第五條 中國銀行業監督管理委員會對信託公司及其業務活動實施監督管理。
第十五條信託公司終止時，其管理信託事務的職責同時終止。清算組應當妥善保管信託財
產，作出處理信託事務的報告並向新受託人辦理信託財產的移交。信託文件另有約定的，
從其約定。
第四十九條信託公司每年應當從稅後利潤中提取5%作為信託賠償准備金，但該賠償准備金
累計總額達到公司注冊資本的20%時，可不再提取。信託公司的賠償准備金應存放於經營穩健、具有一定實力的境內商業銀行，或者用於購買國債等低風險高流動性證券品種。

3，《信託公司集合資金信託計劃管理辦法》：
第九條
信託公司設立信託計劃，事前應進行盡職調查，就可行性分析、合法性、風險評估、

有無關聯方交易等事項出具盡職調查報告
第二十二條

遇有信託公司違反法律法規和信託合同、保管協議操作時，保管人應當立即以書面形式通知信託公司糾正；當出現重大違法違規或者發生嚴重影響信託財產安全的事件時，保管人應及時報告中國銀行業監督管理委員會。
第四十一條
受益人大會由信託計劃的全體受益人組成，依照本辦法規定行使職權。

4，《信託公司凈資本管理辦法》：
第三條
本辦法所稱凈資本，是指根據信託公司的業務范圍和公司資產結構的特點，在凈資產的基礎上對各固有資產項目、表外項目和其他有關業務進行風險調整後得出的綜合性風險
控制指標。
對信託公司實施凈資本管理的目的，是確保信託公司固有資產充足並保持必要的流動性，
以滿足抵禦各項業務不可預期損失的需要。本辦法所稱風險資本，是指信託公司按照一定標准計算並配置給某項業務用於應對潛在風險的資本。

第二十一條
信託公司應當在每季度結束之日起18 個工作日內，向中國銀行業監督管理委員會報送季度凈資本計算表、風險資本計算表和風險控制指標監管報表。如遇影響凈資本等風險控制指標的特別重大事項，應當及時向中國銀行業監督管理委員會報告。

❷ 銀監會99號文是什麼99號文對信託有哪些影響

99號文是中國銀監辦發布，為貫徹落實國務院關於加強影子銀行監管有關文件精神和2014年全國銀行業監督管理工作會議部署，有效防範化解信託公司風險，推動信託公司轉型發展，提出關於信託公司風險監管的指導意見的文件。99號文對信託主要影響：1.清理非標資金池。99號文終於對資金池有了硬性規定，要求清理非標資金池，6月30日前報送整改方案。2.剛性兌付被加強。信託機構閉門會議認為，99號文的要點在於：首次明確要求「信託公司股東承諾、或者章程中約定，信託公司出現流動性風險時給予流動性支持。信託公司經營損失侵蝕資本的，應在凈資本中扣減，並相應壓縮業務規模，或由股東及時補充資本。」3.規范銷售隔離第三方。現實中，第三方幾乎佔了信託公司銷售渠道的三分江山，近年來因為違規操作屢屢遭監管部門口頭警告。此次99號文強調了「買者自負」意識和第三方銷售問題。「防止第三方非金融機構銷售風險向信託公司傳遞」，要求「嚴格執行《信託公司集合資金信託計劃管理辦法》」和「違規推介要向高管嚴格問責」。

❸ 信託公司由哪個部門監管，如何監管

你好，信託公司由一個部門，也就是銀監會監管。
根據《信託公回司管理辦法》，我國信託機構監管部門為中答國銀行業監督管理委員會。根據有關法律法規的規定，任何機構或者個人經營營業性信託業務需得到國家有關主管部門的批准，同時應接受國家有關部門的監管。
銀監會對信託公司監管的條例：

1、信託公司發行的所有信託產品都要拿到銀監會進行報備；2、銀監會對信託公司的監管主要體現在大的方向上，政府也會出台一些政策對信託公司進行一些規范活動。所以信託公司的業務是在和監管制度磨合中創新和發展起來的。

