信託公司信息安全審計

① 信託公司由哪個部門監管如何監管

銀監會。具體有銀監會非銀司負責，當地銀監局落實。

監管：投資公司應當設立內部審計部門,對本公司的業務經營活動進行審計和監督。信託投資公司的內部審計部門應當至少每半年向公司董事會提交內部審計報告,同時向中國人民銀行報送上述報告的副本。

具體的是信託業號稱四大金融支柱之一，但長期以來，信託業缺乏權威的、行之有效的監管架構。無論是人民銀行時期還是現在的銀監會，具體管理信託公司的職能部門僅僅是非銀司下設的信託處。

這種機構設置不能適應新時期信託業發展和監管的客觀需要，也與信託業的重要地位很不相稱。目前信託法規建設的滯後可能與信託監督管理機構在級別和人員配備上的嚴重不足存在直接關系。

② 信託投資公司信息披露管理暫行辦法的第一章

總則
第一條 為加強對信託投資公司的市場約束，規范其營業信託行為和信息披露行為，維護客戶和相關利益人的合法權益，促進信託業健康發展，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國信託法》、《企業財務會計報告條例》等法律法規，制定本辦法。
第二條 本辦法適用於在中華人民共和國境內依法設立的信託投資公司。中國銀行業監督管理委員會(以下簡稱銀監會)依照法律、法規及本辦法的規定對信託投資公司的信息披露行為進行監督管理。
第三條
第四條 信託投資公司披露信息應當遵守法律法規、國家統一的會計制度和銀監會的有關規定。
第五條 信託投資公司應當遵循真實性、准確性、完整性和可比性原則，規范、及時地披露信息。
第六條 本辦法規定為信託投資公司信息披露的最低要求，信託投資公司可在遵守本辦法規定的基礎上自行決定披露更多信息。
上市信託投資公司除應遵守本辦法規定披露信息外，還應遵守證券監督管理機關有關信息披露的規定。
第七條 信託投資公司披露的年度財務會計報告須經會計師事務所審計，其中信託財產是否需要審計，視信託文件約定。

③ 信託公司各部門分別負責哪些業務

首先看你的性格如何？如果你是外向型性格，精力旺盛喜歡與人打交道，可以考慮回前台業務部門答；如果你喜歡案頭工作又不願意經常出差，可以考慮中後台部門。其次看你擅長什麼？如果你學的是金融什麼的，可以試試業務部門，如果你學的是法律財務什麼的，可以去中後台部門。前台部門不用說了，中後台主要指風險管理、財務、審計等。

④ 信託在銀監會備案流程

信託投資公司應當按規定製訂本公司的信託業務及其他業務規則，建立、健全本公司的各項業務管理制度和內部控制制度，並報中國人民銀行備案。

信託投資公司應當設立內部審計部門，對本公司的業務經營活動進行審計和監督。

信託投資公司的內部審計部門應當至少每半年向公司董事會提交內部審計報告，同時向中國人民銀行報送上述報告的副本。

公司年度財務會計報表，應當經具有相應資格的注冊會計師審計。

信託投資公司應當按照規定向中國人民銀行及有關部門報送營業報告書、信託業務及非信託業務的財務會計報表和信託賬戶目錄等有關資料。

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信託理財產品說明這是由信託公司發行的信託計劃，銀監會對信託產品的監管要分階段分類別，前期監管一般分為兩種，單一信託計劃多為報備，即信託公司發行信託產品時將信託產品材料向銀監會（銀監局、銀監分局）報備，集合信託計劃多為報批。

即信託公司發行產品時將信託產品材料向銀監會（銀監局、銀監分局）提出審請，待獲得批准後方可發行，面向公眾發行的信託產多數為集合類產品；中後期管理是信託公司定期將信託產品的運行情況向銀監會（銀監局、銀監分局）報告。

「四三二」規定，具體是指地產商必須「項目四證齊全、企業資本金達到30%、開發商二級以上資質」。

當時銀監會還要求進行總量控制，穩中有降，並且對房地產信託業務進行「摸底」，下發《房地產信託業務風險監測表》，重申「事前審批」制度。

銀監會對房地產信託再次發力，下發《關於做好房地產信託業務風險監測工作有關事項的通知》，要求各地銀監局逐筆監測3個月以內到期信託項目的預期兌付情況，判斷兌付風險，並採取相應的措施，做到對房地產信託項目兌付風險「早發現、早預警、早處置」。

