融資類盡調報告

『壹』 企業盡職調查報告

不了解的朋友，如果只看字面意思，一定以為盡職調查就是對某個人在某個職位上的工作進行調查，進而來判斷他是否盡到了應盡的職責，是否有失職。怎麼感覺有點像是離任審計、離任調查呢，是不是理解錯了？
是的，盡職調查可不是這個意思。

什麼是盡職調查？
盡職調查又叫做「審慎調查」，是指在企業在收購過程中收購者對目標公司的資產和負債情況、經營和財務情況、法律關系以及目標企業所面臨的機會與潛在的風險進行的一系列調查。是企業收購兼並程序中最重要的環節之一，也是收購運作過程中重要的風險防範工具。調查過程中通常利用管理、財務、稅務方面的專業經驗與專家資源，形成獨立觀點，用以評價並購優劣，作為管理層決策支持。調查不僅限於審查歷史的財務狀況，更著重於協助並購方合理地預期未來，也發生於風險投資和企業公開上市前期工作中。
盡職調查的關注要點
盡職調查階段投資人對創業者的商業模式、產品、商業計劃書、定位等進行最終的確認，以便達到完美。盡職調查是為了雙方的互相了解，以便於兩者之間在未來更好的合作和發展。
以下是投資人在盡職調查中所關注的幾個方面：
1．團隊是否強大、是否健康
如果創業團隊比較小，天使投資人可能會約見每個成員。天使投資人會調查每位團隊成員的智力、忠誠度、優點、弱點、團隊合作和管理風格等。一個功能不健全的團隊，或者在關鍵位置上有一個老愛唱反調的人都會影響到融資成功。
2．產品或服務的准備
技術上的調查通常是從工程技術人員和產品營銷人員身上開始的。天使投資人會評估創業公司創業的進程，也會評估產品。創業者所有的准備目標是要讓天使投資人對宣稱的產品所具有的功能和質量達到百分之百的滿意，整個團隊和研發過程還要保證產品將來能實現。最後，天使投資人還需要確認知識產權保護和狀態。
3．市場需求和大小的確認
一個優秀的天使投資人可以從很多方面幫助創業公司，但是不能保證用戶一定會買創業公司的產品。天使投資人會從創業者給的市場人群參考表中找一些潛在的客戶，跟他們談話，了解市場情況。天使投資人也會聯系他們人際關系中的技術高手和業內人士。不經歷驗證的痛苦，就沒有成功的交易。
4．可持續的競爭優勢
如果天使投資人找出了事先沒有預想到的競爭，而創業者卻忘了提及，那麼這就是一次死亡之吻。天使投資人要通過行業分析來確認創業者所擁有的差異確實是獨一無二的，未來沒有潛在的競爭者。
5．公司和財務狀況
創業公司的財務和公司確定的里程碑完成的怎麼樣了？天使投資人會查驗創業公司之前已有的融資和股權情況，做一份精確的市場投資表。創始人的信用差、還有未了結的官司、沒有償付能力都會增加融資失敗的風險。

