企業貿易融資swot

Ⅰ 企業貿易融資如何做賬

感覺貿融無非也就是用了某個流動資產科目取得了融資
資產所有權還是企業
負債科目多了一筆短期借款或者應付票據，
資產科目多了一筆貨幣資金或者變成了預付賬款

Ⅱ 我國中小企業國際貿易的swot分析

目前，中國的對外貿易面臨來自國際和國內的雙重壓力。一方面，根據國際貨幣基金組織(IMF)的統計，中國從今年開始取代美國成為了對世界經濟的主要貢獻國；同時，由於外貿出口的不斷增長，國際間貿易摩擦已經成為不可迴避的重大話題，我國外貿的可持續發展性受到各方質疑。另一方面，加工貿易作為我國外貿的重要組成部分，呈現出「東高、中西低」的不平衡性，絕大部分企業處於產業鏈低端，生產的產品多是「高能耗、高污染、資源性」的初級產品。加工貿易在我國仍然處於初級階段。
為了改善我國的貿易環境，增強外貿增長的可持續性，進一步加速我國由貿易大國向貿易強國的轉型，2007年7月1日和8月2 3日，我國財政部以及商務部、海關總署相繼頒布實施了出口退稅率下調政策和《加工貿易限制商品目錄》。對企業來說，轉型將是其今後很長一段時間的重要任務。
一、西部地區外貿中小型企業轉型的意義
加入WTO後，我國貿易順差持續擴大，由此而產生的問題也日漸突出。為了順應全球化的需要，平衡貿易順差，改善對外投資環境，確保我國經濟的可持續發展，近年來我國開始大力調整和管理對外貿易，頒布並實施了各項有力措施。國際環境的開放和國內政策的變化，勢必會對我國加工貿易造成影響，進而對我國對外貿易帶來沖擊。這些信號表明，轉型將是我國企業今後生存和發展的必由之路。這集中體現為以下幾個方面。
1、轉型是全球化競爭帶來的必然結果
按照彼得? 德魯克的觀點，一個企業，除非是那些規模最小和經營范圍僅限於當地的企業，是不可能長期依靠壓低勞動力成本來獲得生存的，唯一的出路就是追趕本行業最先進的企業，培育屬於企業自身的核心競爭力，並最終與這些優秀的企業保持在同一水平線上才能在經濟全球化的浪潮中戰局一席之地。
我國的外貿發展程度和國外發達國家相比還存在很大的差距，處於國際分工產業鏈的低端。因此，外貿的轉型和升級將是今後我國外貿企業發展的一項重要任務，同時也是順應我國由貿易大國向貿易強國轉變的需要。
2、轉型是國內政策變化帶來的必然結果
我國外貿發展很快，近幾年一直處於貿易順差的狀態。盡管如此，經濟過快增長也引發許多問題。從外部看，貿易摩擦不斷加劇，國際貿易環境近一步惡化，經濟的可持續發展性受到質疑；從內部看，國民經濟正因此承受著可能發生通貨膨脹的巨大壓力。
面對國內外經濟環境的惡化，我國政府適時地進行了宏觀調控。這些政策手段的運用旨在促使我國價值鏈的進一步延伸，保證我國經濟的可持續發展，引導和推動加工貿易向中西部地區轉移，實現加工貿易的轉型升級。這將是今後很長一段時間外貿工作的總體指導思想。
3、轉型是企業生存和發展的必然要求
