信託公司董事會工作報告

⑴ 信託公司參與股指期貨交易業務指引的業務指引

第一條為規范信託公司參與股指期貨交易行為，有效防範風險，根據《中華人民共和國信託法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《信託公司管理辦法》和《銀行業金融機構衍生產品交易業務管理暫行辦法》等法律法規，制定本指引。
第二條信託公司直接或間接參與股指期貨交易，應當經中國銀監會批准，並取得股指期貨交易業務資格。
信託公司參與股指期貨交易應當遵守期貨交易所有關規則。
第三條信託公司固有業務不得參與股指期貨交易。
信託公司集合信託業務可以套期保值和套利為目的參與股指期貨交易。信託公司單一信託業務可以套期保值、套利和投機為目的開展股指期貨交易。
第四條信託公司申請股指期貨交易業務資格，應當具備下列條件：
（一）最近年度監管評級達到3C級（含）以上；
申請以投機為目的開展股指期貨交易，最近年度監管評級應當達到2C級（含）以上，且已開展套期保值或套利業務1年以上。
（二）具有完善有效的股指期貨交易內部控制制度和風險管理制度。
（三）具有接受相關期貨交易技能專門培訓半年以上、通過期貨從業資格考試、從事相關期貨交易1年以上的交易人員至少2名，相關風險分析和管理人員至少1名，熟悉套期會計操作程序和制度規范的人員至少1名，以上人員相互不得兼任，且無不良記錄；
期貨交易業務主管人員應當具備2年以上直接參與期貨交易活動或風險管理的資歷，且無不良記錄。
（四）具有符合本指引第六條要求的IT系統。
（五）具有從事交易所需要的營業場所、安全防範設施和其他相關設施。
（六）具有嚴格的業務分離制度，確保套期保值類業務與非套期保值類業務的市場信息、風險管理、損益核算有效隔離。
（七）銀監會規定的其他條件。
第五條信託公司申請股指期貨業務資格，由屬地銀監局初審，報送銀監會審批。
銀監會直接監管的信託公司直接報送銀監會審批。
第六條信託公司開展股指期貨信託業務，IT系統應當符合以下要求：
（一）具備可靠、穩定、高效的股指期貨交易管理系統及股指期貨估值系統，能夠滿足股指期貨交易及估值的需要；
（二）具備風險控制系統和風險控制模塊，能夠實現對股指期貨交易的實時監控；
（三）將股指期貨交易系統納入風險控制指標動態監控系統，確保各項風險控制指標符合規定標准；
（四）信託公司與其合作的期貨公司IT系統至少鋪設一條專線連接，並建立備份通道。
第七條信託公司開展股指期貨信託業務，應當制定相應的業務流程和風險管理等制度，經公司董事會批准後執行。
第八條信託公司以套期保值、套利為目的參與股指期貨交易，應當制定詳細的套期保值、套利方案。套期保值方案中應當明確套期保值工具、對象、規模、期限以及有效性等內容；套利方案中應當明確套利工具、對象、規模、套利方法、風險控制方法等內容。
第九條信託公司風險管理部門應當對套期保值或套利交易的可行性、有效性進行充分研究、及時評估、實時監控並督促信託業務管理部門及時調整風險敞口，確保套期保值或套利交易的可行性、有效性。
第十條信託公司開展股指期貨信託業務，應當選擇適當的客戶，審慎進行股指期貨投資。
信託公司在與客戶簽訂參與股指期貨交易的信託合同前，應當了解客戶的資產情況，審慎評估客戶的誠信狀態、客戶對產品的認知水平和風險承受能力，向客戶進行充分的風險揭示，並將風險揭示書交客戶簽字確認。
第十一條信託公司開展股指期貨信託業務，應當在信託合同中明確約定參與股指期貨交易的目的、比例限制、估值方法、信息披露、風險控制、責任承擔等事項。
第十二條信託公司、託管機構應當根據交易所的相關規定，確定信託資金參與股指期貨交易的交易結算模式，明確交易執行、資金劃撥、資金清算、會計核算、保證金存管等業務中的權利和義務，建立資金安全保障機制。
第十三條信託公司在開展股指期貨信託業務時，應當依據法律法規規定和信託文件約定，及時、准確、完整地進行信息披露。
信託公司應當在信託資產管理報告中充分披露參與股指期貨交易的有關情況，如投資目的、持倉情況、損益情況等，並充分說明投資股指期貨對信託資產總體風險的影響情況以及是否符合既定的投資目的。
