融資財報格式

❶ 融資對財務報表的影響

融資有兩種：一是通過發行股票融資；二是通過負債融資。無論哪種融資，都將增加權益（=所有者權益+負債）的金額，增加資金的來源。
根據資產負債表的平衡公式：資產=負債+所有者權益可知，公司的資產總額也相應增加。

❷ 財務報表中如何查看企業融資情況

一、財務報表中反映企業融資情況的主要是在資產負債表和現金流量表中，具體如下：

1、資產表涉及企業融資的科目有「短期借款」「長期借款」「長期應付款」「租賃負債」「其他應付款」「預收賬款」「應付賬款」「應付票據」；

（1）、「短期借款」「長期借款」「應付票據」反映企業銀行等金融機構借款融資；

（2）、「長期應付款」「租賃負債」反映企業通過融資租賃方式融資情況，

（3）、「其他應付款」「預收賬款」「應付賬款」反映企業通過經營負債融資情況

2、現金流量表涉及企業融資的是「籌資活動產生的現金流量凈額」，其中「 取得借款收到的現金」「發行債券收到的現金」反映企業債務融資情況，「吸收投資收到的現金」反映企業股權融資情況。

(2)融資財報格式擴展閱讀：

一、償債能力分析：

1、流動比率=流動資產/流動負債*100%。指標越高，企業流動資產流轉越快，償還流動負債能力越強。國際公認200%，我國150%較好。

2、速動比率=速動資產(流動資產-存貨)/流動負債*100%。國際標志比率100%我國90%左右。

3、資產負債率=負債總額/資產總額*100%。指標越高負債程度高，經營風險大，能以較低的資金成本進行生產經營。保守比率不高於50%，國際公認較好60%。

4、長期資產適合率=(所有者權益+長期負債)/(固定資產+長期投資)*100%

二、綜合償債能力：

1、已獲利息倍數=(稅前利潤總額+利息支出)÷利息支出

2、盈利能力：

（1）、主營業務凈利率=(凈利潤÷主營業務收入)×100%

（2）、資產凈利率=(凈利潤÷平均總資產)×100%=主營業務凈利率*總資產周轉率

（3）、凈資產收益率=(凈利潤÷平均凈資產總額)×100%

參考資料來源：

財政部——關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知

❸ 給銀行的融資報表怎麼做

首先要了解本公司基本情況，經營方式，產品競爭力；其次要明確公司的資金缺口如何產生才能制定合適的融資方案；然後結合公司實際經營情況編制出較為合適的財務報表。其實這就跟銷售是一樣的，如何將企業介紹給銀行，能讓銀行知道公司的實力，並能放心的將貸款發放到企業。

❹ 融資擔保公司執行的是金融業財務報表格式還是一般企業財務報表格式還是。。

融資擔保公司在會計師事務所執行的是金融業財務報表格式，
但在稅局申報時要求是一般企業財務報表格式，

❺ 公司要融資，財務報表有什麼要求

很多財務經理還分不清財務報表、財務報告、財務分析的區別，我這里先用大白話解釋一下

—財務報表（financial statements）：就是資產負債表、損益表、現金流量表等，是提供給企業外部使用者的，所以，需要遵守會計准則；雖然這幾張表公司內部也能用，但是畢竟不好用，所以用的很少，企業內部一般都用內部報告。因為財務報表是外部人使用，這些外人也稱財務報表為財務報告，所以，企業外部人員或者非財務的人員所稱的財務報表、財務報告其實是一個意思，我們不管他們怎麼稱呼了

—財務報告（reporting）：就是前面說的內部報告，是為企業內部經營管理者提供信息的，因為是內部使用，因此可以不需要遵守任何規范，按需定製。內部報告范圍很廣，可以包括財務帳以外的信息，而且通常要對匯總性的信息進行細化，從不同的角度來展示這些信息，以便管理者對經營情況有更好的了解和把握。

因此，財務報告實際上是對數據和信息進行匯總、整理、梳理和展示的過程，讓數據使用更方便，讓管理者獲得信息更有效。財務報告一般都是要有固定的常用的表格和習慣使用的信息種類。

—財務分析（analysis）：是為了發現問題、查找原因、總結規律、審視變化、預測未來，而使用各種財務報告的數據或者是原始的數據（財務的和非財務的），進行推理、比較和演繹的過程。因此，財務分析只是個過程，不一定表現為某種結果，它是個智慧過程，這一點跟財務報告不同，財務報告更像是一個勞務過程。

來自財務經理人網

❻ 急需一份融資擔保公司的財務報表模板(資產負債表、利潤表、現金流量表）按照金融企業核算的那種。

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❼ 求融資擔保公司最新財務報表格式，會計科目及其會計核算辦法文件