我國加工貿易的企業分布格局是「東高西低」。西部中小型加工企業面臨的對手除了本國的優秀企業的壓力外，還承受著來自國際大企業的沖擊和排擠。國內外競爭日趨白熱化，西部中小型企業無論在人力、物力、財力，還是技術積累和基礎設施等方面都不具備競爭優勢。可以說，西部加工貿易中小企業尚處於我國加工貿易產業鏈低端，在全球化浪潮中的處境不甚樂觀。過去西部中小企業生存和發展主要依靠比較優勢和地方保護已非長久之計。在「走出去」戰略的實施過程中，比較優勢和地方保護的效果將越來越小。
當前，產業內分工的發展十分具有潛力，企業若要獲取更大的利潤，必須加快加工貿易的升級，積極參與到國際分工的各個環節中。這不僅能提高產品的國內附加值，增加外匯收入，也能擴大與國內上下游相關產業的聯系，從而使行業內部逐漸形成產業一體化，提升企業吸引外資的能力，更大發揮對一國經濟的推動作用。這也是我國企業適應全球化競爭的需要。
4、轉型是可持續發展的保證
我國經濟可持續發展的實質是建設社會主義和諧經濟。所謂和諧經濟，經濟結構應是合理的且具有較強的增長潛力，必須保證經濟發展與國家政策、社會發展和環境的承載力相協調、相適應。改革開放以來，為了趕超發達國家，我國耗費了大量的自然資源，自然資源急劇減少，環境嚴重惡化，資源、環境對經濟發展的制約越來越明顯。在這種情況下，實施可持續發展戰略具有重大意義。此次新政策的實施，就是為了推動貿易轉型升級，符合可持續發展的要求。
二、西部地區外貿中小型企業轉型的SWOT分析
SWOT分析法又稱為態勢分析法，能夠較客觀而准確地分析和研究企業現實情況。其含義是：優勢(Strength)、劣勢(Weakness)、機會(Opportunity)、威脅(Threat)。SWOT由兩部分組成：SW和OT，前者主要用來分析內部條件，後者主要用來分析外部條件。運用SWOT分析法可以使企業更加直觀地了解對自身發展有利的因素，迴避那些可能給企業造成損失的因素，揚長避短；繼而總結並提出可行性戰略，有利於企業的領導者和管理者做出較正確的決策和規劃。筆者將利用SWOT分析法，明確西部地區中小型外貿企業轉型所面臨的優勢、劣勢、機會和威脅，闡明轉型是企業當前所處的內外部環境共同作用的結果，具有一定的必要性。
1、SWOT因素分析
(1)獨特的優勢。①資源相對豐富。西部地區蘊藏著豐富的水能、石油、天然氣、煤炭等自然資源，可為全國經濟發展提供能源和原材料支持。②勞動力價格相對較低。西部人口較多，勞動力價格低廉，可以有效地降低西部地區產品生產成本，提高西部地區產品的競爭力。③相對於大企業的靈活性。中小企業由於經營規模小，因而對市場和技術的變化能做出迅速而有效的反應。與大企業相比，中小企業經營靈活，應變能力強。④具有區位優勢。西部地區是我國東中部地區通往中亞、西亞、南亞、以及蒙古、俄羅斯的重要通道，具有發展開放型經濟的區位優勢。
