快餐店融資方案

㈠ 眼下,你打算經營一家餐飲企業,你能想到 的籌資渠道有哪些你認為企業成立後又

當前階段，中國餐飲業正在經歷前所未有的寒冬。比起2003年的非典時期，如今的「寒意」有過之而無不及。

受疫情影響，渝鄉辣婆婆2020年1月收入損失約400萬元；真功夫堂食營業額相比去年同期下降70%；西貝董事長賈國龍「喊話」賬上資金撐不過3個月……如此高密度的歇業，讓餐飲企業陷入「現金流緊缺」危機，讓我們看到餐飲業的這條「生命線」是如此脆弱與緊綳。

在此背景下，俏江南創始人張蘭、觀見餐飲小學發起人汪潔和資深餐飲投資專家劉曉東集結社會資源與力量，聯合發起「易基金」，幫助餐飲企業渡過難關。

今天，《節點名人堂》專訪易基金三位發起人，一起為大家分享易基金對餐飲行業的洞察與投資策略。

結 語

本次疫情不僅僅是「黑天鵝」事件，對餐飲企業來說，背後是不斷匯聚的「灰犀牛」式危機。疫情的到來，讓具有線上零售和外賣優勢的餐飲品牌抵禦住了沖擊，給餐飲行業帶來深深的思考。

同時，這次疫情加深了企業與資本的了解。正如張蘭所說——中國是一個美食大國，餐飲行業正在進入「弘揚中國傳統美食文化」的新階段，資本的助力將為中國餐飲企業的標准化、規模化經營開辟新的窗口。

危機的到來，讓餐飲企業看清楚變革的時點。未來，餐飲企業要做的是，不斷接受挑戰，在變革中成長突圍，變「失敗」為「成功」。

㈡ 快餐店的互聯網金融怎麼聯系起來

什麼是互聯網金融？其實我們每天都在接觸互聯網，支付、投資理財、風險管理和對第三方支付。我們用的支付寶、微信支付，這是最初級的工具，可以說它是互聯網金融的1.0時代。

到2.0時候，我們看到有很多跟金融的東西，比如P2P，它做了結構性的改變。以前借錢只能通過銀行，現在可以通過互聯網的工具把錢借給你，它發生了一個結構性的改變。

到3.0會出現什麼呢？會接觸到產業結構，我們針對餐飲有餐飲的類型，針對酒店有酒店的類型，它不再是做一個軟體所有行業都可以使用，而是了解這個產業和行業，去做定製化的改變，這是我們所謂的3.0。

3.0，就是要跟產業發生關系，這個不是搭了一個工具就上來借錢，然後借給他就結束了。我們需要基因化的改造，改變它的形態。

比如餐飲行業，我們做餐飲行業借錢就兩個困難，一個是借不到錢，另外一個是還錢麻煩。很多銀行只做銀行貸款，或者一個月還十萬。餐飲行業每個月收錢，不可能借錢不還。

有一種情況讓餐飲業借錢的時候沒有還錢的感覺。比如，每天營業額三萬塊，每天還三千塊是不是沒感覺？如果每天一千塊更沒有感覺，一天一千，一年就是36萬。所以如果我們把這些零散的錢加在一起先給，再每天還，是不是就解決了這個問題？

我們根據行業的實際情況來做解決方案，根據這個解決方案，不需要老闆每次去籌錢，只要每天開門做生意，錢就還完了。

都說餐飲行業步入互聯網時代，有非常多的工具大家都在使用。從導客和等客的部分，到供應鏈的工具、支付的工具，包括前面刻度信息等數據信息，所有這些數據都是有價值的。

但是，我們有沒有使用這些價值呢？目前國內餐飲業沒有挖掘這些價值。我們有幫助餐飲企業營銷，有幫助餐飲企業管理，但是這些企業有沒有把數據變成錢呢？還沒有。

所以我們要做的，就是要把所有這些數據，變成所有餐飲企業的信用，變成錢。只要看到這些數據，我們就可以輕松拿到一筆貸款，然後輕松的還錢，這就是我們做的目的。
互聯網時代，效率最重要。所以，你有好的理念、好的系統、好的產品能讓你賺錢的時候，你需要做的，就是盡快把這個模式去復制。要有財務杠桿，把現在的店做優化和升級，這些都需要錢。

