⑴ 什麼是銀行出口押匯
-應用最廣泛的出口貿易融資
l 在出口商發出貨物並交來信用證或合同要求的單據後，銀行應出口商要求向其提供的以出口單據為抵押的在途資金融通。
l 中國銀行辦理出口押匯的范圍包括：信用證下出口押匯和跟單托收下出口押匯；外幣出口押匯和人民幣出口押匯
l 加快資金周轉——在進口商支付貨款前，您就可以提前得到償付，加快了資金周轉速度；
l 簡化融資手續——融資手續相對於流動資金貸款等簡便易行；
l 改善現金流量——可以增加您當期的現金流入量，從而改善財務狀況，提供融資能力；
l 節約財務費用——在中國銀行辦理出口押匯，您可以根據不同貨幣的利率水平選擇融資幣種，從而實現財務費用的最小化。
l 流動資金有限，依靠快速的資金周轉開展業務；
l 發貨後、收款前遇到臨時資金周轉困難；
l 發貨後、收款前遇到新的投資機會，且預期收益率肯定高於押匯利率。
2． 向銀行（通常為通知行或議付行）提出正式的出口押匯申請書；
3． 信用證項下的押匯申請人應為信用證的受益人；
4． 限制其他銀行議付的信用證無法辦理出口押匯；
5． 申請信用證下出口押匯，應盡量提交單證相符的出口單據；
6． 如果您希望通過出口押匯進行融資，最好避免以下情況：a.運輸單據為非物權單據；b.未能提交全套物權單據；c.轉讓信用證；d.帶有軟條款的信用證；e.提交存在實質不符點的單據。
ADVANTAGES——中國銀行的優勢
l 信譽卓越——90年的悠久歷史、先後八次被權威金融雜志《歐洲貨幣》評為「中國最佳銀行」、 逐步完善的公司治理機制、全方位的業務流程整合、全面提升的服務內涵和效率、豐富且個性化的金融產品，共同打造出屬於世界的中國銀行；
l 銳意改革——重視中間業務，尤其各類貿易融資的發展戰略；
l 產品豐富——可以辦理信用證下出口押匯、出口托收押匯，並首創人民幣出口押匯，積累了豐富的業務經驗；
l 資金充裕——外匯資金實力最強的中資銀行，人民幣資金實力也不斷加強，有足夠的資金支持客戶辦理這項業務；
l 價格優惠——根據不同貨幣的市場利率水平提供最有利於客戶的融資方案，最大限度地幫助客戶降低財務費用；l 授信支持——國內最早推行統一授信體制的商業銀行，為貿易融資設計了多樣化的授信辦法；
⑵ 出口貿易融資方式有那幾種
出口貿易融資方式有三種：信用證打包貸款、出口押匯和貼現。 其中，信用證打包貸款屬於出口發貨前的貿易融資方式，出口押匯和貼現屬於出口發貨後的貿易融資方式。
⑶ 什麼是貿易融資
貿易融資概述 貿易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利。是企業在貿易過程中運用各種貿易手段和金融工具增加現金流量的融資方式。國內貿易以前多採取不規范的滯留應付款，在國內商業票據逐步發展之後，利用商業票據融資的方式得到了加大發展。在國際貿易中，規范的金融工具為企業融資發揮了重要作用。這里主要介紹國際貿易中運用各種金融工具融資的方式。貿易融資方式 貿易融資方式主要有：保理、信用證、福費庭、打包放款、出口押匯、進口押匯.保理 保理融資，是指賣方申請由保理銀行購買其與買方因商品賒銷產生的應收賬款，賣方對買方到期付款承擔連帶保證責任，在保理銀行要求下還應承擔回購該應收賬款的責任，簡單的說就是指銷售商通過將其合法擁有的應收帳款轉讓給銀行，從而獲得融資的行為，分為有追索與無追索兩種。前者是指當應收帳款付款方到期未付時，銀行在追索應收帳款付款方之外，還有權向保理融資申請人(銷售商)追索未付款項；後者指當應收帳款付款方到期未付時，銀行只能向應收帳款付款方行使追索權。比較適合有真實貿易背景、合法形成應收帳款的貿易企業。信用證 信用證是指一家銀行（開證行）應客戶（申請人）的要求和指示，或以其自身的名義，在與信用證條款相符的條件下，憑規定的單據： 向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兌並支付受益人出具的匯票； 授權另一家銀行付款，或承兌並支付該匯票； 授權另一家銀行議付。 