『貳』 融資租賃融資方律師盡調做哪些工作

嗯，之前做過融資租賃項目，把之前的經驗分享給你

1. 承租企業資料

2. 項目和租賃資產資料

3. 擔保企業資料

4. 租賃資產出售方相關資料

詳細介紹如下：

1.承租企業資料

（1）承租企業基本情況

承租企業概況（比如歷史沿革、機構設置、經營情況、企業規模等）；

各種證書（比如營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證等，新近則是三證合一）；

公司章程、出資協議、驗資報告等（如果有）；

企業法定代表人、高管簡歷、信譽情況以及身份證復印件（比如法人代表證明書、授權書、簽字樣本等）；

股東持股情況、關聯企業控股、參股關系；

公司組織機構結構、公司人員結構情況（比如員工總數、人員職稱結構、學歷結構等）。

（2）承租企業信用情況

承租企業主要信貸關系（比如開戶情況、信用等級、徵信報告等）；

貸款卡以及最新查詢記錄；

主要資產質押/抵押情況（質押/抵押名稱、權利人、原因、評估價值等）。

（3）承租企業經營情況

公司經營和銷售情況（主營業務、產品結構、技術、市場競爭力等）；

本年工作總結和下年工作計劃（經營計劃以及重大投資計劃）。

（4）承租企業財務情況

近三年度審計報告、最新一期財務報表和會計報表；

長期投資明細表（譬如對外投資企業名稱、注冊資本、股權佔比、主要子公司經營情況等）；

銀行借款明細表（貸款銀行、金額、用途、期限等）。

2.項目和租賃資產資料

（1）項目情況

項目概況介紹；

可行性報告和國家相關部門的批准文件、環評報告批復、用地報告批復（以上皆為復印件）；

項目竣工驗收報告、所在區域市場分析、中長期盈利預測等。

（2）租賃資產情況

本項目擬租賃標的資產詳細清單、意象用戶購貨協議（如廠商租賃銷售）；

擬租賃標的資產權屬證明（如售後回租）；

擬租賃資產初始購買合同和原始發票（如售後回租）；

承租人售後風險監控操作規范（如廠商租賃銷售）；

（3）授權情況

承租企業董事會決議和授權（批准租賃方式融資並授權管理層）；

擔保企業對本項目租賃標的資本提供擔保責任的意向函；

如果為國企，國資局或上級主管部門批復承租人有權開展售後回租業務；

3.擔保企業資料

（1）企業基本概況

企業概況（比如歷史沿革、機構設置、經營情況、企業規模等）；

各種證書（比如營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證等，新近則是三證合一）；

公司章程、出資協議、驗資報告等（如果有）；

企業法定代表人、高管簡歷、信譽情況以及身份證復印件（比如法人代表證明書、授權書、簽字樣本等）；

股東持股情況、關聯企業控股、參股關系；

（2）信用情況

主要信貸關系（比如開戶情況、信用等級、徵信報告等）；

貸款卡以及最新查詢記錄；

主要資產質押/抵押情況（質押/抵押名稱、權利人、原因、評估價值等）。

(3)經營情況

公司經營和銷售情況（主營業務、產品結構、技術、市場競爭力等）；

本年工作總結和下年工作計劃（經營計劃以及重大投資計劃）。

（4）財務情況

近三年度審計報告、最新一期財務報表和會計報表；

銀行借款明細表（如貸款銀行、金額、用途、期限等）。

（5）授權情況

擔保企業董事會決議以及授權（同意對本項目租賃標的資產提供擔保並授權管理層）；

4.租賃資產出售方相關資料（如有可提供，譬如新設備直接租賃，廠商租賃銷售）。

『叄』 財務盡調一般都需要什麼資料

一般盡調機構都有自己的模板，會提前給你提供一個清單，按照清單上的照實提供就好了
如果是公司需要融資，然後對方指定了機構或者投資基金本身來盡調，可能會需要（這是個人初擬的一個比較全面的財務版本，因為盡調和審計不一樣，所以每個機構都有自己的需求，有些機構還會有相關法務類的需求，比如法人的徵信報告等，題主問財務類，那麼主要說說財務類）：
1.有關盈利預測類的：
1）公司預算
2）預測財務報表
3）這些預測相關的數據來源，支持，預測過程，合同原件，合同清單等
2.公司財務報表相關的：
1）合並或單體審計報告，會計師審計調整分錄和收入成本審計底稿
2）公司及分子公司單體財務報表，合並財務報表以及合並工作底稿
3）公司及分子公司到最末級別的科目余額表
4）公司及分子公司序時賬
5）公司及分子公司的銷售費用，管理費用，財務費用的明細表
6）公司及分子公司的營業收入，營業成本明細表
7）公司及分子公司的生產成本核算表
8）公司及分子公司的固定資產清單，存貨數量金額盤點表和存貨進銷存統計表
3.相關合同類：
1）公司及分子公司的主要銷售，采購，借款，對外抵押和擔保類的合同
2）公司與各關聯方之間關聯采購、關聯銷售、其他關聯成本費用金額以及資金往來發生額及余額統計表
3）公司及子公司所有借款合同、對外抵押和擔保及反擔保或者互保合同統計表
4.公司及分子公司所有銀行賬戶的對賬單，徵信報告
5.公司及子公司股權結構歷史沿革
6.公司及分子公司企業所得稅納稅申報表及增值稅申報表

『肆』 盡調是屬於融資的什麼階段

盡調是屬於融資的第三階段。

盡調是屬於融資的的第三階段，撰寫好商業計劃書找到適合的投資人進行對接，投資人感興趣會邀請面談，面談如果成功投資人就會對此項目做一個盡調程序。是企業收購兼並程序中最重要的環節之一，也是收購運作過程中重要的風險防範工具。

