公司金融重点公式

Ⅰ 求金融学重要公式，术语

金融学术语

市场、利率和价格，现值、投资、净现值、内部收益率等。

现值：为了在将来某一时间获得一定数额的钱而必须在现在投入或贷出的钱。
机会成本：代表做此而不做彼放弃其他机会的成本。

重要公式

1. 实际年利率 11−⎟⎠⎞⎜⎝⎛+=mmAPREAR
2. 年金现值 ()()()ttrrCrrCrCPV−+−=+−=1111
3. 债券的定价 ()()()TTTTrFrcrcrcp+++++++=1111221L
4. 固定现金股利增长率的股票定价模型
()grDgrgDp−=−+=1001
5. 股利增长率
()hrg−=1*
6． 市盈率
()grghEp−+=100
7. 期望收益率
()nnniiiRRRRREππππ+++==∑=L22111~
8. 方差
()()()∑=−=niiiRERR122~~πσ Formula Sheet AcF214 Principles of Finance 1
光华人
向上的精神
www.gsmer.net
9. 协方差
()()()()∑=−−=niBBiAiAiBARERRERRR1~~~,~covπ ( )
10. 相关系数
()()( ) BABABARRRR~~~,~cov,σσρ=
11. 资产组合的期望收益率
()211rwwrrP−+=
12. 资产组合的方差
()()22221122122112σσσρσσwwwwP−+−+=
13. 最小方差组合 21122221211222min2σσρσσσσρσ−+−=w
14. 两种风险资产的最优组合
()()()()()211221212221211222211σσρσσσσρσffffffrrrrrrrrrrrrw−+−−−+−−−−=
15. 资本市场线（CML）公式
PMfMfprrrrσσ−+=
16. 证券市场线(SML) 公式
()fMifirrrr−+=β
17. Beta MiiMMiMiσσρσσβ==2
18. 加权平均资本成本(WACC)
()()EDcArEDErEDDWACCr++−+==τ1)
Formula Sheet AcF214 Principles of Finance 2
光华人
向上的精神
www.gsmer.net
19. 外汇远期汇率 FCHCrrSF++=11
20. 欧式期权的平价关系
0spXecr+=+−τ
21. Black-Scholes期权定价模型
()()21dNXedSNcrτ−−=
()()12dSNdNXepr−−−=−τ
where ()()τστσ212/ln++=rXSd
τσ−=

由于显示的限制，如果你需要可以mail给你。

Ⅱ 金融学中什么是现值和终值采用公式推导,并说明二者之间的关系

简单说现值是将来的收入折合到现在值多少钱，而终值是未来到期的实际价值，两者换算的话现值*（1+r）^n=终值，r是每期的收益率，n是现在到到期时间的期数。相当于现值每期都回去r的收益率后到期就是终值。实际上金融产品收益方式各异，现值终值计算还挺复杂的。

Ⅲ 关于公司金融这门学科的几个问题： 1 预算的不确定性分析方法 2影响目标债权比的因素 3长期偿债能力的度量

1.敏感性分析，盈亏平衡分析，情景分析，决策树分析
4.利润宣告，股利宣告，融资宣告
5.零增长模型，不变增长模型，多元增长模型，市盈率估价方法，贴现现金流模型
股票估值的三种方法：
一、股息基准模式 股票价格 = 预期来年股息 / 投资者要求的回报率
二、盈利标准比率是市盈率(PE) 市盈率 = 股价 / 每股收益
三、市价账面值比率(PB)，即市账率，其公式：市账率 = 股价 / 每股资产净值

Ⅳ 关于交易性金融资产,最好列出计算公式

例2．2007年5月10日，甲公司以620万元（含已宣告但尚未领取的现金股利20万元）购入乙公司股票200万元作为交易性金融资产，另支付手续费6万元，
5月30日，甲公司收到现金股利20万元。2007年6月30日，该股票每股市价为3.2元，2007年8月10日，乙公司宣告分派现金股利，每股0.2元，8月20日，甲公司收到分派的现金股利。至12月31日，甲公司仍持有该交易性金融资产，期末每股市价为3.6元，2008年1月3日以630万元出售该交易性金融资产。假定甲公司每年6月30日和12月30日对外提供财物报告。
要求：
（1）编制上述经济业务的会计分录。
（2）计算该交易性金融资产的累计损益。
2、（1）
①2007年5月购入时：
借：交易性金融资产——成本
600
应收股利
20
投资收益
6
贷：银行存款
626
②2007年5月30日收到股利时
借：银行存款
20
贷：应收股利
20
③2007年6月30日
借：交易性金融资产——公允价值变动
40(200×3.2-600)
贷：公允价值变动损益
40
④2007年8月10日宣告分派时
借：应收股利
40(0.2×200)
贷：投资收益
40
④2007年8月20日收到股利时
借：银行存款
40
贷：应收股利
40
⑤2007年12月31日
借：交易性金融资产——公允价值变动
80(200×3.6-200×3.2)
贷：公允价值变动损益
80
⑥2008年1月3日处置
借：银行存款
630
公允价值变动损益
120
贷：交易性金融资产——成本
600
交易性金融资产——公允价值变动
120
投资收益
30
（2）计算该交易性金融资产的累计损益=―6
＋40＋40＋80－120＋30＝64万元