市場上兩個大的融資概念，一個是直接融資，一個是間接融資。直接融資是你從股權、上市、IPO那裡獲得資金；間接融資更多是通過債券，中間不再有銀行，把資金更多引向餐廳。

㈢ 求一個快餐連鎖店的商業計劃書，做參考。

商業計劃書，是公司或項目單位為了達到招商融資和其它發展目標，在經過前期對項目科學地調研、分析、搜集與整理有關資料的基礎上，根據一定的格式和內容的具體要求而編輯整理的一個向投資者全面展示公司和項目目前狀況、未來發展潛力的書面材料。商業計劃書是以書面的形式全面描述企業所從事的業務。

編寫商業計劃書的直接目的是為了尋找戰略合作夥伴或者風險投資資金，其內容應真實、科學的反應項目的投資價值。一般而言，項目規模越龐大，商業計劃書的篇幅也就越長；如果企業的業務單一，則可簡潔一些。一份好的商業計劃書的特點是：關注產品、敢於競爭、充分市場調研，有力資料說明、表明行動的方針、展示優秀團隊、良好的財務預測、出色的計劃概要等幾點。在申請融資時，商業計劃書是至關重要的一環，無論申請對象是風險投資機構或其他任何投資或信貸來源。因此，商業計劃書應該做到內容完整、意願真誠、基於事實、結構清晰、簡潔易懂。