(2)存在的劣勢。①科技水平低。西部中小企業往往從事的是勞動密集型以及資源密集型產品的生產，科技存量相對不足，與大企業的技術差距明顯。②管理效率低下。西部中小企業管理者素質相對較低，專業水平低，對企業管理缺乏整體計劃，目光比較短淺，且管理機制不健全，任人唯親，導致能人流失。③員工績效低。中小企業人員素質較低，技術工藝落後，高素質人才匱乏。④盈利能力低下。企業多從事附加值低的初級產品的生產和銷售，利潤較低。⑤經營不穩健。中小企業化解風險的能力弱，習慣依靠政府政策的保護，「等、靠、要」的觀念根深蒂固，經營存在一定的投機性。⑥設備老化。受規模和資金的限制，中小企業固定資產折舊速度緩慢，設備的陳舊直接影響生產率的提高。⑦R&D落後。缺少資金的支持，沒有人才為依託，思想觀念陳舊，創新意識落後，導致R&D跟不上時代前進的步伐。⑧競爭力差。受企業各方面劣勢的影響和長期作用，西部中小企業還沒有形成固有的「核心競爭力」，在市場上始終處於被動不利地位。⑨信息閉塞。西部特有的自然環境使得信息的傳遞受到一定的阻礙，致使西部地區中小企業容易滿足現狀，不思進取。
(3)宏觀環境的機會。①產業由東到西的梯度轉移。出口退稅的調整和加工貿易新政的實施一方面關上了西部中小企業的一扇門，但政策的傾斜將引導東部企業將曙光照進西部的開放之窗。②資源價值的重估。長期以來我國資源價值被低估，如今資源價值的回歸將提升資源型企業的利潤，從而為該類企業的升級打下物質基礎。③市場開放帶來更多市場的選擇。全球化的需求和國內西部大開發政策的落實，打開了西部市場的大門。多元化的市場意味著對元化的需求，為企業的轉型升級帶來契機。④消費升級帶來更多的需求。隨著我國經濟的騰飛，人民生活水平日益提高，對產品的需求也日趨多元化。這同樣為企業的轉型和升級提供了良好的機會。⑤金融市場的完善使融資途徑更加多元化。金融衍生品市場不斷完善，私募基金法律地位得到承認，企業融資更加便利，選擇也更加廣泛，為企業順利實施各項戰略和計劃提供了融資保障。⑥順應政策要求，積極投身到轉型中。這是因為，企業若不積極配合政策需要，一味地依靠量的增長來彌補利潤的縮減，可能會形成企業生存發展的惡性循環。只有順應政策，走一條轉型之路才有可能轉危為安。
(4)客觀的競爭風險。①市場的進一步開放必然會帶來更多的競爭者。西部中小企業不僅要承受來自國內發達地區企業的競爭壓力，還必須面對來自國外的入侵者，使得西部中小企業的生存環境惡化。②替代產品增多。廣大的開放市場為消費者提供了更加廣泛的選擇，不進行改革就是坐以待斃，終將被替代品擠出市場。③行業政策變化。如今年新一輪出口退稅的調整和加工貿易新政，對我國外貿企業的生存和發展是一次嚴峻的考驗，尤其對於整體實力較弱的西部中小企業來說形勢更為不利。
2、戰略選擇
依據各項因素所佔權重的不同，SWOT分析法為企業提供了四種類型的戰略，分別是增長型戰略(SO戰略)、多元化戰略(ST戰略)、扭轉型戰略(WO戰略)和防禦型戰略(WT戰略)。
從上述列出的各項因素可以看出，機會(O)和劣勢(W)所佔權重更大，對企業的影響明顯於其他兩項。因此筆者建議，當前西部中小外貿企業應採用「WO戰略」，即「扭轉型戰略」：利用機會改進內部弱點，在保持、穩定、發展和提高現有的經營領域的同時，充分利用發展現有比較優勢，打造核心競爭力。只有不斷提升國際競爭力，西部中小企業才有可能在目前各方壓力的沖擊下得以生存和壯大。這歸根結底還是企業轉型的問題。可見，在企業內外環境的共同作用下，西部中小型外貿企業轉型勢在必行，具有一定的必然性。