第十四條信託公司集合信託計劃參與股指期貨交易，應當遵守下列規則：
（一）信託公司集合信託計劃參與套期保值交易時，在任何交易日日終持有的賣出股指期貨合約價值總額不得超過集合信託計劃持有的權益類證券總市值的20%；在任何交易日日終持有的買入股指期貨合約價值總額不得超過信託資產凈值的10%。
（二）信託公司集合信託計劃參與股指期貨交易須符合交易所相關規則。
（三）信託公司集合信託計劃參與股指期貨交易時，在任何交易日日終所持有的權益類證券市值和買入股指期貨合約價值總額的合計價值，應當符合信託文件關於權益類證券投資比例的有關約定。
（四）銀信合作業務視同為集合信託計劃管理。
（五）結構化集合信託計劃不得參與股指期貨交易。
第十五條信託公司單一信託參與股指期貨交易，在任何交易日日終持有股指期貨的風險敞口不得超過信託資產凈值的80%，並符合交易所相關規則。
第十六條因證券期貨市場波動、信託規模變動等信託公司之外的原因致使股指期貨投資比例不符合規定的，在該情形發生之日起2個工作日內，信託公司應當向銀監會或屬地銀監局報告，並應當在10個工作日內調整完畢。調整完畢後2個工作日內應當再次向銀監會或屬地銀監局報告。
第十七條信託公司股指期貨信託業務終止的，應當在清算結束後3個工作日內申請注銷股指期貨交易編碼，並在5個工作日內向銀監會或屬地銀監局報告。
第十八條信託公司開展股指期貨信託業務選擇的合作保管銀行應具備下列條件：
（一）具有獨立的資產託管業務部門，配備熟悉股指期貨業務的專業人員；
（二）有保管信託財產的條件；
（三）有安全高效的針對股指期貨業務的清算、交割和估值系統；
（四）有滿足保管業務需要的場所、配備獨立的監控系統；
（五）銀監會規定的其他條件。
第十九條信託公司開展股指期貨交易業務選擇的合作期貨公司應當具備下列條件：
（一）按照中金所的會員分級制度，具備全面結算會員或者交易結算會員資格；
（二）最近年度監管評級達到B級（含）以上；
（三）具備二類或二類以上的技術資格；
（四）有與業務規模相匹配的風險准備金余額。
第二十條信託公司開展股指期貨信託業務時，應當親自處理信託事務，自主決策。信託文件事先另有約定的，信託公司可以聘請第三方為信託業務提供投資顧問服務。
第二十一條前條所稱投資顧問，應當滿足以下條件：
（一）依法設立，沒有重大違法違規記錄；
（二）實收資本金不低於人民幣1000萬元；
（三）有合格的股指期貨投資管理和研究團隊，團隊主要成員通過證券、期貨從業資格考試，在業內具有良好的聲譽，無不良從業記錄，並有可追溯的證券或期貨投資管理業績證明；
（四）有健全的業務管理制度、風險控制體系、規范的後台管理制度和業務流程；
（五）有固定的營業場所和與所從事業務相適應的軟硬體設施；
（六）銀監會規定的其他條件。
第二十二條信託公司應當就第三方投資顧問管理團隊的基本情況、從業記錄和過往業績等開展盡職調查。信託公司應當制定第三方顧問選聘規程，並向銀監會或其派出機構報告。
第二十三條信託公司聘請第三方開展股指期貨交易時，要做好交易實時監控和與第三方的即時風險通報。信託公司應該建立與第三方的多渠道聯系方式，保證能夠即時傳達風險指令，並具有盤中按照凈值管理要求進行自主調倉的管理能力。
第二十四條信託公司開展股指期貨交易信託業務不得有以下行為：
（一）以任何方式承諾信託資金不受損失，或者以任何方式承諾信託資金的最低收益；
（二）為股指期貨信託產品設定預期收益率；
（三）利用所管理的信託財產為信託公司，或者為委託人、受益人之外的第三方謀取不正當利益或進行利益輸送；
（四）從事內幕交易、操縱股指期貨價格及其他違法違規活動；
（五）法律法規和銀監會、中金所及其他監管機構禁止的其他行為。
第二十五條本指引實施前，信託公司已開展的信託業務未明確約定可以參與股指期貨交易的，不得投資股指期貨。變更合同投資股指期貨的，應按照約定的方式取得委託人（受益人）的同意，同時對相關後續事項做出合理安排。
第二十六條本指引由銀監會負責解釋。
第二十七條本指引自印發之日起施行。