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㈣ 餐飲店如何進行籌資管理

餐飲店投入流動資產及部分固定資產的資金，往往是依靠短期或中期籌資的方法獲得，但是餐飲店用短期籌資的方法得到的固定資產越多，其風險往往就越大，因此餐飲店一般很少利用短期負債為購買經濟壽命超過１年以上的資產進行籌資。短期籌資一般是指償還期限在１年以下的負債。某些短期籌資，如銀行短期貸款，其償還期限也可能超過１年。經濟壽命在１年以上的固定資產，其投入資金大多由中、長期籌資來擔負。所謂中期籌資一般是１￣５年的負債，５年以上為視為長期負債。 商業信用商業信用是指在商品交易中由於延期付款或預收貸款所形成的企業間的借貸關系。商業信用產生於商品交換之中，是自發生籌資它運用廣泛，在短期負債籌資中佔有相當大的比得。具體表現為以下幾種形式。 ●應付賬款。應付賬款是企業購買貨物暫未付款而欠對方的賬款，是賣方允許買方在購貨後一定時期內支付貸款的一種形式。賣方用這種方式促銷，而買方用賣方的資金購入商品，可以滿足短期的資金需要。 應付賬款與應收賬款對應，有付款期、折扣等信用條件。它分為：免費信用（買方在賣方規定時間內付款）；有代價信用（買方放棄賣方規定折扣而獲得的信用）；展期信用（買方超過賣方規定時間付款強制獲得的信用）。 ａ．應付賬款機會成本。倘若買方企業購買貨物後在賣方規定的折扣期內付款，便可以享受免費信用，這時企業沒有因為享受信用而付出代價。 例：某企業按１／１０，Ｎ／３０的條件購入１０萬元的貨物。如果該企業在１０天內付款，便可享受１０天的免費信用期，並獲得折扣０．１萬元（１０萬元×１％＝０．１萬元），免費信用額為９．９萬元。 如果買方企業放棄折扣，在１０天後（不超過３０天）付款，該企業便要承受因放棄折扣而付出的代價（機會成本）。 財務管理上計算放棄現金折扣的成本公式是： 放棄現金折扣成本＝折扣百分比／１－折扣百分比×３６０／信用期－折扣期 可以計算出，該企業放棄折扣所負擔的成本為 １％／（１－１％）×３６０／（３０－１０）＝１８．１８％。 企業在放棄折扣的情況下，推遲付款的時間越長，其成本便會越小。如企業延長至４０天付款，則成本為１％／（１－１％）×３６０／（４０－１０）＝１２．１２％。 ｂ．折扣策略。在附有信用條件的情況下，因為獲得不同信用要負擔不同的代價，買方企業要在利用哪種信用之間作出決策。一般說來：①如能在以低於放棄折扣的隱含利息成本（機會成本）的利率借入資金，便應在現金折扣期內用借入的資金支付貸款，享受現金折扣。②如在折扣期內將應付賬款用於短期投資，所得的投資收益率高於放棄折扣的隱含利息成本（機會成本），則應放棄折扣而去追求更高收益。③如企業因缺乏資金欲展期付款，則需要在降低了的放棄折扣成本與展期付款帶來的損失之間作出選擇。展期付款帶來的損失主要是指企業信譽惡化而喪失供應商和其他貸款人的信用，或日後招致苛刻的信用條件。 ●應付票據。應付票據是企業進行延期付款時開具的反映債權債務關系的票據。應付票據的資金成本低於銀行借款成本，但到期必須歸還，如若延期便要交付罰金，風險較大。 ●預收賬款。預收賬款是賣方企業在交付貨物之前預先收取部分或全部貨款的信用形式。 此外，企業在非生產商品交易中還會產生自發性籌資的應付費用，如應付工資、應交稅金、其他應付款等。短期貸款餐飲和飯店業的短期貸款主要來自於商業銀行和其他類似的金融機構。這類貸款有些擔保，有些則沒有擔保。許多信譽良好的企業，往往通過商業信用的方法，為其自身的存貨和應收賬款籌資，這類企業只是在現金收入進入低谷時，才向銀行申請短期貸款。定期貸款餐飲店獲得定期貸款的渠道，主要是銀行和其他金融機構。餐飲店籌集定期貸款的目的主要是，增加餐飲店運營資金和購置傢具、設備等固定資產。定期貸款的本金和利息，通常由餐飲店分期償還。這類貸款的期限一般短於所購資產的經濟壽命。 商業銀行是企業獲得定期貸款的一個重要渠道，它向企業定期貸款通常為１￣５年。企業還可向保險公司、信用社等金融機構申請定期貸款。 定期貸款一般由借款方在貸款期內，分期向債權人或債權機構，償還貸款的本金及其利息。定期貸款的利率通常比短期貸款的利率高出一個以上的百分點。定期貸款的利率根據各借款方的不同情況而有所不同，一般來說，和財務良好的企業（如集團化管理的大型聯營企業）相比，小型獨家經營的企業，所要付出的利息往往要高出幾個百分點。分期付款有些生產或銷售傢具、餐飲設施的廠商，採取分期付款的方式向餐飲店提供資金幫助。也有一些廠商先售給某家金融公司，再由金融公司向購買這些產品的餐飲店，提供分期付款的業務。還有不少的廠商在購貨方和金融公司之間充當中間人，幫助它們達成一項雙方都能接受的分期付款協議。 餐飲店採用分期付款方式購買的資產，其經濟壽命一般在５￣１０年。由於第二手傢具和設備的價值很低，難以充當抵押品，所以在採用分期付款方式售貨時，提供資金一方所冒的風險很大。在一般情況下，還款期限要短於壽命，首期付款的數額往往多是全部貨款的２０％￣５０％，而且利息要較定期貸款高出許多，分期付款利率一般比優惠利率高五到六個百分點。 由上述分期付款的籌資方式給餐飲店帶來的資金，一般都採用動產抵押的形式進行擔保，即貸款機構對該動產擁有留置權，一旦餐飲店不能如約償還全部貸款及其利息，貸款機構有權出售這些財產。