Ⅲ 企業如何合理使用出口貿易融資方式

【摘要】目前我國商業銀行有多種出口貿易融資方式可供企業進行選擇，適合企業的融資方式能夠促進企業的發展，反之則會帶來非常大的負面影響。通過多種出口貿易融資方式的結合，能夠使企業得到更好的資金運用。以下就一些出口貿易融資方式的組合進行詳細介紹。貨運有風險？保運通為您提供專業的貨運保障！
一、福費廷與出口賣方信貸相結合
出口賣方信貸、福費廷結合融資模式是：用出口賣方信貸來解決出口企業前期生產所需的資金，當出口企業發貨以後，將全套債權憑證通過福費廷方式賣斷給銀行，融資款項用於償還銀行提供的出口賣方信貸。
與單一的出口賣方信貸相比，這種綜合融資形式使得出口商既能提前使用賣方信貸，又能提前償還賣方信貸，既減輕了企業的債務負擔，又加速了銀行信貸資金周轉。銀行在出口商合同簽定之後生產過程開始之時，就向出口商陸續發放賣方信貸，在完成交貨任務之後，將全套出口福費廷單據賣斷給銀行，融通資金，歸還銀行提供的貸款。
與單一的福費廷相比，降低了進出口雙方的風險，進口方免去了各類風險，將風險轉嫁給代理機構。出口企業獲得持續不斷的大量資金能夠集中更多的精力投入到產品生產中去，加快生產速度，提高生產效率。
這種復合式的出口信貸融資形式，一方面，企業應收帳項負擔得到減輕,在出口企業的資產負債表中，來自境外的應收賬款在資產比例中縮小。另一方面，出口企業在把全套出口福費廷單據賣斷給商業銀行以後，便不受匯率變動以及債務人資信情況變化的影響。
二、保付代理與福費廷相結合
保付代理與福費廷相結合融資模式是付款期較長交易金額出口商的選擇。
與單獨使用福費廷相比保付代理對出口商提供客戶資信調查、銷售賬戶管理服務，從財務管理方面降低經營成本。優勢就在貿易合同訂立前就開始控制風險,貿易後賬務管理與企業脫離提供融資又提供勞務,拓寬了企業的業務范圍，適用於以賒銷為主的非信用證項下的小批量、小金額、期限短的貿易結算，它所解決的是出口以消費品為主信譽良好但資金環節薄弱的企業融資問題。
與單獨使用保付代理相比福費廷業務必須事先經過進口商同意才能得到進口地銀行的擔保，轉讓的票據也必須事先經進口商承兌，遵循的是進口商法律責任確定條件下的票據流通邏輯，進口地的擔保行是後於進口商付款但不論出於何種原因發生進口商拒付時都必須先承擔付款責任進出口商之間的貿易糾紛，不影響債權轉讓的獨立性。因此對出口企業來說綜合業務比保付代理業務有更強的保證性。
這種結合融資方式，在保證產品質量的情況下，及時把交付使用後的風險轉嫁出去，節省了出口企業辦理各種手續帶來的相關費用開支。在利用外資為國內出口企業進行融資同時拓寬了融資領域，我國的票據流通運作受票據法的約束和保障，銀行業務風險相對較低，它可以使資金的流動性、盈利性、安全性達到最優狀態，優化了我國金融機構資產的結構。
三、打包放款與出口押匯相結合
打包放款與出口押匯相結合融資模式是用打包放款來解決中小出口商前期生產所需的資金投入生產，在貨物裝船起運離港之後使用出口押匯來取得待收賬款。
在此過程中先期出口商只有一個規定了生產規格和交付日期的信用證正本，缺少投入生產所必須的流動資金，沒有其他可以作為銀行抵押的依據，當取得信用證面額80%的發貨前放款資金來組織生產產品，既節約了生產時間，提高了效率，也免去了因利率浮動來來的無形損失，當貨物起錨離港時出口商已經獲得了全部的出口單據，再將全部代表物權的單據交給銀行獲得出口押匯，將銀行墊付的資金支付銀行打包放款的款項。
同單一的出口打包放款相比，這種綜合融資形式使得出口商既能及時使用打包放款，又能在信用證付款之前償還打包放款，減輕了企業的債務負擔同時加速了銀行信貸資金周轉。銀行在出口商生產過程開始之前，就向出口商發放打包放款，在出口方完成交貨任務之後，出口商將全套出口押匯單據交給銀行，融通資金，歸還銀行提供的打包放款。
與單一的出口押匯相比，從業務期限方面來看，二者具有銜接性，放款業務到期時也是押匯業務的開始時間；第二筆放款業務可以和第一筆押匯業務同時進行而且互不幹擾。
在解決了生產環節的資金不足的前提下，節省了因籌集生產資金造成的延誤生產帶來的成本費用，保證產品及時外運出口。
這種復合式的出口貿易融資形式，一方面，減少了企業資金不足而進行普通貸款帶來的負擔。另一方面，出口商在把全套出口押匯單據交給銀行以取得用於償還打包放款的資金後，便不受收匯不著的制約，只需防備進口商拒絕支付票款的風險。由於進口商開出的是不可撤銷的信用證，出口押匯的風險也隨之消失，避免了來自於兩種業務的雙重風險。保運通提示：
出口貿易融資方式的多種組合，很好的彌補了各自貿易融資方式的不足，同時具備了多個貿易融資方式的優勢，降低了風險的發生率，使企業資金運用更為高效。