⑵ 信託的職能與業務是什麼

信託是信用委託的意思。它是指受他人委託，代為管理、經營和處理某項經濟事務的行為。銀行辦理信託業務是以中間人身份所進行的一項銀行業務，可將其歸入中間業務范圍。

在信託業務中，擁有信託財產的人通常稱為委託者，他們為達到一定目的，把財產委託給他人管理和處理；接受委託者的要求，按合同規定對信託財產進行管理和處理的人，則為受託者。委託者把財產委託給受託者進行管理和處理時，雙方需要簽訂合同或協議，這種行為就是信託行為。通過信託活動會產生收益，享受信託收益的人，則為受益者，受益者可能是委託者本身，也可能是第三者。委託者、受託者、受益者三方圍繞信託財產而產生的經濟關系稱為信託關系。

信託的種類按不同的信託對象、目的、業務內容可有多種劃分方式。按對象可分為個人信託和法人信託；按目的分為盈利信託和非盈利信託；按受益對象分為自益受託和他益受託；按信託受益范圍可分為公益信託和私益信託；按信託業務的內容可分為資金信託和非資金信託；按信託行為發生的基礎可分為自由信託和法定信託；按信託業務涉及的區域和范圍，可分為國內信託和國際信託；按信託事務的性質分為民事信託和商事信託等。

信託作為銀行的中間業務，其職能有三：

金融職能。因為信託著眼於籌集資金和融通資金，通過信託融資也是一種重要的融資方式。

財務管理職能。因為信託的產生是從財務管理開始的。所謂財務管理就是信託機構接受財產所有者的委託，為其管理和處理財產。就我國銀行信託部門辦理的業務來看，都具有財務管理職能。

信用服務職能。信託作為銀行的中間業務，可以根據實際需要，對法人、團體提供內容豐富的信用服務。

我國銀行目前開辦的信託業務有：

信託存款。指企業、單位或個人可以自主使用的資金，存入信託機構，委託信託機構代為運用，但不具體指定使用對象和用途。

信託貸款。是信託機構用吸收的一般信託存款和部分自有資金，以貸款方式向企業單位提供資金，並計收利息的一種信託業務。

信託投資。信託機構以投資人的身份直接向企業所進行的投資。信託投資的來源是信託機構的自有資金和長期穩定的信託存款。

財產信託。信託機構接受委託單位的委託，將財產向指定或不指定的單位出售或出租。

委託貸款。信託機構按委託單位的要求，使用委託單位預先交存信託機構的貸款基金，按委託單位指定的對象和用途所發放的貸款。

委託投資。委託人以准備進行投資的資金交存信託機構，委託其向指定的企業或項目進行投資，信託機構代為監督企業的管理和收益分配。

⑶ 信託公司由哪個部門監管，如何監管

你好，信託公司由一個部門，也就是銀監會監管。
根據《信託公回司管理辦法》，我國信託機構監管部門為中答國銀行業監督管理委員會。根據有關法律法規的規定，任何機構或者個人經營營業性信託業務需得到國家有關主管部門的批准，同時應接受國家有關部門的監管。
銀監會對信託公司監管的條例：

1、信託公司發行的所有信託產品都要拿到銀監會進行報備；2、銀監會對信託公司的監管主要體現在大的方向上，政府也會出台一些政策對信託公司進行一些規范活動。所以信託公司的業務是在和監管制度磨合中創新和發展起來的。

⑷ 信託公司由誰來監管

你好，信復托公司由一制個部門，也就是銀監會監管。
根據《信託公司管理辦法》，我國信託機構監管部門為中國銀行業監督管理委員會。根據有關法律法規的規定，任何機構或者個人經營營業性信託業務需得到國家有關主管部門的批准，同時應接受國家有關部門的監管。
銀監會對信託公司監管的條例：

1、信託公司發行的所有信託產品都要拿到銀監會進行報備；2、銀監會對信託公司的監管主要體現在大的方向上，政府也會出台一些政策對信託公司進行一些規范活動。所以信託公司的業務是在和監管制度磨合中創新和發展起來的。