Ⅳ 2020年中级经济师常考公式：中央银行与金融监管

【导读】经济师考试中，往往会涉及计算题的考察，计算题中往往会需要使用一些重要公式，所以考生需要记住并学会使用一些考试常考的公式，进行计算题目的作答，当然中级经济师常考公式也是比较多的，第九章中央银行与金融监管就涉及22个常考公式，对于这些公式，我们需要进行全面掌握，今天给大家带来的就是2020年中级经济师常考公式：中央银行与金融监管，下面我们就来一起学习一下。

1. 商业银行资本充足率要求：

①最低资本要求：核心一级资本充足率不低于 5%;一级资本充足率不低于 6%;资本充足率不低于 8%。

②储备资本要求：为风险加权资产的 2.5%，由核心一级资本来满足。

③逆周期资本要求：为风险加权资产的 0～2.5%，由核心一级资本来满足。

④系统重要性银行附加资本要求：为风险加权资产的 1%，由核心一级资本来满足。

商业银行杠杆率要求：

商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于 4%。

2.资产安全性

(1)贷款五级分类，即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款

不良贷款=次级贷款+可疑贷款+损失贷款

(2)正常贷款迁徙率=正常贷款中变为不良贷款的金额/正常贷款

正常类贷款迁徙率=正常贷款中变为后四类贷款的金额/正常类贷款

关注类贷款迁徙率=关注类贷款中变为不良贷款的金额/关注类贷款

次级类贷款迁徙率=次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额/次级类贷款

可疑类贷款迁徙率=可疑类贷款中变为损失类贷款的金额/可疑类贷款

(3)根据《商业银行风险监管核心指标》,我国衡量资产安全性的指标

不良资产率=不良信用资产/信用资产总额，不得高于 4%。

不良贷款率=不良贷款/贷款总额，不得高于 5%。

单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额/资本净额，不得高于 15%。

单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额，不得高于 10%。

全部关联度=全部关联授信/资本净额，不应高于 50%。

(4)根据《商业银行贷款损失准备管理办法》规定

贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额，基本指标为 2.5%。

拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额，基本指标为 150%。

该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。

3.流动适度性

(1)根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》，流动性风险指标包括：

流动性覆盖率应不低于 100%

流动性比例应不低于 25%

(2)根据《商业银行风险监管核心指标》，我国衡量银行机构流动性的指标主要有：

流动性比例=流动性资产/流动性负债，不应低于 25%。

核心负债比例，也叫核心负债依存度=核心负债/总负债，不应低于 60%。

流动性缺口率=流动性缺口/90 天内到期表内外流动性资产，不应低于-10%。

4.收益合理性

成本收入比=营业费用加折旧/营业收入，不应高于 45%

资产利润率=净利润/资产平均余额，不应低于 0.6%。

资本利润率=净利润/所有者权益平均余额，不应低于 11%。

以上就是2020年中级经济师常考公式：中央银行与金融监管，希望对大家能有所帮助，当然上班族备考中级经济师和全职备考中级经济师的考生是不一样的，上班族需要付出更多的时间，进行更全面的总结，现阶段大家还是要认真进行考试备考，祝大家考试成功!

Ⅵ 鍏鍙搁噾铻峷u鏄浠涔

Vu琛ㄧず鏃犱妇鍊虹殑浼佷笟浠峰笺傜悊璁哄叕寮忥細V(a)=Vu+TD(a)锛岰(a)锛屽叾涓锛孷琛ㄧず鏈変妇鍊虹殑浼佷笟浠峰硷紝Vu琛ㄧず鏃犱妇鍊虹殑浼佷笟浠峰硷紝TD琛ㄧず璐熷轰紒涓氱殑绋庢敹鍒╃泭锛孋鏄鐮翠骇鎴愭湰銆俛鏄涓惧轰紒涓氱殑璐熷烘潈鐩婃瘮璧勬湰缁撴瀯銆