㈤ 求一篇創業計劃書

快餐公司創業計劃書
一、 創業目標
發展中國真正意義上的快餐行業，利用合理有效的管理和投資，建立一定大型快餐連鎖公司。
二、 市場分析
社會生活節奏加快，使快餐業的存在和發展成為不容置疑的問題。雖然中國的快餐業發展十分迅速，但洋快餐充斥使大部他市場都不得與中式快餐無緣。如何去佔領那部分市場，是我們需要解決的問題。
調查表明，當人均收入達到2000美元時，傳統的家務勞動將轉向社會。由此快餐業務的發展將進入急劇擴張的時刻，所以中國快餐市場將隨著我國經濟發展而進入高速發展的階段。
目前，市面上滸的西式快餐其實並不適合國人對快餐的消費觀念和傳統飲食需求的觀念。拿西式快餐最普通的漢堡包來說，除了新奇，基本上是沒有什麼美味可言。而且，快餐在美國的發展向來是以價格低廉而著稱的，是大眾日常消費的對象。但在中國的市場上，西式快餐的價格，還遠非大眾化所能接受的程度，這也決定了不可能性讓工薪階層經常去嘗試那份新奇"快餐"。
但考察現行中式快，小、臟、亂、差的狀況仍然很嚴重，現行中式快餐的眾多弱點，給我們建中式快餐連鎖店提供了絕好的市場機會。只要我們能抓住這些市場機會，改善中式快餐經營上的諸多缺陷，並發展我們的自己的特色那麼我們進入中式快餐市場占據較大市場份額的創業計劃，是極有可能成功的。
三、 實施方案
1． 快餐服務業的模型。
以顧客為中心，以顧客滿意為目的，通過使顧客滿意，最終達到公司經營理念的推廣。
2． 目標市場的定位。
大眾能接受的中式快餐業。顧客群：上班族+兒童+休閑族+其他。
3． 市場策略。
產生工業化、產品標准化、管理科學化、經營連鎖化。
（1）"虛擬公司"的名稱，員工的服裝，經營的理念，內部管理和總公司保持統一，但它們沒有過多 的裝飾，也沒有營業餐廳，它們更像是一個快餐集裝配中心。它們接收公司的配送中心運來的相關製成品，只要單間加工，就可以成型了。虛擬公司的快餐產品訂是提供給上班族在工作單位午餐之用。它們的前台接待服務也是虛擬的，靠的是電話定購體系和快速運送體系，我們將建立送餐專線電話運送業務由統一的公司小巴和服務人員負責運送。
（2）流動快餐公司---早餐策略
針對早餐人口流動性大，時間緊迫的特點，我們將由模式統一的公司小巴和服務人員流動至各主要需求網點向顧客提供方便、營養的早套餐。
因學生人數眾多，還可推出學生營養快餐，既注重經濟效益，又兼顧了社會效應。
（3）快餐公司形象策略
在位於商業區、旅遊景點區的快餐廳充分顯示本公司的大人形象清潔、衛生、實惠、溫馨。請專業公司為我們制定一套廣告計劃，從公司的特點出發，力求共性中個性。
四、 投資計劃
"由點做起，輻而為面"。立足於一個地區特點的消費群，初期發展就應試形成一定的規模經營，選擇好幾個經營網點地址後，同時"閃亮全登場"。以後再根據發展，輻射全國經營。
發展初期，大力發展西快餐尚未涉足的"虛擬快餐公司"和"流動快餐公司"服務，待公司實力有了一定的積累，並有了穩定的顧客消費群體，再大力發展公司全面的服務策略。我們要根據人口流動密度居民收入水平，實際消費等因素，在商業區、購物區、旅遊區和住宅區籌地大力發展前廳就餐的快餐經營模式。
五、 投資收益
"不僅是利潤，更是服務和問話。"作為這個行業的倡導者，希望本公司成為大人優質服務和行業健康發展的理想和信仰，我們相信，只有在一種公平，理性的經營思路下，不懈地堅持，其結果是大家都希望的雙贏局面，從而在總體上促進中式快餐的形成和發展。