跟單信用證是一種有條件的銀行支付承諾。福費庭 福費庭是指：包買商從出口商那裡無追索地購買已經承兌的，並通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務就叫做包買票據，音譯為福費廷。打包放款 打包放款（PACKING FINANCE）又稱信用證抵押貸款，是指出口商收到境外開來的信用證，出口商在采購這筆信用證有關的出口商品或生產出口商品時，資金出現短缺，用該筆信用證作為抵押，向銀行申請本、外幣流動資金貸款，用於出口貨物進行加工、包裝及運輸過程出現的資金缺口。出口押匯 出口押匯是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業務。貼現則是銀行對於未到期的遠期票據有追索權地買入，為客戶提供短期融資業務。對客戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯；如為遠期收匯，則在國外銀行承兌可申請出口貼現。進口押匯 進口押匯是指信用證項下單到並經審核無誤後，開證申請人因資金周轉關系，無法及時對外付款贖單，以該信用證項下代表貨權的單據為質押，並同時提供必要的抵押／質押或其他擔保，由銀行先行代為對外付款。貿易融資的處理 貿易融資業務主要有進出口押匯、打包放款、福費廷業務等。 （一）進出口押匯 1．出口押匯。即出口商發運貨物後，以提貨單作低押，向銀行融通資金的一種業務。 出口押匯利息＝票面金額×預計收到票款所需天數×押匯日利率 （1）銀行接受出口商提交信用證和單據，辦理出口押匯時。 借：出口押匯外幣 貸：利息收入出口押匯利息收入戶外幣 貸：外匯買賣外幣 借：外匯買賣人民幣 貸：單位活期存款——押匯申請人戶人民幣 （2）收回押匯 貸款： 借：存放港澳及國外同業外幣 貸：出口押匯外幣 貸：手續費收入押匯手續費戶外幣 2．進口押匯。是銀行先行墊款對外支付，向進口商辦理贖單手續收回 貸款。述信用證項下進口押匯： 進口押匯的金額是付匯金額與預收保證金本息的差額： 借：存入保證金----信用證申請人戶外幣 借：進口押匯外幣 貸：存放港澳及國外同業外幣 進口商向銀行償還進口押匯本息，贖取單據時，收回押匯本息： 借：單位外匯活期存款－進口商戶外幣 貸：進口押匯外幣 貸：利息收入進口押匯利息收入戶外幣 （二）打包放款 打包放款指銀行憑出口商交來信用證及出口貨物或加工原料等的信託收據而發放的 貸款，會計科目使用「打包放款」。 （三）福費廷 福費廷業務從本質上講是一種外幣票據貼現業務。 福費廷業務有買斷型、轉售型和回購型三種。 1．買斷型，即買斷匯票並持有到期的業務。買斷時的會計分錄為： 借：貼現及買入票據外幣 貸：利息收人――貼現利息收入戶外幣 貸：手續費收入――福費廷手續費收入戶外幣 貸：手續費收入――議付手續費收入戶外幣 貸：單位外匯活期存款——申請人戶外幣 到期收到承兌行款項的會計分錄為： 借：存放港澳及國外同業或有關科目外幣 貸：貼現及買入票據外幣 ２．轉售型 買斷匯票向申請人辦理付款的會計分錄為： 借：貼現及買入票據外幣 貸：利息收人――貼現利息收入戶外幣 貸：手續費收入――福費廷手續費收入戶外幣 貸：手續費收入――議付手續費收入戶外幣 貸：單位外匯活期存款——申請人戶外幣 收到轉售票據款項的會計分錄為： 借：存放港澳及國外同業或有關科目外幣 借：同業往來利息支出外幣 貸：貼現及買入票據外幣 ３．回購型 辦理回購型福費廷的會計分錄為： 借：貼現及買入票據外幣 貸：單位外匯活期存款——申請人戶外幣 貸：利息收入――貼現利息收入戶外幣 貸：手續費收入――福費廷手續費收入戶外幣 貸：手續費收入――議付手續費收入戶 承兌匯票到期，辦理進口付匯核銷手續的會計分錄為： 借：港澳及國外聯行往來或其他賬戶外幣 貸：貼現及買入票據外幣
⑷ 怎麼理解進口押匯和出口押匯，其流程是怎樣的
進口押匯和出口押匯，都是銀行對企業的一種融資方式。授信額度需要提前申請和批准。