調查過程中通常利用管理、財務、稅務方面的專業經驗與專家資源，形成獨立觀點，用以評價並購優劣，作為管理層決策支持。調查不僅限於審查歷史的財務狀況，更著重於協助並購方合理地預期未來，也發生於風險投資和企業公開上市前期工作中。

盡調的目的

盡職調查的目的是使買方盡可能地發現有關他們要購買的股份或資產的全部情況。從買方的角度來說，盡職調查也就是風險管理。對買方和他們的融資者來說，並購本身存在著各種各樣的風險，諸如，目標公司過去財務賬冊的准確性；並購以後目標公司的主要員工、供應商和顧客是否會繼續留下來；

是否存在任何可能導致目標公司運營或財務運作分崩離析的任何義務。因而，買方有必要通過實施盡職調查來補救買賣雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過盡職調查明確了存在哪些風險和法律問題，買賣雙方便可以就相關風險和義務應由哪方承擔進行談判，同時買方可以決定在何種條件下繼續進行收購活動。

『伍』 投融資中盡職調查的重點在哪

盡職調查遵循的原則，證偽原則，站在「中立偏疑」的立場，循著「問題-懷疑-取證」的思路展開盡職調查，用經驗和事實來發覺目標企業的投資價值。實事求是原則，要求投資經理依據創業投資機構的投資理念和標准，在客觀公正的立場上對目標進行調查，如實反映目標企業的真實情況。事必躬親原則，要求投資經理一定要親臨目標企業現場，進行實地考察、訪談，親身體驗和感受，而不是根據道聽途說下判斷。突出重點原則，需要投資經理發現並重點調查目標企業的技術或產品特點，避免陷入眉毛鬍子一把抓的境地。以人為本原則要求投資經理在對目標企業從技術、產品、市場等方面進行全面考察的同時，重點注意對管理團隊的創新能力、管理能力、誠信程度的評判。

『陸』 准備一份盡職調查報告需要准備哪些資料

1、查閱資料
廣泛搜集資料是盡職調查的開始和基礎工作。圍繞融資人、關聯公司、行業、產業鏈、產品、技術、上下游、競爭對手等方面，盡可能搜集全面、客觀的資料，使自己在與融資人直接接觸前有一個基本的認識，找到需要了解問題的方向。
具調查提示，對於資料的搜集要注意時間跨度、信息元的關聯性，的確這是看透造假的利器，畢竟做一天壞人容易，難得是做一輩子壞人。
理論上講，「信息元」都不會孤立存在，必然和別的節點有關聯。對於造假的企業來說，要編制一個天衣無縫的謊言，需要將與之有關聯的所有「信息元」全部疏通，對好「口供」，但這么做的成本非常高，所以造假的企業只會掩蓋最明顯的漏洞，心懷僥幸心理，無暇顧及其他漏洞，而延伸信息的搜索范圍，就可以找到邏輯上可能存在矛盾的地方，為下一階段的調研打下基礎。
最近在一單業務中發現一個好公司，連續三年盈利超過3億，每年繳納的所得稅在0.7億元以上，而現金流量表中支付各項稅費也高達1.5億，這樣的民營企業多數都正在接受輔導、申請上市，可是該公司卻更本就沒有上市計劃，於是讓業務部門要其提供稅務繳交憑證和匯算清繳單，可現在仍杳無音息，但願是我想多了。
我們的盡職調查是一個證實的過程，不僅僅是證偽，即不但要排除地雷，也要找到亮點，不過在相信光環前，還是要找到光環可信的來源，排除可能的陰影。
2、實地調查
查找好資料，准備好問題後，我們就要去實地證實這些紙上「富貴」的真實性了。
與高管、核心技術、銷售人員交流與訪談，從內部了解公司的歷史、現狀、戰略、技術先進性與成熟度、市場競爭力等情況，形成對公司發展的判斷。
實地考察項目公司，參觀工藝流程、生產設備，了解庫存、能源消耗，觀察產品銷售記錄、物流運輸等情況，與企業普通員工、甚至周邊居民了解企業的生產經營狀況等，眼見雖然不一定為實，不過如果考察的時間跨度和細致程度足夠，還是能夠佐證經營狀況。
報表、總賬、明細賬、會計憑證、傳票、電算化比對，需要將審計報告的內容轉化為真實的狀況。
既然來了項目所在地，順便走訪行業主管、工商稅務、能源等部門以及金融機構也是舉手之勞，一個高調企業不一定是好企業，可是不為人所知的企業一定不是好企業。
實地調查是一個很考驗人的活，去的人一定除了要有耐性和細致，同時還必須掌握產品、工藝、設備、財務等知識，否則盲人摸象的事還是別做了。
3、多途徑驗證
搜集了資料，實地考察了公司，面上的活做完了，可是如何驗證公開渠道和融資人提供的資料，行業專家、供應商、客戶、乃至競爭對手都是最好的對象。
記得幾年前做一個工業滌綸長絲項目，融資人把項目技術描述的天花亂墜，並對項目的唯一性做出充分保證，可是到了紡織工業協會，一位老爺子告訴我技術確實先進，不過是德國人的，同類項目立項的的確不多，不過他桌子上就有另一個，當時融資人陪同人員簡直無地之容。
通過供應商可以研印證公司產品生產數量真實性。渾水通過關注供應商的辦公環境、產能、銷量和銷售價格等經營數據，傾聽供應商對公司的評價，以此評判供應商是否有實力去和被調查公司進行符合公開資料的商貿往來，甚至假扮客戶去給供應商打電話，了解情況，真的值得我們學習和借鑒。而同樣嚴格的下遊客戶調研，能夠驗證公司產品的銷量、價格的真實性。
作為金融機構我們還有一個更好的途徑，可以對其競爭對手進行調研，因為他們也要融資，即使不是向我們，也會向同業，而金融界的人脈是互通的。當然我們也可以學某些PE，先找一家同類公司做一個盡調，而後擦肩而過的奔向目標企業。