⑤ 信託公司由誰來監管

你好，信復托公司由一制個部門，也就是銀監會監管。
根據《信託公司管理辦法》，我國信託機構監管部門為中國銀行業監督管理委員會。根據有關法律法規的規定，任何機構或者個人經營營業性信託業務需得到國家有關主管部門的批准，同時應接受國家有關部門的監管。
銀監會對信託公司監管的條例：

1、信託公司發行的所有信託產品都要拿到銀監會進行報備；2、銀監會對信託公司的監管主要體現在大的方向上，政府也會出台一些政策對信託公司進行一些規范活動。所以信託公司的業務是在和監管制度磨合中創新和發展起來的。

⑥ 金融學碩士到信託公司審計部實習會有助於後續找證券公司投行部、行研實習或者其他嗎

你好，你未來是希望從事投行或者行研類的工作是吧。不過，要成為從事工作是很不容易的。一般來說，投行或者行研類的工作招聘要求很高，因為金融行業大部分是銷售，投行或分析類崗位很少。我不知道你目前的狀態，所以不是很好解答。
一般來說，從事投行或行研的工作要求碩士學歷，本科研究生階段都就讀於知名高校（雙985，即本科碩士均為985高校，當然也包括央財上財一類的學校，是應聘的基本門檻），甚至是海外名校，有相關的實習經歷（投行或行研的實習經歷，其實申請實習的難度也是很大的），有CPA、CFA、司法考試也是對應聘有所幫助的。此外，運氣也要不錯，因為參加招聘的一般都是很優秀的人才，用人單位選擇不過來是，會有較大的隨機性。
在信託公司審計部實習，我感覺好像是偏業務支持的崗位，並不是業務崗，信託助理這樣的崗位可能和投行會更近一些。有需要了解的可以接著問，把你的情況可以多說一點，希望可以幫到你。

⑦ 四方面加強信託公司個人信託貸款業務監管

9月8日，北京銀保監局印發《關於進一步規范信託公司個人信託貸款業務的通知》（簡稱《通知》），針對當前部分信託公司在個人信託貸款業務調查、審批、協議簽訂、放款、收費、催收等多個環節存在的突出問題明確監管要求，重點從履行貸款人義務、改進業務模式、規范合作機構管理和保護消費者權益等四方面針對性加強監管。
作為本次發文的核心內容，《通知》重申信託公司應參照《個人貸款管理暫行辦法》審慎開展個人信託貸款業務、依法履行貸款人義務的重要原則，要求信託公司應獨立審批貸款，獨立自主進行貸款決策。同時，細化改進業務模式的監管要求，要求信託公司建立以貸款用途真實性為核心的貸前調查制度，保證貸款用途真實，貸款額度及期限合理並符合借款人還款能力，建立並執行貸款面談制度；嚴格規范利息收取，明確貸款金額、期限、利率（年化）、利息計算方式（含計算公式）以及提前還款情況下的利息收取方式等關鍵信息；合同簽訂過程實施「雙錄」管理，鼓勵有條件的信託公司對合同簽訂全程錄音錄像；建立貸款支付管理制度，強化貸款資金的支付管理與控制。針對線上發放的符合互聯網貸款特徵的個人信用貸款，要求信託公司參照互聯網貸款管理相關規定製定本公司的實施細則。
針對近年社會高度關注的信託公司與外部機構合作亂象問題，《通知》要求信託公司加強合作機構管理，對合作機構建立准入、評估和退出機制，嚴控外包風險。信託公司應與合作機構簽訂書面合同或協議，清晰界定合作業務事項范圍、爭端解決機制及違約責任；不得接受無擔保資質的第三方機構提供增信服務以及兜底承諾等變相增信服務；明確合作機構及其工作人員的禁止性行為清單。《通知》強調信託公司應依法保護金融消費者權益，尊重消費者知情權和自主選擇權，充分履行告知義務，保護客戶個人信息安全，嚴禁通過暴力、恐嚇等方式進行貸款催收。
北京銀保監局還在此次發文中要求各信託公司對本公司存量業務進行自查整改，確保新發生業務合規有序開展，並採取有效手段切實防範信用風險、法律風險和聲譽風險，推動行業合規穩健運營。