銀行批准企業一定數額的額度之後，
進口押匯是指進口付匯期限到達時，先由銀行對外墊付貨款，如果進口押匯期限是60天，則在進口付匯期限到達之後60天，企業再歸還銀行貨款及相關利息和費用。
出口押匯，是出口收匯之前，由銀行先將外匯（一般是出口金額的80％－90％）結算給出口人，
等收匯後，（或者押匯期限到達之後）償還本息給銀行。
具體手續，一般要進出口報關單，發票，合同等文件，建議咨詢有關的銀行。
⑸ 貿易融資業務是否繳納印花稅
貿易融資的業務主要為：
1、進口押匯：銀行在進口信用證或進口代收項下，憑有效憑證和商業單據代進口商對外墊付進口款項的短期資金融通。
2、出口押匯：出口押匯是指出口商發出貨物並交來信用證或合同要求的單據後，銀行憑所交單據向其提供的短期資金融通。
3、進口匯利達：進口匯利達是指在進口結算業務項下，應客戶的申請，銀行憑其提交的保證金或人民幣定期存款存單作為質押，為其辦理進口押匯或匯出匯款項下融資（下統稱進口融資）並對外支付，同時要求客戶在銀行辦理一筆遠期售匯交易，並約定到期由銀行釋放質押的保證金或人民幣定期存款存單交割後歸還進口融資款項。該項業務由保證金或人民幣定期存款、進口融資和遠期售匯三部分組成。
4、出口匯利達：出口匯利達指在出口結算業務項下，銀行應客戶的申請，憑其出口收匯款項作為外幣保證金質押，為其辦理人民幣出口融資，同時要求客戶在銀行辦理一筆同期限的遠期結匯交易，並約定到期由銀行釋放質押的外幣保證金交割後歸還出口融資款項。該項產品組合由外幣保證金、出口融資和遠期結匯三部分組成。
以上業務簽定相應押匯協議，不存在借款借據，和貼現業務基本相同，屬於將應收賬款轉讓給銀行。
⑹ 憑出口信用證抵押獲得的國內貿易融資外匯貸款，所得貸款可以直接結匯嗎有沒有什麼要求
一. 信用證出口押匯(NEGOTIATIONS UNDER GUAUNTEE)
出口商在收到信用證的情況下，因資金短缺，在貨物裝船發貨後，將信用證要求的有關全套單據交到銀行，要求銀行立即按照信用證的金額進行付款，使出口商能夠得到短期的資金周轉。
二. 出口押匯種類
1.信用證單據的押匯
出口商根據信用證的要求，將信用證上面所列的各種單據和信用證交給銀行進行短期借款，實際上就是用信用證的單據抵押給銀行。
2.遠期信用證承兌的押匯
出口商的遠期信用證業務，得到開證銀行承兌通知，出口商利用遠期信用證的承兌通知，向銀行申請短期借款。
3.遠期銀行承兌匯票的貼現
用遠期銀行承兌匯票作為抵押品的短期借款。出口商拿到了一張遠期銀行匯票，這張匯票已經被銀行承兌了，但還沒有到期，出口商可以拿著張匯票抵押給銀行進行借款。
三. 信用證出口押匯的操作規程
1.向銀行提供外匯押匯借款申請書。申請書內容包括企業的基本情況的介紹、企業的財務狀況、申請的金額、申請的期限。
2.向銀行提供有關的資料。
（1）.企業的營業執照副本。
（2）.外貿合同或代理協議。
（3）.企業的近三年年度財務報表及最近一期的財務報表。
（4）.銀行的出口議付（押匯）申請書。
（5）.銀行的出口押匯協議書。
（6）.信用證正本及信用證修改的正本。
（7）.信用證（包括信用證修改）要求的全套單據。
3.信用證出口押匯的金額
（1）.押匯金額最高為匯票金額的90%，一般採用預扣利息方式，即押匯金額-押匯利息。
（2）.即期信用證的押匯利息=（押匯金額×押匯利率×押匯天數）/360天
（3）.遠期信用證押匯利息=（押匯金額×押匯利率×押匯天數）×（承兌付款日-押匯起息日）/360天
4.押匯期限
（1）.即期信用證押匯期限根據各個國家的不同而不同，一般情況下的國家期限如下：
15天：日本、韓國、港澳、新加坡、馬來西亞
20天：歐洲、美國、加拿大、澳大利亞、紐西蘭
25天：西亞各國、中南美洲、非洲
30天：其他國家或地區
（2）.遠期信用證承兌後押匯的期限為押匯起息日起至承兌付款日。
5.議付款的回收和貸款的歸還
