❶ 预期损失与非预期损失的区别
预期损失与非预期损失的区别，具体如下：
一.预期损失
预期损失（Expected Loss，EL）是商业银行预期在特定时期内资产可能遭受的平均损失。
预期损失是比较确定的，实际发生的损失一般围绕平均值波动。因此在管理上，可以把平均损失值看成是相对确定的，以准备金的形式计入商业银行经营成本，可通过定价转移在产品价格中得到补偿。
现代商业银行将预期损失视为风险成本，作为总成本的一部分。
二.非预期损失
非预期损失是银行超过上述平均损失以上的损失，它是对期望损失的偏差——标准差(σ)。
非预期损失就是除期望损失之外的具有波动性的资产价值的潜在损失。在风险的控制和监管上，意外损失等于经济资本。
非预期损失随容忍度的改变而不同、银行承担的风险正是这种预料外或由不确定因素造成的潜在损失，这种损失也正是需要由资本弥补的部分
三.预期损失与非预期损失的区别
预期损失是一个常数，非预期损失是对均值和预期损失的偏离
2.预期损失可用计提准备金的方式补偿，非预期损失要用经济资本金补偿
3.预期损失和非预期损失之间的关系：预期损失（EL）=违约概率（PD）*违约损失率（LGD）*违约敞口风险（EAD）
❷ 商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的什么来覆盖
备用资金
❸ 以下哪些损失属于非预期损失的范畴
做这道题首先要了解损失的概念,财税【2009】57号文件规定：
资产损失,是指企业在生产经营活动中实际发生的、与取得应税收入有关的资产损失,包括现金损失,存款损失,坏账损失,贷款损失,股权投资损失,固定资产和存货的盘亏、毁损、报废、被盗损失,自然灾害等不可抗力因素造成的损失以及其他损失.
因此,C（结转出售产品成本）、D（结转出售产品成本）显然不在损失的范畴中,而B（处置固定资产带来的损失）、E（处置无形资产带来的损失）属于损失范畴.
对于A（期末可供出售金融资产公允价值下降）,处置前属于未实现的损失,不符合上述资产损失的范围内,不能被确认为损失；只有实际处置时才真正实现损失,符合上述损失的判定,才能被确认为损失.
所以,答案应该为ACD,而不是ABD.
❹ 银行如何抵御预期损失和非预期损失
我的理解是预期损失可通过银行的风险管理来实现，成熟银行均有自己的一整套风险管理体系，且银行本身就是经营风险的；非预期损失应该是无法预测的，主要是通过银行资本进行消化。。
❺ 计算资产组合中单笔资产的非预期损失时在损失标准差的基础上乘以什么系数
【答案】ABC【答案解析】不论投资组合中两项资产之间的相关系数如何，只要投资比例不变，各项资产的期望收益率不变，则该投资组合的期望收益率就不变，因此选项D不正确。
❻ 什么是非预期损失(Unexpected_Loss)
非预期损失(Unexpected Loss, UL) 非预期损失是银行超过上述平均损失以上的损失，它是对 期望损失 的 偏差——标准差(σ)。换而言之。 非预期损失就是除期望损失之外的具有波动性的资产价值的潜在损失 。在风险的控制和监管上，意外损失等于 经济资本 。 非预期损失随容忍度的改变而不同、 银行承担的风险正是这种预料外或由不确定因素造成的潜在损失， 这种损失也正是需要由资本弥补的部分。
❼ 银行风险管理 var值包含预期损失吗
包括,
不仅仅如此
商业银行通过加总预期损失和非预期损失得出监管资本要求，允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数。
任何操作风险内部计量系统必须提供与监管机构规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据。监管当局要求商业银行通过加总预期损失和非预期损失(或在计算非预期损失时已经包括了预期损失)得出监管资本要求
你是写论文,还是仅仅是自己学习?差不多就是如上学习内容了
❽ 什么是金融机构风险调整后收益指标
经风险调整的收益率（Risk-Adjusted Rate of Return）长期以来，衡量企业盈利能力普遍采用的是股本收益率（ROE）和资产收益率（ROA）指标，其缺陷是只考虑了企业的账面盈利而未充分考虑风险因素。银行是经营特殊商品的高风险企业，以不考虑风险因素的指标衡量其盈利能力，具有很大的局限性。目前，国际银行业的发展趋势是采用经风险调整的收益率，综合考核银行的盈利能力和风险管理能力。经风险调整的收益率克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，使银行的收益与风险直接挂钩、有机结合，体现了业务发展与风险管理的内在统一，实现了经营目标与绩效考核的统一。使用经风险调整的收益率，有利于在银行内部建立良好的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式，激励银行充分了解所承担的风险并自觉地识别、计量、监测和控制这些风险，从而在审慎经营的前提下拓展业务、创造利润。
在经风险调整的收益率中，被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（RAROC，Risk-Adjusted Return on Capital）。经风险调整的资本收益率是指经预期损失（EL, Expected Loss）和以经济资本（CaR, Capital at Risk）计量的非预期损失（UL, Unexpected Loss）调整后的收益率，其计算公式如下：
RAROC = （收益－预期损失）/ 经济资本（或非预期损失）
经风险调整的收益率，如RAROC强调，银行承担风险是有成本的。在RAROC计算公式的分子项中，风险带来的预期损失被量化为当期成本，直接对当期盈利进行扣减，以此衡量经风险调整后的收益；在分母项中，则以经济资本，或非预期损失代替传统ROE指标中的所有者权益，意即银行应为不可预计的风险提取相应的经济资本。整个公式衡量的是经济资本的使用效益。
目前，RAROC等经风险调整的收益率已在国际先进银行中得到了广泛运用，在其内部各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用。在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据。在资产组合层面上，银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标呈现明显不利变化趋势的资产组合进行处理，为效益更好的业务腾出空间。在银行总体层面上，RAROC可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。高级管理层在确定银行能承担的总体风险水平，即风险偏好之后，计算银行需要的总体经济资本，以此评价自身的资本充足状况；并将经济资本在各类风险、各个业务部门和各类业务之间进行分配（资本配置），以有效控制银行的总体风险，并通过分配经济资本优化资源配置；同时，将股东回报要求转化为对全行、各业务部门和各个业务线的经营目标，用于绩效考核，使银行实现在可承受风险水平之下的收益最大化，并最终实现股东价值的最大化。
风险调整后收益的指标
1、夏普比率是指投资产品承受单位风险所获得的超额收益。投资理财产品的夏普比率越高，在承受同等风险的前提下，超额收益越高，投资理财产品业绩表现越好。
2、特雷诺指数是以投资理财产品的系统风险作为收益调整的因子，反映投资理财产品承担单位系统风险所获得的超额收益。指数值越大，承担单位系统风险所获得的超额收益越高。
3、詹森指数反映投资理财产品相对于市场组合（即平均收益水平）获得的超额收益率，指数值越大越好。
❾ 非预期损失是什么损失
同学你好，很高兴为您解答！
非预期损失 Unexpected Loss，除期望损失之外的具有波动性的资产价值 的潜在损失。
马上就要2015年下半年CMA资格考试了，在这里祝大家好好考试，每个人都超常发挥，取得好成绩！
希望我的回答能帮助您解决问题，如您满意，请采纳为最佳答案哟。
再次感谢您的提问，更多财会问题欢迎提交给高顿企业知道。
高顿祝您生活愉快！