㈥ 開一家一般的快餐店大約需要多少人民幣的投資

1.選擇經營一家自選快餐店所需要的開店費用大概在二三十萬元左右。不同的店面面積所需要的開店費用也有所不同，經營者要根據自己實際的店面情況進行合理的估算。
2.開一家快餐店需要什麼手續；（1）先到工商部門登記。申請人應攜帶本人身份證原件及復印件到當地工商部門登記。記住，這只是一個名字注冊，現在不是時候申請營業執照。（2）辦理工商營業執照。領取衛生許可證或餐飲服務許可證後，憑該證及相應的房屋租賃證和身份證，向當地工商部門申領營業執照。按照工商行政管理部門的規定，申請從事餐飲業、食品加工經營業的，應當出具食品衛生監督機構出具的證明。（3）衛生許可證/餐飲服務許可證申請衛生許可證或餐飲服務許可證，必須到轄區內衛生監督部門申請受理。申請人應當填寫《衛生許可證申請表》一式兩份，並提供准確、真實、合法、有效的資料。衛生許可證申請表的內容和申請人提供的資料經主管人員核對後，受理部門將進行登記。
拓展資料：
1.餐飲店怎麼選種類
無論做哪一類快餐店，都不可以為了品種多而多，因為首先你要有一個定位，如果把所有的品種都放進去的話，就會顯得你的快餐店沒有一個精準的定位從而也就沒有自己的特色，沒有自己的特色的快餐店是很難吸引到消費者的，把所有的種類都加到你的快餐店中是在無形中加大了廚房的工作量，並且使整個快餐店變得難以運作。盡量將你的快餐店進行精準定位，確定好一個方向盡全力去運作。
2.快餐店的定位及選址：快餐店最大的特點就是快，能夠滿足大眾想要盡快得到服務的心理，以社會大眾為主要服務對象，所以不能把快餐店定位成高端風格，如果走高端風格的話這個快餐店就變成西餐廳了，所以始終都要謹記的一點是快餐店的定位一定要平民化，要把自己定位在為中低檔人群服務。檔次高了的快餐富人不來吃，窮人又吃不起，所以就會很難經營下去。然後除去定位之外的比較需要注意的一點就是選址問題。目前的中式快餐最受工薪階層、學生及流動人口的歡迎，所以快餐店的選址可以盡可能選在距離地鐵站、學校、寫字樓、車站等人流量較大且學生、流動人口以及白領較多的地方，這樣才能保證有充足的客源。

㈦ 餐廳融資計劃書怎麼寫

分享一份餐飲行業輕食沙拉的商業計劃書範文，由瘋狂BP團隊製作，如有雷同，純屬巧合。

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最後，瘋狂BP為您簡單整理一下幾個行業的商業計劃書範文，希望能幫助到您！

1、電商行業相關BP範文：參考範文

2、教育行業相關BP範文：參考範文

3、批發/零售相關BP範文：參加範文

4、餐飲行業相關BP範文：參考範文

5、文化娛樂相關BP範文：參考範文

6、知名企業案例：參考範文

㈧ 做餐飲的想貸款，如何選擇合適的銀行和貸款類型

要想貸款，就要看看你是不是符合銀行的貸款條件。你是否有銀行所認可的抵押物品，比如說房產房產地產啊，還有一些固定資產，店鋪什麼之類的，可以作為抵押物的。銀行還會看你的還款來源是否穩定。幫你開的這個餐飲店是不是生意好能有穩定的資金收入能不能定期的還他們的錢。

題主想做餐飲行業，我想家裡肯定是有一套房子或兩套房子的，那麼這個就可以成為你的貸款的抵押物，而且要看你帶多少錢，你的房子在哪兒？銀行會對你進行評估，也不是說你想貸多少就能貸多少。

題主能考慮清楚自己的實際情況，找到合適自己的借貸方式。

㈨ 項目投資方案怎麼寫

一、項目背景
根據現目前人們對生活的需求，需要快速、方便、味道好的進餐需求，如果在一個商圈中心開一個快餐店，給各個階層的白領人員、服務人員以及一些出遊的消費者提供快餐，會給人們一種方便、實惠、快捷的體驗。

（一）位置
將該快餐店的選址選擇在商圈的中心，旁邊有寫字樓和各種商場。

（二）風險分析

1、政策風險
國家對食品的要求，不能有添加劑等，都會對食品有影響。對此，應該按照國家的規定來執行，讓顧客吃得放心，自己經營也安心。

2、市場價格的風險
介於現目前的通貨膨脹的現象，導致經營成本增加，從而所獲得的利潤減少；人們對價格的接受能力，是不可能和市場價格同步；還有租金的變化，可能會有所提高，這些都會影響到經營所得到的利潤。
對此，可以考慮是否適當提高銷售價格，或者適當減少分量，不改變銷售的分數來減少成本，穩定利潤。