如果議付款的收回，歸還押匯金額還有餘額時，銀行將會將余額轉入企業的有關帳戶中。如果銀行實際收到議付款的時間長於押匯的時間，這段時間的利息，銀行將會向企業追收。
6.以下情況，在銀行辦理出口押匯將會受到限制
（1）.信用證不再同一家銀行通知、付款（或承兌）和議付。因此企業最好選擇同一家銀行進行通知付款（或承兌）和議付。
（2）.信用證為可撤銷（或可轉讓）。因此企業不要要求開出此類型信用證。
（3）.信用證已用於抵押。抵押包括打包放款。
（4）.申請押匯期限超過90天。因此企業要求對方開出遠期信用證要低於90天。
（5）.信用證為付款信用證。因此企業不要要求開出此類信用證。
（6）.信用證項下的單據有不符點。企業一定要按照信用證的各項條款的要求製作單據。
（7）.信用證的有效地點在國外。因此信用證的有效地點要求在中國。
（8）.信用證交單期離有效期很近。因此一方面要求信用證的有效期長一點，另一方面企業製作單據時應抓緊時間做好。
（9）.遠期信用證已經寄出單據，還沒有被承兌。因此遠期信用證承兌後才能到銀行辦理出口押匯。
（10）.開證銀行的信譽不佳。因此信用證開證時應選擇一些大的銀行進行開證。
（11）.開證銀行的國家政局不穩定、外匯管制教嚴、資信等級較低、戰爭多發地、開證銀行處於經營危機。因此信用證開證時也要考慮該國的國家形勢。
⑺ 國際貿易融資有關問題
這個案例是誰編的？根本就是一外行——
1、H公司向A銀行做出書面承諾：「全套單據及貨權均轉讓你行，你行有權根據情況自行處理單據和貨物，並可向我公司補收不足之差額。如屬於你行直接過失(單據中的差錯未能審出)，造成對方拒付、遲付、扣付者，應由你行承擔責任。」——議付行證明可能接受這樣的條件？議付行有審單的責任，但不會承擔責任，因為信用證是開證行對受益人的付款承諾，所以，受益人要獲得信用證項下的價款，就必須自負責任地做到交單符合信用證的規定。受益人為了基於用款，所以才向議付行申請押匯。而出口押匯是議付行給予受益人的一種融資便利，其性質是一種貸款，既然是貸款，押匯怎麼可能接受承擔受益人交單不符的責任？只能說明編題的人沒有一點實際經驗。
2、對於信用證的議付行或者押匯銀行，無論是押匯還是議付，議付行或者押匯銀行在遭到開證行拒付後，都有權向受益人追討墊付款（議付）和貸款（押匯）。因此，法院的判決應該是要求H公司向押匯銀行退還押匯款。
3、如前所述，本案例編的實在是很糟糕，且案例敘述的也很混亂——「8月8日，開證行以單證不符點(樣品與質量確認書中申請人的簽字不恰當）為由拒付，A銀行就此通知H公司。11月8日，開證行將全套單據退回A銀行，A銀行即通知H公司還款贖單，但H公司未能返還押匯款。此時，H公司的出口貨物以因滯期而國外港口強制拍賣處理完畢。8月21日，開證行通知A銀行，開證申請人不接受不符點。9月14日，A銀行訴至法院，要求H公司返還押匯款及利息......」，連起碼的時間順序都混亂不堪。所以，編題的人實在是水平太差。
⑻ 出口押匯，打包貨款，貼現有什麼相同及不同呢
出口押匯是已經交單後在銀行敘做的貿易融資；
打包放款是出口商在收到信用證時在銀行敘做的融資：
貼現是利用遠期匯票等在銀行做的融資業務。
業務背景不同，資金需求情況不同，風險不同
⑼ 請問為什麼外匯局要規定除出口押匯外，其它國內外匯貸款只能對外支付，不能結匯
這是為了避免企業通過外匯貸款結匯的方式投機人民幣升值。
簡單的說，在預期人民幣升值情況下，如果一個企業申請外幣流動資金貸款，並將其即期結成人民幣（假設此時人民幣兌美元為6：1），然後在歸還貸款時以人民幣購匯還貸（假設人民幣兌美元升值到5：1），每1百萬美元貸款，不考慮其他因數情況下，企業就可以獲得100萬人民幣的匯率收益。如果大量企業如此操作，將對人民幣匯率產生極大壓力，所以正是考慮到有此可能，外匯局才規定不允許外幣貸款結匯。
至於出口押匯，是由於歸還押匯的資金來源於出口收匯，基本不存在購匯還貸，金額有限且有銀行控制貿易背景真實性，所以外匯局允許其結匯，同樣的如保理、包買等貿易融資均允許結匯。