應收賬款融資對核心企業的好處

A. 應收賬款融資為什麼要依託核心企業

某種程度上，應收賬款是一種或有資產。近年來類似的不良授信案例時有發生：如買賣雙方因貿易糾紛終止貿易、買方與賣方惡意串通訂立虛假合同、買方不按融資銀行指定路徑付款等。據此來看，一筆成功的應收賬款融資，前提是必須保證應收賬款的真實存在，要證明其真實性，則需要銀行做好貸前、貸中、貸後各重要節點的管控工作。
由於信息不對稱、操作節點較多等因素，應收賬款融資存在較大的業務真實性風險及操作風險，需要通過商業銀行信貸人員扎實認真的工作予以彌補，根據業務及借款人的具體情況選擇不同的業務品種，制定全流程的風險防範措施。

B. 應收賬款管理的重要性

應收賬款的作用主要體現在企業生產經營過程中。主要有以下方面：

1、貸款融資

應收賬款可以用於企業的流動資金貸款的基本條件，根據其大小及應收下游企業性質可以向銀行申請流動資金貸款，用於企業的擴大經營與生產。

2、擴大銷售

在市場競爭日益激烈的情況下，賒銷是促進銷售的一種重要方式。企業賒銷實際上是向顧客提供了兩項交易：向顧客銷售產品以及在一個有限的時期內向顧客提供資金。賒銷對顧客來說十分有利的，所以顧客在一般情況下都選擇賒購。賒銷具有比較明顯的促銷作用，對企業銷售新產品、開拓新市場具有更重要的意義。

3、減少庫存

企業持有產成品存貨，要追加管理費、倉儲費和保險費等支出；相反，企業持有應收賬款，則無需上述支出。因此，當企業產成品存貨較多時，一般都可採用較為優惠的信用條件進行賒銷，把存貨轉化為應收賬款，減少產成品存貨，節約相關的開支。

相關延伸：應收賬款損失

應收賬款的損失包括逾期應收賬款的資金成本，附加收賬費用，壞賬損失，這些直接的損失比較顯而易見，另外還有一些間接的損失，比如，企業賒銷時雖然能使企業產生較多的利潤，但是並未真正使企業現金流入增加，反而使企業不得不運用有限的流動資金來墊付各種稅金和費用， 加速了企業的現金流出，主要表現為：

1、企業流轉稅的支出

應收賬款帶來的銷售收入，並未實際收到現金，流轉稅是以銷售為計算依據的企業必須按時以現金交納。企業交納的流轉稅如增值稅、營業稅、消費稅、資源稅以及城市建設稅等，必然會隨著銷售收入的增加而增加。

2、所得稅的支出

應收賬款產生了利潤， 但並未以現金實現, 而交納所得稅必須按時以現金支付。一旦應收賬款無法及時收回時，企業的資金就可能周轉不靈而不得不向銀行借債，借債就要承擔利息費用；

如果企業搞「三角債」，拖欠供應商貨款的話，就無法取得購貨的現金折扣，或因為資信的降低而無法獲得較優的購貨優惠，這樣就會增加產品的成本，在價格競爭時處於劣勢。如果同一時間發生多起損失，超出了企業對應收賬款損失最大的承受能力，企業就可能陷入嚴重的財務危機，甚至是破產。