❹ 信託公司由哪個部門監管如何監管

銀監會。具體有銀監會非銀司負責，當地銀監局落實。

監管：投資公司應當設立內部審計部門,對本公司的業務經營活動進行審計和監督。信託投資公司的內部審計部門應當至少每半年向公司董事會提交內部審計報告,同時向中國人民銀行報送上述報告的副本。

具體的是信託業號稱四大金融支柱之一，但長期以來，信託業缺乏權威的、行之有效的監管架構。無論是人民銀行時期還是現在的銀監會，具體管理信託公司的職能部門僅僅是非銀司下設的信託處。

這種機構設置不能適應新時期信託業發展和監管的客觀需要，也與信託業的重要地位很不相稱。目前信託法規建設的滯後可能與信託監督管理機構在級別和人員配備上的嚴重不足存在直接關系。

❺ 金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法

第一章總則第一條為規范信貸資產證券化試點工作，促進金融機構審慎開展信貸資產證券化業務，有效管理和控制信貸資產證券化業務中的相關風險，保護投資人及相關當事人的合法權益，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國信託法》等有關法律、行政法規和《信貸資產證券化試點管理辦法》，制定本辦法。第二條本辦法所稱金融機構，是指在中華人民共和國境內依法設立的商業銀行、政策性銀行、信託投資公司、財務公司、城市信用社、農村信用社以及中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）依法監督管理的其他金融機構。第三條在中華人民共和國境內，銀行業金融機構作為發起機構，將信貸資產信託給受託機構，由受託機構以資產支持證券的形式向投資機構發行受益證券，以該財產所產生的現金支付資產支持證券收益的結構性融資活動，適用本辦法。第四條金融機構作為信貸資產證券化發起機構、受託機構、信用增級機構、貸款服務機構、資金保管機構、資產支持證券投資機構等從事信貸資產證券化業務活動，應當依照有關法律、行政法規、部門規章的規定和信貸資產證券化相關法律文件的約定，履行相應職責，並有效地識別、計量、監測和控制相關風險。第五條銀監會依法對金融機構的信貸資產證券化業務活動實施監督管理。
未經銀監會批准，金融機構不得作為信貸資產證券化發起機構或者特定目的信託受託機構從事信貸資產證券化業務活動。第二章市場准入管理第六條信貸資產證券化發起機構是指通過設立特定目的信託轉讓信貸資產的金融機構。第七條銀行業金融機構作為信貸資產證券化發起機構，通過設立特定目的信託轉讓信貸資產，應當具備以下條件：
（一）具有良好的社會信譽和經營業績，最近三年內沒有重大違法、違規行為；
（二）具有良好的公司治理、風險管理體系和內部控制；
（三）對開辦信貸資產證券化業務具有合理的目標定位和明確的戰略規劃，並且符合其總體經營目標和發展戰略；
（四）具有適當的特定目的信託受託機構選任標准和程序；
（五）具有開辦信貸資產證券化業務所需要的專業人員、業務處理系統、會計核算系統、管理信息系統以及風險管理和內部控制制度；
（六）最近三年內沒有從事信貸資產證券化業務的不良記錄；
（七）銀監會規定的其他審慎性條件。第八條特定目的信託受託機構是指在信貸資產證券化過程中，因承諾信託而負責管理特定目的信託財產並發行資產支持證券的機構。受託機構由依法設立的信託投資公司或者銀監會批準的其他機構擔任。第九條信託投資公司擔任特定目的信託受託機構，應當具備以下條件：
（一）根據國家有關規定完成重新登記三年以上；
（二）注冊資本不低於五億元人民幣，並且最近三年年末的凈資產不低於五億元人民幣；
（三）自營業務資產狀況和流動性良好，符合有關監管要求；
（四）原有存款性負債業務全部清理完畢，沒有發生新的存款性負債或者以信託等業務名義辦理的變相負債業務；
（五）具有良好的社會信譽和經營業績，到期信託項目全部按合同約定順利完成，沒有挪用信託財產的不良記錄，並且最近三年內沒有重大違法、違規行為；
（六）具有良好的公司治理、信託業務操作流程、風險管理體系和內部控制；
（七）具有履行特定目的信託受託機構職責所需要的專業人員、業務處理系統、會計核算系統、管理信息系統以及風險管理和內部控制制度；
（八）已按照規定披露公司年度報告；
（九）銀監會規定的其他審慎性條件。第十條信託投資公司申請特定目的信託受託機構資格，應當向銀監會提出申請，並且報送下列文件和資料（一式三份）：
（一）申請報告；
（二）公司營業執照、注冊資本證明和重新登記完成三年以上的證明；
（三）管理特定目的信託財產的操作規程、會計核算制度、風險管理和內部控制制度；
（四）管理特定目的信託財產的業務主管人員和主要業務人員的名單和履歷；
（五）公司最近三個會計年度經審計的財務報表；
（六）申請人自律承諾書；
（七）銀監會要求提交的其他文件和資料。

