票據貼現融資例子

⑴ 為什麼票據貼現是銀行貸款的方式

因為票據貼現是一個質押方式，即有價票據向銀行質押取得現金。

票據貼現是應收和應付票據的貼現。企業籌措資金的一種方式。企業在應收票據到期之前，將票據背書後交銀行貼現，銀行將票據的到期價值，扣除按照貼現利率計算的從貼現日至到期日的利息 (貼現折價)後的餘款付與企業，稱為應收票據貼現。應收票據貼現利息與貼現實得金額的計算公式為：

貼現利息=票據到期價值×貼現率×貼現期

實得金額=票據到期價值-貼現利息

在出票人向銀行償付已貼現的票據前，貼現應收票據是企業的或有負債。企業開出本身的票據向銀行貼現，銀行將票據面值扣除貼現利息後的余額付與企業，稱為應付票據貼現。

應付票據貼現折價和實得款額的計算類似於應收票據貼現。對應付票據貼現折價要設立「應付票據貼現折價」帳戶核算，它是「應付票據」的抵減帳戶。應付票據貼現折價要按期攤配，轉為利息費用。

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種類及特點

1、銀行承兌匯票貼現

銀行承兌匯票貼現是指當中小企業有資金需求時，持銀行承兌匯票到銀行按一定貼現率申請提前兌現，以獲取資金的一種融資業務。在銀行承兌匯票到期時，銀行則向承兌人提示付款，銀行對貼現申請人保留追索權。

特點：銀行承兌匯票貼現以銀行的信用為基礎的融資，是客戶較為容易取得的融資方式，操作靈活、簡便。貼現利率市場化程度高，資金成本較低，有助於中小企業降低財務費用。

2、商業承兌匯票貼現

商業承兌匯票貼現是指當中小企業有資金需求時，持商業承兌匯票到銀行按一定貼現率申請提前兌現，以獲取資金的一種融資業務。在商業承兌匯票到期時，銀行則向承兌人提示付款，當承兌人未給予償付時，銀行對貼現申請人保留追索權。

特點：商業承兌匯票的貼現是以企業信用為基礎的融資，如果承兌企業的資信非常好，相對較容易取得貼現融資。對中小企業來說以票據貼現方式融資，手續簡單、融資成本較低。

參考資料來源：網路-票據貼現

⑵ 什麼是承兌匯票貼現舉個具體的例子

承兌匯票的貼現是申請人由於資金需要，將未到期的承兌匯票轉讓於銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息後，將余額付給持票人的一種融資行為。假設企業手裡有一張2012年3月15日簽發的銀行承兌匯票，金額是500萬元，到期日2012年9月17日，貼現銀行給該企業的年貼現利率是6% ,2012年4月10日到銀行要求「貼現。
銀行承兌匯貼現息的計算公式是：金額×（到期天數/360）×利率=貼現息
企業需要支付的貼現息：500萬元×163天/360天×6%利率=135833元。給企業錢是：500萬－135833元=4864167元。

⑶ 貼現是什麼意思舉個例子

銀行承兌匯票貼現是指銀行承兌匯票的合法持有人在銀行承兌匯票到期之前，為取得資金而將票據轉讓給商業銀行的票據行為。
由銀行方辦理的貼現業務可信度是較高，票據權利及流轉過程都會要求比較嚴格。具體貼現執行利率可以咨詢就近農行網點工作人員。
銀行承兌匯票貼現是持票人的一種融資行為，貼現申請人必須同時具備以下條件：（一）在農業銀行開立基本賬戶或一般賬戶；（二）與出票人（或直接前手）之間具有真實合法的商品或服務交易關系；（三）持有尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票。

⑷ 票據有哪些融資方式同城票據網服務好

票據融資_式主要有三種票據融資_式主要有三種貼現、轉貼現、回購式轉貼現。
1、貼現是傳統的票據融資_式，指持有票據的__融機構在票據到期前為獲取資_，向_融機構貼付_定利息後，以背書_式所作的票據轉讓。_融機構辦理票據貼現時，以票__額增記「貼現」資產，以融出資_額減記資_頭_資產，兩者差額確認遞延負債，並按權益核算原則分期攤銷。
2、轉貼現：是指銀_間(中央銀_除外)將持有的未到期票據進_轉讓融通資_的_為。_前，轉貼現業務有回購式轉貼現和賣斷式轉貼現(買斷式轉貼現)兩種形式。
3、回購式轉貼現：是指票據持有銀_為獲得資_以貼現_式向其他銀_轉讓票據，同時承諾在約定_期按票__額購回相同票據的轉讓_為。這種轉讓實質是銀_間以票據為抵押品的同業拆借，與票據融資_關，轉__、轉出_均不調增、調減票據貼現額，只是新增加回購協議下的資產或負債業務。
4、同城票據網首創互聯網+承兌匯票融資平台，擁有融資成本低、流通快，變現方便等特點，正成為中小企業的首選融資通道。