Ⅳ 傳統的公司貸款和貿易融資有什麼區別

1、定義不同

傳統的公司貸款是企業為了生產經營的需要，向銀行或其他金融機構按照規定利率專和期屬限的一種借款方式。企業的貸款主要是用來進行固定資產購建、技術改造等大額長期投資。

而貿易融資是在商品交易中，銀行運用結構性短期融資工具，基於商品交易(如原油、金屬、穀物等)中的存貨、預付款、應收賬款等資產的融資。

2、貸款對象不同

貿易融資發放對象主要是進出口企業。傳統的公司貸款發放對象則包括進出口企業，更包括非進出口企業，如小五金機械配件製造廠，菜市場門口賣手機的個體戶、肉聯公司等等，從銀行實務角度，范圍更廣。

3、貸款發放的幣種不同

傳統的公司貸款以人民幣發放為主，外幣較少。而貿易融資人民幣以及外幣參半，有些貿易融資產品還規定了外幣貸款是不能結匯的，而傳統的公司貸款的外幣貸款是可以結匯的。

Ⅳ 貿易融資的介紹

貿易融資，是銀行的業務之一。是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利。境外貿易融資業務，是指在辦理進口開證業務時，利用國外代理行提供的融資額度和融資條件，延長信用證項下付款期限的融資方式。貿易融資，是指在商品交易中，銀行運用結構性短期融資工具，基於商品交易(如原油、金屬、穀物等)中的存貨、預付款、應收賬款等資產的融資。貿易融資中的借款人，除了商品銷售收入可作為還款來源外，沒有其他生產經營活動，在資產負債表上沒有實質的資產，沒有獨立的還款能力。貿易融資保理商提供無追索權的貿易融資，手續方便，簡單易行，基本上解決了出口商信用銷售和在途佔用的短期資金問題。貿易融資是商業銀行提供的一類服務，旨在促進國與國、企業與企業間的進口和出口業務。出口減去進口的余額為一個國家的貿易盈餘。

Ⅵ 貿易融資與融資貿易的區別

可以從以下幾個方面理解：
1）是否有貿易背景：流貸不需要貿易背景，貿易融資貸款內需要有商容務合同等貿易背景材料；
2）授信方式不同：流貸屬於主體授權方式，貿易融資貸款則是主體授信和債項評級相結合，主體授信為輔助；
3）出賬方式不同：流貸是現金，貿易融資貸款以票據為主；
4）表現形式不同：流貸較單一，貿易融資貸款涵蓋出口押匯、進口押匯、TT押匯、保理、福費廷等各種形式。
希望對你有幫助！
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Ⅶ 什麼是貿易融資