以上為轉載，請採納~

『柒』 請教盡職調查報告的寫法

再融資的盡調還是改制前的盡調？兩者不一樣的，再融資的參照盡職調查的指引寫。改制的就隨便寫寫好了，反正拿下客戶一般都是靠關系。

『捌』 融資租賃盡調必看：如何評價企業財務報告的質量

四大傲辣國家機關蹈頭

『玖』 二輪融資凈調，啥意思

已經融過一次再次融資稱為第二次融資，融資盡職調查簡稱融資盡調

融資盡職調查的方法有如下：

一、現場調查

現場調查可以對調查對象有比較直觀的了解，並可以得到據以調查的相關線索。因此，現場調查是盡職調查最常用的方法，它包括現場會談和實地考察。

現場會談時，應當約見盡可能多的、不同層次的成員，包括市場銷售部門、行政部門、財務部門、生產部門的主管。會談主要了解企業經營戰略和發展思路、企業文化、團隊精神、企業的內部管理及控制等情況，通過會談獲取對企業高管的感性認識。

實地考察應側重調查企業的生產設備運轉情況、生產組織情況、實際生產能力、產品結構情況、訂單、應收賬款和存貨周轉情況、固定資產維護情況、周圍環境狀況、用水、用電、排污情況、員工的工作態度及紀律等。

二、搜尋調查

主要通過各種媒介物搜尋有價值的資料，這些媒介物包括報紙、雜志、新聞媒體、論壇、峰會、書籍、行業研究報告、互聯網資料、官方記錄等。搜尋調查應注意信息渠道的權威性、可靠性和全面性。

三、官方調取

通過行業協會、政府職能管理部門獲取或調取企業的相關資料。如工商管理機關、稅務機關、金融管理機關、外匯管理部門、環保管理部門、衛生管理部門、質量監督管理部門、供電部門、供水部門、土地及城建管理部門、行業主管部門等。

四、通知調查

通知被調查人，要求其提供相關資料和申報信用記錄，然後對該資料和記錄進行抽樣驗證、分析。

五、秘密調查，是指在被調查人不知道的情況下進行的調查方式。主要通過接觸客戶的關聯企業、競爭對手、商業夥伴或個人獲取有價值的信息。

六、委託調查。

可以委託社會中介機構進行部分或全部信息的調查。對於比較重要或法律關系復雜的融資租賃交易，可以利用律師執業技能、專業知識以及法律賦予的調查取證的特權，進行律師盡職調查，形成全面、專業、規范的律師盡職調查報告，供信用評估時參考。對於客戶的財務調查可以委託注冊會計師進行，對於租賃物也可以委託資產評估師進行資產評估，形成專業的評估報告