附公司所用會計科目及會計報表格式：

會計科目名稱和編號
順序號 編號 會計科目名稱
一、 資產類
1 1001 現金
2 1002 銀行存款
3 1003 其他貨幣資金
4 1101 短期投資
5 1111 應收票據
6 1121 應收股利
7 1122 應收利息
8 1201 應收擔保費
9 1211 應收分擔保賬款
10 1231 應收代償款
11 1241 應收擔保損失補貼款
12 1251 其他應收款
13 1261 壞賬准備
14 1301 待攤費用
15 1311 存出擔保保證金
16 1312 存出分擔保保證金
17 1315 委託貸款
18 1316 委託貸款減值准備
19 1401 長期股權投資
20 1402 長期債權投資
21 1405 長期投資減值准備
22 1501 固定資產
23 1502 累計折舊
24 1503 經營租入固定資產改良
25 1505 固定資產減值准備
26 1601 固定資產清理
27 1701 無形資產
28 1705 無形資產減值准備
29 1715 未確認融資費用
30 1801 長期待攤費用
31 1901 待處理財產損益
32 1911 抵債資產
33 1921 抵債資產減值准備
二、 負債類
34 2101 短期借款
35 2121 應付分擔保賬款
36 2122 應付手續費
37 2131 預收擔保費
38 2141 存入擔保保證金
39 2142 存入分擔保保證金
40 2151 應付工資
41 2153 應付福利費
42 2161 應付股利
43 2171 應交稅金計附加
44 2181 其他應付款
45 2191 預提費用
46 2192 擔保賠償准備
47 2193 未到期責任准備
48 2201 待轉資產價值
49 2211 預計負債
50 2301 長期借款
51 2311 應付債券
52 2321 長期應付款
53 2331 專項應付款
三、 所有者權益類
54 3101 實收資本（或股本）
55 3111 資本公積
56 3121 一般風險准備
57 3122 盈餘公積
58 3131 本年利潤
59 3141 利潤分配
60 3151 擔保扶持基金
四、 損益類
61 4101 擔保費收入
62 手續費收入
63 4103 利息收入
64 4104 評審費收入
65 4105 追償收入
66 4109 其他業務收入
67 4201 投資收益
68 4301 營業外收入
69 4401 擔保賠償支出
70 4402 分擔保費支出
71 4411 利息支出
72 4421 手續費支出
73 4431 營業稅金計附加
74 4451 其他業務支出
75 4501 營業費用
76 4601 營業外支出
77 4701 資產減值損失
78 4801 所得稅
79 3901 以前年度損益調整
五、 表外科目
80 5101 代管擔保基金

會計報表格式
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編號 會計報表名稱 編報期
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會擔保01表 資產負債表 中期報告、年度報告
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會擔保02表 利潤表 中期報告、年度報告
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會擔保03表 現金流量表 中期報告、年度報告
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會擔保01附表1 資產減值准備明細表 中期報告、年度報告
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會擔保01附表2 擔保余額變動表 中期報告、年度報告
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會擔保01附表3 代管擔保資金變動表 中期報告、年度報告
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會擔保02附表1 利潤分配表 年度報告
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擔保企業財務會計報告

年度 月份

企業公章
企業名稱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
企業負責人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
主管會計工作負責人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
總會計師：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
會計機構負責人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
編報人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
通訊地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
郵政編碼：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
報出日期： 年 月 日

資產負債表
會擔保01表
編制單位： 年 月 日 單位： 元
資產 行次 年 初 期 末 負債與所有者權益 行次 年 初 期 末
流動資產： ⒈ 流動負債：
貨幣資金 1 短期借款 46
短期資金 1 應付款項 48
應收款項 存入保證金 51
待攤費用 應付工資及福利 52
存出保證金 應交稅金計附加 53
一年內到期的長期債權 預提費用 55
其他流動資產 擔保賠償准備 58
流動資產合計 短期責任准備 59
長期投資： 預計負債 60
長期股權投資 一年內到期的產期債權 61
長期債權投資 其他流動負債 63
長期投資合資 流動負債合計 65
固定資產： 長期負債：
固定資產原價 長期借款 66
減：累計折舊 應付債券 67
固定資產凈值 長期應付款 68
減：固定資產減值 專項應付款 69
固定資產凈額 長期責任准備 70
固定資產清理 其他長期負債 72
固定資產合計 長期負債合計 75
負債合計 76
無形資產及其他
無形資產 所有者權益：
長期待攤費用 實收資本 77
抵債資產 資本公積 78
其他長期資產 擔保扶持基金 79
無形資產及其他資產 盈餘公積 80
一般風險准備 81
未分配利潤 82
所有者權益合計 88
資產總計 負債及所有者權益 89