貿易融資概述 貿易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利。是企業在貿易過程中運用各種貿易手段和金融工具增加現金流量的融資方式。國內貿易以前多採取不規范的滯留應付款，在國內商業票據逐步發展之後，利用商業票據融資的方式得到了加大發展。在國際貿易中，規范的金融工具為企業融資發揮了重要作用。這里主要介紹國際貿易中運用各種金融工具融資的方式。貿易融資方式 貿易融資方式主要有：保理、信用證、福費庭、打包放款、出口押匯、進口押匯.保理 保理融資，是指賣方申請由保理銀行購買其與買方因商品賒銷產生的應收賬款，賣方對買方到期付款承擔連帶保證責任，在保理銀行要求下還應承擔回購該應收賬款的責任，簡單的說就是指銷售商通過將其合法擁有的應收帳款轉讓給銀行，從而獲得融資的行為，分為有追索與無追索兩種。前者是指當應收帳款付款方到期未付時，銀行在追索應收帳款付款方之外，還有權向保理融資申請人(銷售商)追索未付款項；後者指當應收帳款付款方到期未付時，銀行只能向應收帳款付款方行使追索權。比較適合有真實貿易背景、合法形成應收帳款的貿易企業。信用證 信用證是指一家銀行（開證行）應客戶（申請人）的要求和指示，或以其自身的名義，在與信用證條款相符的條件下，憑規定的單據： 向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兌並支付受益人出具的匯票； 授權另一家銀行付款，或承兌並支付該匯票； 授權另一家銀行議付。 跟單信用證是一種有條件的銀行支付承諾。福費庭 福費庭是指：包買商從出口商那裡無追索地購買已經承兌的，並通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務就叫做包買票據，音譯為福費廷。打包放款 打包放款（PACKING FINANCE）又稱信用證抵押貸款，是指出口商收到境外開來的信用證，出口商在采購這筆信用證有關的出口商品或生產出口商品時，資金出現短缺，用該筆信用證作為抵押，向銀行申請本、外幣流動資金貸款，用於出口貨物進行加工、包裝及運輸過程出現的資金缺口。出口押匯 出口押匯是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業務。貼現則是銀行對於未到期的遠期票據有追索權地買入，為客戶提供短期融資業務。對客戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯；如為遠期收匯，則在國外銀行承兌可申請出口貼現。進口押匯 進口押匯是指信用證項下單到並經審核無誤後，開證申請人因資金周轉關系，無法及時對外付款贖單，以該信用證項下代表貨權的單據為質押，並同時提供必要的抵押／質押或其他擔保，由銀行先行代為對外付款。貿易融資的處理 貿易融資業務主要有進出口押匯、打包放款、福費廷業務等。 （一）進出口押匯 1．出口押匯。即出口商發運貨物後，以提貨單作低押，向銀行融通資金的一種業務。 出口押匯利息＝票面金額×預計收到票款所需天數×押匯日利率 （1）銀行接受出口商提交信用證和單據，辦理出口押匯時。 借：出口押匯外幣 貸：利息收入出口押匯利息收入戶外幣 貸：外匯買賣外幣 借：外匯買賣人民幣 貸：單位活期存款——押匯申請人戶人民幣 （2）收回押匯 貸款： 借：存放港澳及國外同業外幣 貸：出口押匯外幣 貸：手續費收入押匯手續費戶外幣 2．進口押匯。是銀行先行墊款對外支付，向進口商辦理贖單手續收回 貸款。述信用證項下進口押匯： 進口押匯的金額是付匯金額與預收保證金本息的差額： 借：存入保證金----信用證申請人戶外幣 借：進口押匯外幣 貸：存放港澳及國外同業外幣 進口商向銀行償還進口押匯本息，贖取單據時，收回押匯本息： 借：單位外匯活期存款－進口商戶外幣 貸：進口押匯外幣 貸：利息收入進口押匯利息收入戶外幣 （二）打包放款 打包放款指銀行憑出口商交來信用證及出口貨物或加工原料等的信託收據而發放的 貸款，會計科目使用「打包放款」。 （三）福費廷 福費廷業務從本質上講是一種外幣票據貼現業務。 福費廷業務有買斷型、轉售型和回購型三種。 1．買斷型，即買斷匯票並持有到期的業務。買斷時的會計分錄為： 借：貼現及買入票據外幣 貸：利息收人――貼現利息收入戶外幣 貸：手續費收入――福費廷手續費收入戶外幣 貸：手續費收入――議付手續費收入戶外幣 貸：單位外匯活期存款——申請人戶外幣 到期收到承兌行款項的會計分錄為： 借：存放港澳及國外同業或有關科目外幣 貸：貼現及買入票據外幣 ２．轉售型 買斷匯票向申請人辦理付款的會計分錄為： 借：貼現及買入票據外幣 貸：利息收人――貼現利息收入戶外幣 貸：手續費收入――福費廷手續費收入戶外幣 貸：手續費收入――議付手續費收入戶外幣 貸：單位外匯活期存款——申請人戶外幣 收到轉售票據款項的會計分錄為： 借：存放港澳及國外同業或有關科目外幣 借：同業往來利息支出外幣 貸：貼現及買入票據外幣 ３．回購型 辦理回購型福費廷的會計分錄為： 借：貼現及買入票據外幣 貸：單位外匯活期存款——申請人戶外幣 貸：利息收入――貼現利息收入戶外幣 貸：手續費收入――福費廷手續費收入戶外幣 貸：手續費收入――議付手續費收入戶 承兌匯票到期，辦理進口付匯核銷手續的會計分錄為： 借：港澳及國外聯行往來或其他賬戶外幣 貸：貼現及買入票據外幣

Ⅷ 我國中小出口企業經常用的國際貿易融資方式是什麼

我國中小企業貿易融資的主要方式：一是進口方面，有進口開證授信額度、進口押匯、假遠期信用證；二是出口商，有信用保險貿易融資、貿易貸款、出口押匯、打包放款、貼現等。