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❼ 信託公司受託境外理財業務管理暫行辦法的第七章 信息披露與監督管理

第五十三條信託公司直接或通過代銷機構向客戶推介信託計劃時，應了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，評估客戶的財務狀況，提供合適的理財產品由客戶自主選擇，並應向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險。
第五十四條信託公司在對受託境外理財信託計劃進行風險揭示時，應提供必要的說明。說明應以充分、清晰、准確、醒目、易於理解的文字至少向投資者告知信託計劃的特徵及相關風險，確保投資者正確理解風險揭示的內容。
信託公司在與客戶簽訂有關合同前，應提供受託境外理財信託計劃預期收益率的測算數據、測算方式和測算的主要依據。
第五十五條信託公司在每筆受託境外理財信託計劃推介結束並成立後5個工作日內，應向銀監會、國家外匯局或所在地銀監局、外匯局披露信託計劃資金總額、信託合同數、購匯金額和自有外匯資金數額等情況。
信託公司應妥善保存有關客戶評估和顧問服務的記錄，並妥善保存客戶資料和其他文件資料。
第五十六條在受託境外理財信託計劃的存續期內，信託公司應於每周交易結束時向受益人披露財產價值和單位價值的內容，並將相關披露信息按季報送監管部門。
信託公司應按季度准備受託境外理財信託計劃各投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料。相關客戶有權查詢或要求信託公司向其提供上述信息。
第五十七條信託公司應在受託境外理財信託計劃終止時，或受託境外理財信託計劃投資收益分配時，向客戶提供受託境外理財信託計劃投資、收益的詳細情況報告。
第五十八條信託公司購買境外金融產品，必須符合中國銀監會的相關風險管理規定。
第五十九條國家外匯局根據維護國際收支平衡的需要，可以調整信託公司受託境外理財的投資付匯額度。
第六十條信託公司有下列情形之一的，應當在其發生後5個工作日內報告中國銀監會和國家外匯局：
（一）變更託管人或託管代理人。
（二）公司注冊資本和股權結構發生重大變化。
（三）涉及訴訟或受到重大處罰。
（四）中國銀監會和國家外匯局規定的其他情形。
第六十一信託公司的境內託管人有下列情形之一的，應當在發生後5個工作日內報告中國銀監會和國家外匯局：
（一）注冊資本和股權結構發生重大變化的。
（二）涉及重大訴訟或受到重大處罰的。
（三）中國銀監會和國家外匯局規定的其他情形。
第六十二條信託公司及其境內託管人違反本辦法的，由中國銀監會和國家外匯局依據有關法律法規進行處罰。情節嚴重的，中國銀監會和國家外匯局有權要求信託公司更換境內託管人或取消信託公司受託境外理財的投資付匯額度。境外託管代理人拒絕提供相關信息的，中國銀監會和國家外匯局有權要求更換境外託管代理人。