⑸ 信託公司治理指引的董事會

第一節 董事
第十五條 信託公司董事應當具備法律、行政法規和中國銀監會規定的資格條件。
第十六條 公司章程應明確規定董事的人數、產生辦法、任免程序、權利義務和任職期限等內容。
第十七條 董事應以認真負責的態度出席董事會，對所議事項表達明確的意見。董事無法親自出席董事會的，可以書面委託其他董事按其意願代為投票，並承擔相應的法律責任。
第十八條 董事個人直接或者間接與公司已有的或者計劃中的合同、交易、安排有關聯時，應當及時將其關聯關系的性質和程度告知董事會、監事會，並在董事會審議表決該事項時予以迴避。
第二節 獨立董事
第十九條 信託公司設立獨立董事。獨立董事要關注、維護中小股東和受益人的利益，與信託公司及其股東之間不存在影響其獨立判斷或決策的關系。
獨立董事人數應不少於董事會成員總數的四分之一；但單個股東及其關聯方持有公司總股本三分之二以上的信託公司，其獨立董事人數應不少於董事會成員總數的三分之一。
第二十條 信託公司獨立董事應有良好的職業操守和道德品質，熟悉信託原理和信託經營規則，並有足夠的時間和精力履行職責。
信託公司獨立董事不得在其他信託公司中任職。
第二十一條 公司應當明確規定獨立董事的產生程序、權利義務等內容。
第二十二條 獨立董事享有以下職責或權利：
（一）提議召開股東（大）會臨時會議或董事會；
（二）向股東（大）會提交工作報告；
（三）基於履行職責的需要聘請審計機構或咨詢機構，費用由信託公司承擔；
（四）對重要業務發表獨立意見，可就關聯交易等情況單獨向中國銀監會或其派出機構報告；
（五）對公司董事、高級管理人員的薪酬計劃、激勵計劃等事項發表獨立意見；
（六）法律法規賦予董事的其他職責或權利。
第二十三條 獨立董事在任期內辭職或被免職的，獨立董事本人和信託公司應當分別向股東（大）會、中國銀監會或其派出機構提供書面說明。
第三節 董事會
第二十四條 董事會對股東（大）會負責，並依據《中華人民共和國公司法》等法律法規的規定和公司章程行使職權。董事會授權董事長在董事會閉會期間行使董事會部分職權的，授權內容應當明確具體。
董事會、董事長依法行使職權，不得越權干預高級管理層的具體經營活動。
第二十五條 董事會應制訂信託公司的戰略發展目標和相應的發展規劃，了解信託公司的風險狀況，明確信託公司的風險管理政策和管理規章。
第二十六條 董事會應當制定規范的董事會召集程序、議事表決規則，經股東（大）會表決通過，並報中國銀監會或其派出機構備案。
第二十七條 董事會每年至少召開兩次會議。董事會會議記錄應做到真實、完整，並自做出之日起至少保存十五年。出席會議的董事和記錄人應當在會議記錄上簽字。
董事會決議應當經董事會一半以上董事通過方為有效，但表決重大投資、重大資產處置、變更高級管理人員和利潤分配方案等事項，須經董事會三分之二以上董事通過。
第二十八條 有下列情形之一的，董事會應當立即通知全體股東，並向中國銀監會或其派出機構報告：
（一）公司或高級管理人員涉嫌重大違法違規行為；
（二）公司財務狀況持續惡化或者發生重大虧損；
（三）擬更換董事、監事或者高級管理人員；
（四）其他可能影響公司持續經營的事項。
第二十九條 董事會應當向股東（大）會及中國銀監會或其派出機構及時報告一致行動時可以實際上控制信託公司的關聯股東名單。
第三十條 董事會應當下設信託委員會，成員不少於三人，由獨立董事擔任負責人，負責督促公司依法履行受託職責。當信託公司或其股東利益與受益人利益發生沖突時，保證公司為受益人的最大利益服務。
根據公司實際情況和需求，董事會還可以下設人事、薪酬、審計、風險管理等專門委員會。
第三十一條 董事會應當設董事會秘書或專門機構，負責股東（大）會、董事會的籌備、會議記錄和會議文件的保管、信息披露及其他日常事務，並負責將股東（大）會、董事會等會議文件報中國銀監會或其派出機構備案。