⑸ 貼現的通俗例子有哪些

貼現，簡單的來說就是企業支付一定的利息（這個就是貼現中的「現」）給銀行，銀行把一張還沒有到期的匯票給兌現的過程。

舉例：

1、企業A有一張10萬的票據，但是還沒有到期，因此這個票據還不能變成現金，但是企業X現在著急用錢。這個時候就可以用到銀行的貼現業務。

企業A找到銀行，按照當時的利息把剩餘時間的利息付給銀行（例如是兩千），銀行就可以把這個還沒有到期的匯票給企業兌現了。

2、小王火鍋店進貨時，沒有現金，而是給了老李一張10萬元6個月到期的銀行承兌匯票。而老李去上家拿貨可是要付現金。於是老李來到了銀行，要求把這張承兌匯票提前換成現金。

因為還沒有到票面約定時間，銀行要扣除費用和利息。最終老李拿到9.5W的現金。提前拿到錢，也付出了利息。所以，貼現就是把未到期的票據提前換成現金，但是要付出一定代價。

3、2018年1月1日，小張向小王借了10000元，為期1年，年利息10%。那麼到2018年底，小張就要向小王連本付息11000元。但是，過了半年，也就是2018年7月1日，小王急著要用錢，讓小張還錢。這時，小張當然不願意按起初的約定年利息10%還錢了，也就是付半年利息500元。假設年貼現率為3%，那麼小張只會按7%年利息率付息，這7%來自於年利率10%-年貼現率3%，那麼小王只能得到10000*7%/2=350元利息，而不是500元。

貼現分類：

1、貼現：指商業票據的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是持票人向銀行融通資金的一種方式。

2、轉貼現：指商業銀行在資金臨時不足時，將已經貼現但仍未到期的票據，交給其他商業銀行或貼現機構給予貼現，以取得資金融通。

3、再貼現：指中央銀行通過買進商業銀行持有的已貼現但尚未到期的商業匯票，向商業銀行提供融資支持的行為。

貼現期限：

貼現的期限從其貼現之日起至匯票到期日止，期限最長不超過6個月。實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前一日的利息計算。承兌人在異地的，貼現期限應另加3天的劃款日期。

以上內容參考網路-貼現

⑹ 能不能舉例說明無追索權票據貼現

例如：美國連續多次降息，美元貸款比人民幣貸款利率低。對於企業來說，使用美元貸款比使用人民幣貸款合算。

以三個月短期貸款為例，美元貸款利率僅1.4%，而人民幣貸款將超過5%，即使加上銀行約1%的合理利潤，兩者也要相差約3%。銀行設計出新的貿易融資方式——外匯票據買斷業務，即客戶開出遠期票證，銀行即期付款並買斷票據，降低了企業成本，實現了銀行和進出口企業的雙贏。

貼現到期，貼現銀行作為持票人，在匯票背面背書欄加蓋結算專用章並由授權的經辦人員簽名或蓋章，註明「委託收款」字樣，填制委託收款憑證，在「委託收款憑據名稱」欄註明「商業承兌匯票」或「銀行承兌匯票」及其匯票號碼連同匯票向付款人辦理收款。

貼現銀行在追索票據時，對申請貼現的持票人在本行開戶的，可從其賬戶收取。

(6)票據貼現融資例子擴展閱讀：

貼現市場的交易種類大致可分為兩類，

一是票據持有人向商業銀行或貼現公司要求貼現換取現金的交易，這種交易占貼現市場業務的大部分；

另一種是中央銀行對商業銀行或貼現公司已貼現過的票據再次進行貼現，為銀行和貼現公司融通資金。

再貼現是中央銀行控制金融與信用規程的一個重要手段。票據貼現的種類還可以根據票據的不同分為銀行票據貼現、商業票據貼現、債券及國庫券貼現三種。

⑺ 貼現怎麼說更加通俗易懂

貼現是指持有票據的持票人在票據到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是持票人向銀行融通資金的一種方式。簡單的來說貼現的含義，就是持有人為了獲取資金把沒有到期的票據支付一定的利息轉化為現金。

一、貼現分類
一般而言，票據貼現可以分為三種，分別是貼現、轉貼現和再貼現。

1、貼現：指商業票據的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是持票人向銀行融通資金的一種方式。

2、轉貼現：指商業銀行在資金臨時不足時，將已經貼現但仍未到期的票據，交給其他商業銀行或貼現機構給予貼現，以取得資金融通。

3、再貼現：指中央銀行通過買進商業銀行持有的已貼現但尚未到期的商業匯票，向商業銀行提供融資支持的行為。

二、貼現利率
貼現利率按人民銀行規定執行。按商業銀行同檔次流動資金貸款利率下浮3個百分點執行。

三、辦理程序
1、持票企業提供票據原件由銀行代為查詢，確定真實性；
2、持票企業填寫貼現申請書、貼現憑證；
3、持票企業提供與交易相關的合同、交易發票；
4、商業承兌匯票貼現前由銀行對出票企業進行授信審查；
5、銀行審核票據及資料；
6、銀行計收利息，發放貼現款。
7、按協議約定日，企業歸還票據款，銀行向企業歸還票據並退還未使用資金利息。