以上內容參考 網路-應收賬款；網路-應收賬款管理

C. 應收賬款融資，瑞通做的好嗎 補充：應收賬款適合中小企業嗎

應收賬款融資，適合中小企業。
小微企業應收賬款融資專項行動已拉開序幕。工信部聯合河北、吉林、江蘇、浙江、福建、湖北、甘肅，以及寧波、深圳市中小企業主管部門，展開中小企業融資環境調研。調研內容涉及對各地中小企業應收賬款融資情況摸底，以及相關政策措施的研究和制定等。此前，工信部還實地考察了四川、陝西、廣西等多地應收賬款融資服務平台運行情況。
應收賬款融資，是指企業將賒銷而形成的應收賬款有條件地轉讓或質押給專門的融資機構，使企業得到所需資金，加強資金的周轉。據悉，我國應收賬款融資的主要方式有兩種：一是銀行從事的應收賬款質押融資業務，主要是用貸款的模式去做；另一種是保理公司從事的應收賬款轉讓融資。
傳統抵押品不足、抗風險能力弱、信息不對稱等問題，均造成了我國中小企業融資難、融資貴的現狀。通過調研了解，中小企業70%以上的資產是包括應收賬款、存貨、知識產權等在內的動產，而其中應收賬款是最接近於現金的動產資源。大力發展應收賬款融資，將有效拓展中小企業的融資渠道。
應收賬款融資以供應鏈企業間貿易為基礎，藉助核心企業信用，延伸了中小企業的信用基礎，實現中小企業的信用增級。例如，湖北某食品行業核心企業，擁有上游供應商600家，其中500多家中小供應商無法單純依靠自身信用獲得銀行貸款。通過核心企業出具付款承諾，幫助中小供應商實現信用增級，中小供應商即可通過將應收賬款質押給銀行的方式，及時獲得銀行資金支持。
同時，對於核心企業來說，應收賬款融資有效優化了供應鏈資源配置。例如，一家酒類上市公司，上游原材料包括糧食、包裝產品（瓶、蓋、盒）等。其中糯米為其主要生產材料，該企業每年向各地糧食供應商集中采購，與供應商的結算周期為3-6個月。由於上游糧食供應商均為輕資產運作的中小型涉農企業，難以獲得銀行貸款支持，特別是在糧食收獲旺季，資金壓力極大，有時不得不「打白條」向糧農收購糧食，對糧農的利益造成了損害，降低了糧農的積極性，也影響了該企業供應鏈的有序運作。
該企業積極引入合作銀行，利用企業在銀行的授信為供應商提供融資支持。但是由於合作銀行貸款規模限制，能夠提供的授信額度和服務的供應商數量有限，並且線下需要提供購銷合同、發票、出庫單等大量的紙質材料，線下確認賬款時間長、效率低。為幫助供應商有更多的融資選擇，簡化業務流程，該企業積極開展在線供應鏈融資，幫助糧食供應商引入了更多的合作銀行，幫助供應商解決了資金周轉問題，與供應商的合作更加緊密。同時，由於數據直接來自於該企業的財務系統，有助於確認貿易背景的真實性，融資效率大大提高，糧食采購的時效性更強，保障了該企業主要生產原料的穩定供應。對銀行來說，同樣基於核心企業的信用，直接給該企業的貸款利率通常是基準利率下浮，但給糧食供應商的利率是基準利率上浮，利潤空間更大，實現了多方共贏。
總的來看，應收賬款融資對於核心企業來說有諸多好處：將延長賬期，緩解應付賬款壓力，提升資金效率；緊密供應鏈關系，穩定自身生產經營；有助於降低采購價格，提升競爭力；通過銀行批量融資，在額度、利率等方面獲得優惠；有助於履行社會責任，積累良好的商業信用等。

D. 應收賬款融資佔用核心企業的授信，這樣好不好

應收賬款作為商業信用的產物已經成為現代企業流動資產的重要組成部分，越來越多的企業開始通過應收賬款進行融資。

出於成本、收益和風險的考慮，金融機構更願意向核心企業提供貸款。因此，在應收賬款融資中，核心企業通過利用自身的資信，為上下游企業融資提供風險保障，對節點企業和資金提供方都是有利的：

（1）增加了節點企業的信用水平。以與核心企業的真實貿易作為背景，金融機構可以跳出對節點企業的信用風險評估，而轉變為對核心企業的信用狀況和實力以及交易真實性和風險性進行評估，這實際上是將核心企業與節點企業的信用進行捆綁，將核心企業的信用延伸到了節點企業，節點企業的信用相應升級。

（2）減弱了借貸雙方的信息不對稱。核心企業作為供應鏈中的信息交換中心、物流中心、結算中心，對節點企業的相關交易信息掌握較為充分，通過將這些信息提供給金融機構，可以有效降低金融機構的信息獲取成本，減弱借貸雙方的信息不對稱。

（3）減小了資金出借方的風險。核心企業通過為節點企業提供信用擔保、承諾回購質押貨物以及承諾到期付款等方式參與了整個融資過程，降低了資金出借風險。

只要進行合理的規劃並高效的執行，核心企業可以從應收賬款融資業務中獲取較高的價值回報。

（一）改善融資結構，降低資本成本

應收賬款作為商業信貸，相當於節點企業給核心企業提供的無息貸款，核心企業通過為節點企業提供信用支持，將自身的融資轉化為上下游節點企業融資，不需佔用自身信用額度，因而可以降低自身融資成本和資產負債率，並優化財務結構。

另一方面，核心企業本身在生產經營中也難免會出現流動性不足的時候。在這種情況下，核心企業通過為上下游企業增信，可與供應商商議獲得更長的付款賬期，或擴大賒賬比例，提高資金使用效率，從而改善自身財務狀況。

（二）合理規劃信用資源，提高效益

由於核心企業能夠較為容易獲取較高的信用額度和較低的融資成本，資金充沛，因此也可能存在對於金融機構授予的信用額度使用程度不充分的情況，這實質上也是企業財務資源的浪費。

為充分利用自身的信用資源，核心企業可以通過掌握的與節點企業的交易信息，評估節點企業的信用狀況，篩選出與自己聯系緊密、信用狀況較好的節點企業，通過對自身信用資源的合理規劃，將一部分信用資源分配給節點企業。

在此過程中，核心企業可以通過市場約束行為，如只有符合特定要求的節點企業才能獲取核心企業信用擔保等，以加強對分享信用資源的節點企業的管理，並在此過程中獲取信用分享的收益。

（三）促進核心企業與節點企業的長期戰略合作夥伴關系，以期長遠利益共享

核心企業憑借自身信用對節點企業進行增信，幫助它們獲得流動資金，降低融資成本。從短期來看，不管是上游企業還是下游企業財務成本的下降，都可以通過降低產品成本、渠道成本的方式，與核心企業共同擴展利潤空間。同時，盡管核心企業在市場上具有較強的議價能力和協調能力，但當節點企業由於資金約束而無法正常經營，使得供應鏈發生斷裂或重構，同樣會對核心企業的再生產形成影響。