3、經營環境的風險
該快餐店所處位置在商圈的中心，如果有其他的商圈的成立，會導致人流量的分散，周邊的市場會出現萎縮。適當實施一些促銷活動，來吸引新老客戶前來消費。

4、經營的風險
用人不當，市場定位不當造成的風險，客戶消費的偏好變化，接受程度等都會使經營受到影響。
提出雙方均可以接受的報酬，並簽訂勞動合同來避免因用人不當而引起的損失；對於客戶的變化，需要根據客戶的不同要求來改變銷售策略。

5、復制風險
快餐的可復制強，可能造成同行的競爭的學習。不但在用餐的食品飲料上改進，還需要提高服務的質量和環境等等，從而來從眾多的同行中能夠脫穎而出。

二、相關報表

（一）固定資產投資估算

1、裝修費用。
快餐店面積為35平方米，廚房區域為10平方米左右，另25平方米作為就餐區域。單位造價150元/平方米，則：裝修費用估算價值=1500*35=45000（元）

2、設備購置。
根據需要需購置一台櫃式空調，價格大概在3500元；安置五個就餐桌，大概需要300元/套；另需要購置各種烹飪用具及調料，需要18000元，則設備購置估算價值=3500+300*5+18000=23000（元）

3、安裝工程費用。
天然氣、自來水所需費用5000元。

4、預備費用估算。
在次僅對基本預備費用進行估算。根據本項目的特點，基本預備費用可取以上費用的3%計算。即：基本預備費用=（4500+5800+5000）*3%=459（元）
固定資產投資估算表
序號工程或費用名稱單位數量
一裝修費用
基礎裝修 45,000.00
二設備購置
櫃式空調台1 3,500.00
就餐桌套5 1,500.00
烹調用具及調料 18,000.00
合計 23,000.00
三安裝工程費用
天然氣、自來水 5,000.00
四預備費用估算
基本預備費用 459.00
五合計 73,459.00

（二）收入預測
根據該店的所處地位在步行街中心，旁邊有一寫字樓和各種商場，可給白領、商場服務員和其他人員的提供所需的餐飲，預計早上有50人進餐，中午有200人進餐，晚上有150人進餐，根據早上每個人5元的費用，中午和晚上每個人10元的費用，可以得出每天的收入=50*5+200*10+150*10=3750（元），列表如下：
序號項目人數價格日收入月收入年收入
1早餐505250.00 7,500.00 90,000.00
2午餐200102,000.00 60,000.00 720,000.00
3晚餐150101,500.00 45,000.00 540,000.00
合計3,750.00 112,500.00 1,350,000.00

（三）總成本費用估算
根據本餐店的所處位置，人流量，就餐情況，國家規定的用工政策等，本快餐店的月成本費用為，年成本為，列表分析如下表：
總成本費用估算
序號項目月成本費用年成本費用
1直接成本 50,625.00 607,500.00
2工資及福利 14,300.00 319,200.00
3租金 19,740.00 236,880.00
4折舊費 383.33 4,600.00
5攤銷費 165.98 1,991.80
6其他費用 166.67 2,000.00
合計 85,380.98 1,172,171.80

總成本費用各項目分析如下：
1、工資及福利。
根據本店的經營情況，需要7個人，2名廚師，2名服務員，1名收銀員，2名雜工。
序號項目人數每月工資年工資
1廚師2 8,000.00 192,000.00
2服務員2 2,500.00 60,000.00
3收銀員1 2,000.00 24,000.00
4雜工2 1,800.00 43,200.00
合計 14,300.00 319,200.00