⑧ 信託投資公司信息披露管理暫行辦法的第二章

信息披露的內容
第八條 信託投資公司按照本辦法規定披露的信息包括：
（一）年度報告。信託投資公司在會計年度結束後應就公司概況、公司治理、經營概況、會計報表、財務情況說明、重大事項等信息編制年度報告。年度報告摘要是對年度報告全文重點的摘錄。
（二）重大事項臨時報告。對發生可能影響本公司財務狀況、經營成果、客戶和相關利益人權益的重大事項，信託投資公司應當製作重大事項臨時報告，並向社會披露。
（三）法律、行政法規以及銀監會規定應予披露的其他信息。
第九條 信託投資公司應當按照本辦法的要求編制和披露年度報告和年度報告摘要。年度報告和年度報告摘要應按本辦法附件要求的內容與格式進行編制。
第十條 信託投資公司年度報告至少包括以下內容：
（一）公司概況
（二）公司治理
（三）經營概況
（四）會計報表
（五）會計報表附註
（六）財務情況說明書
（七）特別事項揭示
第十一條信託投資公司應在經營概況中披露下列各類風險和風險管理情況：
（一）風險管理概況。信託投資公司應披露風險和風險管理的情況，包括風險管理的基本原則和控制政策、風險管理的組織結構和職責劃分、經營活動中可能遇到的風險及產生風險的業務活動等情況。
（二）信用風險管理。信託投資公司應披露可能面臨的信用風險和相應的控制策略，風險評級及使用外部評級公司的名稱、依據，信用風險暴露期末數，信用風險資產分類情況，不良資產的期初、期末數，一般准備、專項准備的計提方法和統計方法，抵押品確認的主要原則及內部確定的抵押品與貸款本金之比，有關保證貸款管理原則等。
（三）市場風險管理。信託投資公司應披露因股價、市場匯率、利率及其他價格因素變動而產生和可能產生的風險及其量值估算，分析上述價格的變化對公司盈利能力和財務狀況的影響，說明公司的市場風險管理和控制策略。
（四）操作風險管理。信託投資公司應披露由於內部程序、人員、系統的不完善或失誤，或外部事件造成的風險，並就公司對該類風險的控制系統及風險管理策略的完整性、合法性和有效性做出說明。
（五）其他風險管理。信託投資公司應披露其他可能對公司、客戶和相關利益人造成嚴重不利影響的風險，並說明公司對該類風險的管理策略。
第十二條信託投資公司應當披露下列公司治理信息：
（一）年度內召開股東大會（股東會）情況；
（二）董事會及其下屬委員會履行職責的情況；
（三）監事會及其下屬委員會履行職責的情況；
（四）高級管理層履行職責的情況；
（五）內部控制情況。
第十三條對會計師事務所出具的有解釋性說明、保留意見、拒絕表示意見或否定意見的審計報告，信託投資公司董事會應就所涉及事項做出說明。
第十四條信託投資公司監事會應當對本公司依法運作情況、財務報告是否真實反映公司的財務狀況和經營成果等發表獨立意見。
第十五條信託投資公司應在會計報表附註中披露關聯交易的總量及重大關聯交易的情況。未與信託投資公司發生關聯交易的關聯方，信託投資公司可以不予披露。
重大關聯交易應當逐筆披露，包括關聯交易方、交易內容、定價原則、交易方式、交易金額及報告期內逾期沒有償還的有關情況等。關聯交易方是信託投資公司股東的，還應披露該股東對信託投資公司的持股金額和持股比例。
重大關聯交易是指信託投資公司固有財產與一個關聯方之間、信託投資公司信託財產與一個關聯方之間、信託投資公司固有財產與信託財產之間、信託財產之間單筆交易金額占信託投資公司注冊資本5%以上，或信託投資公司與一個關聯方發生交易後，信託投資公司與該關聯方的交易余額占信託投資公司注冊資本20%以上的交易。
計算關聯自然人與信託投資公司的交易余額時，其近親屬與該信託投資公司的交易應當合並計算；計算關聯法人或其他組織與信託投資公司的交易余額時，與其構成集團客戶的法人或其他組織與該信託投資公司的交易應當合並計算。
第十六條本辦法所稱關聯方、控制、共同控制是指《企業會計准則??關聯方關系及其交易的披露》所作的相關定義。