（四）有效整合供應鏈資源，創造企業附加價值

前文已提到，核心企業可以通過確認債權加強對分享信用資源的節點企業的管理，因此，核心企業還可以附加不同的條款，提高協同效應，實現從低端產品向高端產品的轉變，提高產品的附加值和核心競爭力，間接地為核心企業創造價值。

根據Finshare供應鏈管理服務平台內容整理發布。望採納。

E. 公司進行融資對公司的發展有哪些好處

在我們的生活中，我們經常會看見大大小小的企業出現在我們的面前。那麼這個時候他們也會想著讓自己的公司或者是自己的企業有一個更好的發展，那麼到了一定階段的時候，他們就會對外開始融資。那麼我們就知道融資對於一個企業來說是非常重要的，那麼今天我們要說的就是公司第一融資是對公司的發展究竟有哪些好處？

其次就是公司融資對於公司來說是非常重要的，它能夠幫助公司獲得較多的資金。這樣的話他們有了充裕的資金以後，他們就會有非常豐富的資源。比如說一些客戶資源，政府資源，還有一些人力資源。那麼這些資源就會涵蓋在社會的各個角落，讓公司在發展當中都能夠取得不錯的成就。

F. 應收賬款對企業的好處 詳細點謝謝。。

提示：
應收賬款的存在對企業的經營是有利的,它能擴大企業銷售,幫助企業提高產品市場佔有率,擊敗競爭對手。
好處主要有：
1.貸款融資應收賬款可以用於企業的流動資金貸款的基本條件，根據其大小及應收下游企業性質可以向銀行申請流動資金貸款。用於企業的擴大經營與生產。
2.擴大銷售在市場競爭日益激烈的情況下,賒銷是促進銷售的一種重要方式。企業賒銷實際上是向顧客提供了兩項交易:向顧客銷售產品以及在一個有限的時期內向顧客提供資金。賒銷對顧客來說十分有利的,所以顧客在一般情況下都選擇賒購。賒銷具有比較明顯的促銷作用,對企業銷售新產品、開拓新市場具有更重要的意義。
3.減少庫存企業持有產成品存貨,要追加管理費、倉儲費和保險費等支出;相反,企業持有應收賬款,則無需上述支出。因此,當企業產成品存貨較多時,一般都可採用較為優惠的信用條件進行賒銷,把存貨轉化為應收賬款,減少產成品存貨,節約相關的開支。

G. 應收賬款的優缺點

優點：增加企業銷售收入的一個重要渠道缺點：1.降低企業的資金周轉率，企業流動資金減少 2.容易形成壞賬，給企業造成一定損失總結：企業應當盡量減少應收賬款，或者盡快聯系客戶單位收回應收賬款，提高資金周轉笑望採納，謝謝！

H. 應收賬款對企業的重要性是什麼

1.貸款融資，根據其大小及應收下游企業性質可以向銀行申請流動資金貸款。用於企業的擴大經營與生產。2.擴大銷售，在市場競爭日益激烈的情況下，賒銷是促進銷售的一種重要方式。3.減少庫存，當企業產成品存貨較多時，一般都可採用較為優惠的信用條件進行賒銷，把存貨轉化為應收賬款，減少產成品存貨，節約相關的開支。

一、應收賬款
應收賬款是指企業在正常的經營過程中因銷售商品、產品、提供勞務等業務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金、代購買方墊付的各種運雜費等。應收賬款是伴隨企業的銷售行為發生而形成的一項債權。應收賬款包括已經發生的和將來發生的債權。前者如已經發生並明確成立的債權，後者是現實並未發生但是將來一定會發生的債權。

二、應收賬款在企業經營中起到了哪些作用?
增加銷售
隨著市場經濟的發展，企業面臨的經營環境越來越復雜。改革開放20多年來，新中國成立後延續了幾十年的短缺經濟基本結束，買方市場開始形成。中國不僅大部分消費品供過於求，而且一些投資產品甚至基礎產品也供過於求。企業之間為爭奪市場而展開了激烈的競爭。為了擴大銷售、增加利潤，企業一般採取持有應收賬款的政策，先將產品賒銷給客戶，到一定時間後收回貨款，即便買方目前資金緊張、資金周轉困難，也能按時購買產品，就可以擴大銷售。
開拓新市場
企業為了開拓新市場、擴大市場佔有率，一般會採取較優惠的信用條件進行銷售，通過持有應收賬款的形式，實際上是向顧客提供了兩項交易：向顧客銷售產品以及在一個有限的時期內向顧客提供資金。由於企業提供了商業信用，故在銷售中實際上給了購貨方一筆無息貸款，很顯然會起到吸引客戶、開拓市場的作用。
減少存貨
某些商品銷售的淡季，企業的產成品存貨積壓很多，企業持有產成品存貨，要支付管理費、財產稅和保險費等基本費用，相反，企業進行賒銷，持有應收賬款就無需支付上述費用。因此，這些企業一般會在淡季採用優惠的信用條件進行賒銷，以便把存貨轉化成應收賬款，降低各種費用支出。