2、直接成本。
根據該店所處地位，人流量大小，估計在早上大概有50人左右，5元/人；中午大概200人。10元/人；晚上150人，10元/人，則收入為=50*5+200*10+150*10=3750（元）根據餐飲行業的歷史數據參考，直接成本大概為總收入的45%，則直接成本=3750*45%=1687.5（元）

3、租金。
租金分為租用餐具費用和場地租賃費用。
每天的餐具費用=560*0.8=448（元）
每月場地租賃費用=35*180=6300（元）

4、折舊費。
根據設備購置費用，按五年算計提折舊費=23000/5=4600（元）（不計殘值）

5、攤銷費。
攤銷費用=（32959-23000）/5=1991.8（元）

6、其他費用。
其他費用包括清潔費用，治安費用，門前三包費用，物管費用等等。預計每月2000元。

（四）損益分析
根據投資收入和成本費用，可以得出
序號項目金額
1營業收入 1,350,000.00
2營業成本 607,500.00
3營業稅金及附加 76,950.00
4經營費用 564,671.80
5利潤總額 100,878.20
6所得稅 25,219.55
7凈利潤 75,658.65

（五）現金流量分析
按照一個季度為單位來計算現金流量，列表如下：
序號項目Q1Q2Q3Q4Q5
1現金流人337,500.00337,500.00337,500.00337,500.00
1.1營業收入337,500.00337,500.00337,500.00337,500.00
2現金流出93459.00316937.39316937.39316937.39316937.39
2.1建設投資73459.00
2.2流動資金20000.00
2.3經營成本291,395.00291,395.00291,395.00291,395.00
2.4營業稅金及附加19,237.5019,237.5019,237.5019,237.50
2.5所得稅6,304.896,304.896,304.896,304.89
3凈現金流量-93459.0020562.6120562.6120562.6120562.61
4累計凈現金流量-93459.00-72896.39-52333.78-31771.16-11208.55
5所得稅前凈現金流量-93459.0026867.5026867.5026867.5026867.50
6所得稅前累計凈現金流量-93459.00-66591.50-39724.00-12856.5014011.00

三、盈虧平衡分析
以生產能力利用率（BEP）表示的盈虧平衡分析，
年固定總成本=總成本費用-直接成本=564671.8
年營業收入=1350000（元）
年可變成本=年直接成本=607500（元）
年營業稅金及附加=76950（元）
BEP=564671.8/(1350000-607500-76950)=85%

四、敏感性分析
變化率固定資產投資經營成本營業收入
115%16%10%35%
210%17%13%29%
35%18%15%23%
40%19%19%19%
5-5%20%23%15%
6-10%21%27%12%
7-15%22%32%9%
從上表可以看出，同樣變動率下，對方案凈現值影響由大到小依次為營業收入、經營成本、固定資產投資，即營業收入是最為敏感的因素。

五、結論
計算指標： 所得稅後所得稅前
財務內部收益率（FIRR）： 19%27%
財務凈現值（FNPV）（ic=3％）：93,979.73150,617.36
投資回收期（從建設期算起）： 5.55 4.48
通過投資回收期，內部收益率，可以看出此投資是可行的，從投資回收期可以看出在5.55個季度，即5.55*3=16.65個月收回投資，取得盈利。

拓展資料：

作用

項目投資計劃書一方面是為了獲得項目融資，另一方面，也是可行性研究的重要組成部分，它包括技術評價、經濟評價和社會評價三個部分。技術評價主要是根據市場需求預測和原材料供應等生產條件的調查，確定產品方案和合理生產規模，根據項目的生產技術要求，對各種可能擬定的建設方案和技術方案進行技術經濟分析、比較、論證，從而確定項目在技術上的可行性。

經濟評價是項目評價的核心，分為企業經濟評價和國民經濟評價。企業經濟評價亦稱財務評價，它從企業角度出發，按照國內現行市場價格，計算出項目在財務上的獲利能力，以說明項目在財務上的可行性。

國民經濟評價從國家和社會的角度出發，按照影子價格、影子匯率和社會折現率，計算項目的國民經濟效果，以說明項目在經濟上的可行性。社會評價是分析項目對國防、政治、文化、環境、生態、勞動就業、儲蓄等方面的影響和效果。