本辦法所稱近親屬包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。
本辦法所稱關聯法人或其他組織包括：
（一）信託投資公司的非自然人股東；
（二）與信託投資公司同受某一企業直接、間接控制的法人或其他組織；
（三）信託投資公司的內部人與自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織；
（四）其他可直接、間接、共同控制信託投資公司或可對信託投資公司施加重大影響的法人或其他組織。
本辦法所稱集團客戶是指同受某一企業直接、間接控制的兩個或多個企業或組織。
第十七條信託投資公司披露的年度特別事項，至少應包括下列內容：
（一）前五名股東報告期內變動情況及原因；
（二）高級管理人員變動情況及原因；
（三）變更注冊資本、變更注冊地或公司名稱、公司分立合並事項；
（四）公司的重大訴訟事項；
（五）公司及其高級管理人員受到處罰的情況；
（六）銀監會及其派出機構對公司檢查後提出整改意見的，應簡單說明整改情況；
（七）本年度重大事項臨時報告的簡要內容、披露時間、所披露的媒體名稱及版面；
（八）銀監會及其省級派出機構認定的其他有必要讓客戶及相關利益人了解的重要信息。
第十八條信託投資公司發生重大事項，應當製作重大事項臨時報告並向社會披露。重大事項包括（但不限於）下列情況：
（一）公司第一大股東變更及原因；
（二）公司董事長、總經理變動及原因；
（三）公司董事報告期內累計變更超過50%；
（四）信託經理和信託業務人員報告期內累計變更超過30%；
（五）公司章程、注冊資本、注冊地和公司名稱的變更；
（六）公司合並、分立、解散等事項；
（七）公司更換為其審計的會計師事務所；
（八）公司更換為其服務的律師事務所；
（九）法律法規規定的其他重要事項。
第十九條信託投資公司披露重大事項臨時報告應包括（但不限於）下列內容：
（一）董事會及董事承諾所披露的信息真實、准確、完整，並就其保證承擔相應的法律責任；
（二）需披露的重大事件發生的時間、地點、當事人、事件內容、原因分析、對公司今後發展影響的估計、公司擬採取的應對措施。
第二十條信託投資公司發生如下事件，應當出具由公司董事會負責的情況報告，在事件發生的2日內報所在地銀監會派出機構。情況報告應說明事件發生的時間、地點、內容、原因、對公司影響的估計、公司擬採取的應對措施及董事會對該事件的披露意見，並附律師事務所法律意見書。
（一）重大經營損失，足以影響公司支付能力和持續經營能力的；
（二）與公司及公司員工有關的刑事案件；
（三）受到工商、稅務、審計、海關、證券管理、外匯管理等職能部門風險提示、公開譴責或行政處罰；
（四）銀監會及其省級派出機構認為需報告的其他突發事件。

⑨ 信託公司由哪個部門監管，如何監管

你好，信託公司由一個部門，也就是銀監會監管。
根據《信託公回司管理辦法》，我國信託機構監管部門為中答國銀行業監督管理委員會。根據有關法律法規的規定，任何機構或者個人經營營業性信託業務需得到國家有關主管部門的批准，同時應接受國家有關部門的監管。
銀監會對信託公司監管的條例：

1、信託公司發行的所有信託產品都要拿到銀監會進行報備；2、銀監會對信託公司的監管主要體現在大的方向上，政府也會出台一些政策對信託公司進行一些規范活動。所以信託公司的業務是在和監管制度磨合中創新和發展起來的。

⑩ 信託公司的信託財務部門都有哪些職位

固定收益會計、證券業務會計、自營業務會計、復核會計、信託賬戶管理、資金管理崗、出納、統計管理崗、主管、財務部總經理/財務總監。
其中，相當一部分崗位會和外部的銀行、會計事務所等有接觸。舉個簡單例子：賬戶管理就是要和各銀行對接開立信託賬戶的。再舉個例子：融資企業的會計師事務所對被審計企業的信託業務發送詢證函。諸如此類