⑹ 信託在銀監會備案流程

信託投資公司應當按規定製訂本公司的信託業務及其他業務規則，建立、健全本公司的各項業務管理制度和內部控制制度，並報中國人民銀行備案。

信託投資公司應當設立內部審計部門，對本公司的業務經營活動進行審計和監督。

信託投資公司的內部審計部門應當至少每半年向公司董事會提交內部審計報告，同時向中國人民銀行報送上述報告的副本。

公司年度財務會計報表，應當經具有相應資格的注冊會計師審計。

信託投資公司應當按照規定向中國人民銀行及有關部門報送營業報告書、信託業務及非信託業務的財務會計報表和信託賬戶目錄等有關資料。

(6)信託公司董事會工作報告擴展閱讀

信託理財產品說明這是由信託公司發行的信託計劃，銀監會對信託產品的監管要分階段分類別，前期監管一般分為兩種，單一信託計劃多為報備，即信託公司發行信託產品時將信託產品材料向銀監會（銀監局、銀監分局）報備，集合信託計劃多為報批。

即信託公司發行產品時將信託產品材料向銀監會（銀監局、銀監分局）提出審請，待獲得批准後方可發行，面向公眾發行的信託產多數為集合類產品；中後期管理是信託公司定期將信託產品的運行情況向銀監會（銀監局、銀監分局）報告。

「四三二」規定，具體是指地產商必須「項目四證齊全、企業資本金達到30%、開發商二級以上資質」。

當時銀監會還要求進行總量控制，穩中有降，並且對房地產信託業務進行「摸底」，下發《房地產信託業務風險監測表》，重申「事前審批」制度。

銀監會對房地產信託再次發力，下發《關於做好房地產信託業務風險監測工作有關事項的通知》，要求各地銀監局逐筆監測3個月以內到期信託項目的預期兌付情況，判斷兌付風險，並採取相應的措施，做到對房地產信託項目兌付風險「早發現、早預警、早處置」。

⑺ 信託公司以自有資金購買自己的信託產品，是否構成關聯關系要求給出詳細的論述和依據。

集合信託再去投另一個信託沒見過，一款單一資金信託去投另一款集合或者單一信託也沒見過，唯獨TOT是這樣的，即信託中的信託。
1、這類信託為成立一個母信託，母信託的投資方向為自己的子信託；
2、管理人一般為信託自己；
3、一般門檻較其它集合信託略低，50萬左右起步，收益較其它集合信託也略低。
補充：這種做法還是比較有優勢的，降低門檻有助銷售，分散風險有助風險控制。比較考驗信託公司的主動管理水平。

⑻ 信託公司治理指引的高級管理層

第四十條 高級管理人員的任職資格應當符合法律、行政法規和中國銀監會的規定。信託公司不得聘任未取得任職資格的人員擔任高級管理人員或承擔相關工作。
第四十一條 高級管理人員應當遵循誠信原則，謹慎、勤勉地在其職權范圍內行使職權，不得為自己或他人謀取屬於本公司的商業機會，不得接受與本公司交易有關的利益。
第四十二條 公司總經理和董事長不得為同一人。總經理向董事會負責，未擔任董事職務的總經理可以列席董事會會議。
總經理應當根據董事會或監事會的要求，向董事會或監事會報告公司重大合同的簽訂與執行情況、資金運用情況和盈虧情況。總經理必須保證該報告的真實性。
第四十三條 高級管理層應當為受益人的最大利益認真履行受託職責：
（一）在信託業務與公司其他業務之間建立有效隔離機制，保證其人員、信息、會計賬戶之間保持相對獨立，保障信託財產的獨立性；
（二）認真管理信託財產，為每一個集合資金信託計劃至少配備一名信託經理。
第四十四條 高級管理層應對公司的各個層面實施風險評估，實施評估的深度和廣度應與公司的業務范圍和各部門的職責相適應；同時應加強風險管理，有效檢測、評估、控制和管理風險，逐步提高風險識別和風險管理的能力。
第四十五條 高級管理層應當根據公司經營活動需要，建立健全以投資決策系統、內部規章制度、經營風險控制系統、業務審批及操作系統等為主要內容的內部控制機制，並報中國銀監會或其派出機構備案。
內控制度應當覆蓋信託公司的各項業務、各個部門和各級人員，並融入到決策、執行、監督、反饋等各個經營環節，保證各個部門和崗位既相互獨立又相互制約。
第四十六條 信託公司應當設立內部審計部門，對本公司的業務經營活動進行審計和監督。信託公司的內部審計部門應當至少每半年向公司董事會提交內部審計報告，同時向中國銀監會或其派出機構報送上述報告的副本。
第四十七條 高級管理層應當設立合規管理部門，負責公司的合規稽核，對公司各部門及其人員行為的合規情況進行全程監控，協助高級管理層有效識別和管理信託公司所面臨的合規風險。