利 潤 表
會擔保02表
編制單位 年 月 單位：元
項 目 行 本 月 數 本 年 累 計
一、擔保業務收入 1
其中、1、擔保費收入 2
2、手續費收入 3
3、評審費收入 4
4、追償費收入 5
5、其他收入 6
二、擔保業務收入 8
其中、1、擔保賠償支出 9
2、分擔保費支出 10
3、手續費支出 11
4、營業稅金及附加 12
5、其他支出 13
三、擔保業務利潤 15
加：利息凈收入（凈支出以「—」號填列 16
加：其他業務利潤 17
減：營業費用 18
加：投資收益（投資損益以「—」號填列 20
四、營業利潤 21
加：營業外凈收入（凈虧損以「—」號填列 23
五、扣除資產減值損失前利潤總額（虧損以「—」號填列） 25
減：資產減值損失（轉回的金額以「—」號填列） 26
六、扣除資產損失後利潤總額（虧損總額以「—」號填列） 27
減：所得稅 28
七、凈利潤（凈虧損以「—」號填列） 30

現 金 流 量 表
會擔保03表
編制單位 年度 單位：元
項 目 行次 上 年 數 半 年 數
一、經營活動產生的現金流量：
收到的擔保費收入 1
收到的稅費返還 4
收到的其他與經營活動有關的現金 5
現金流入小計 9
但保代償支付的現金 10
支付給職工以及為職工支付的現金 12
支付的各項稅費 13
支付的其他與經營活動有關的現金 18
現金支出小計 20
經營活動生產的現金流量凈額 21
二、投資活動生產的現金流量：
收回投資所收到的現金 22
取得投資所收到的現金 24
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 25
收到的其他與投資活動無關的現金 28
現金流入小計 29
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 30
投資所支付的現金 31
支付的其他與投資活動有關的現金 35
現金流出小計 36
投資活動產生的現金流量凈額 37
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資所收到的現金 38
借款所收到的現金 40
收到的其他與籌資活動有關的現金 43
現金流入小計 44
償還債務所支付的現金 45
分配股份、利潤或有償付利息所支付的現金 46
支付的其他與籌資活動有關的現金 52
現金流出小計 53
籌資活動產生的現金流量凈額 54
四、匯率變動對現金的影響額 55
五、現金及現金等價物凈增加額 56

補充資料 行次 上年數 半年數
1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量
凈利潤 57
加：計提的風險准備 58
計提的資產減值准備 59
固定資產折舊 60
無形資產攤銷 61
長期待攤費用攤銷 63
待攤費用減少（減：增加） 64
預提費用增加（減：減少） 65
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） 66
固定資產報廢損失 67
投資損失（減：收益） 68
經營性應收項目的減少（減：增加） 70
經營性應付項目的增加（減：減少） 71
其他 74
經營活動產生的現金流量的凈額 75
2、不涉及現金收支的投資和籌資活動 76
債務轉為資本 77
一年內到期的可轉換公司債券 78
融資租入固定資產 79
3、現金及現金等價物凈增加情況：
現金的期末余額 80
減：現金的期初余額 81
加：現金等價物的期末余額 82
減：現金等價物的期初余額 83
現金及現金等價物凈值增加額 85

擔保余額變動表
會擔保01表附表2
編制單位： 年度 單位：元
項 目 行次 上 年 數 本 年 數
一、期初擔保余額 1
其中：短期擔保余額 2
長期擔保余額 3
4
二、本期增加擔保余額 5
其中：短期擔保余額 6
長期擔保余額 7
8
三、本期解除擔保余額 9
其中：短期擔保余額 10
長期擔保余額 11
12
四、期末在保余額 13
其中；短期擔保余額 14
長期擔保余額 15
其中：一年內到期的長期擔保余額 16

❽ 怎樣編制向銀行融資的財務報表

資產負債表、利潤表、現金流量表。然後資產負債率，凈資產收益率，貸款額度等等。多和銀行溝通

❾ 怎樣從財務報表分析融資結構

資產負債表中的短期借款、長期借款一般是向銀行融資；應付債券是發債融資專；屬利潤表項目的財務費用裡面有融資利息支出；現金流量表裡面融資活動現金流量裡面有關於融資的現金流向。

財務報表是以會計准則為規范編制的，向所有者、債權人、政府及其他有關各方及社會公眾等外部反映會計主體財務狀況和經營的會計報表。
財務報表包括資產負債表、損益表、現金流量表或財務狀況變動表、附表和附註。財務報表是財務報告的主要部分，不包括董事報告、管理分析及財務情況說明書等列入財務報告或年度報告的資料。

❿ 怎樣編制適合向銀行融資的財務報表

有現成的再編制屬於做假賬 為了向銀行融資編制虛假財務報表屬於騙貸罪 慎重 慎重 別被人當槍使