金融机构银行理财专项审核报告

① 专项审核报告是什么意思

专项审计分多钱种，一般专项审计的概念是针对某事给与某单位的审计报告；可以分为年度汇算清缴审计、注销专项审计、股权分割专项审计等！

② 银行分行营业部主管的专项报告

不知道您的主管业务范围，无法针对性地提出建议。下面是一份述职报告，供您参考。

**述职报告
任职期间，在主任的带领和在部门全体员工共同努力下，通过认真贯彻落实各年度工作要点，结合市行党委的各项工作部署，以科学发展观为指导，抢抓市场，开拓业务，坚持依法合规经营，推进各项业务全面、持续、健康发展，部门工作取得了较好的发展，多项指标名列地区行前茅，多次受到上级表彰，部门绩效和本人绩效考核成绩优良。现述职如下：
一、各项指标完成情况
1、存款业务取得较大发展，日均存款稳步上升。**年存款新增*亿元，完成任务的***.**%，**年年末由于几个重点客户年末划付资金导致时点存款下滑****万元，但在**年上半年即迅速扭转了颓势，而且全年日均存款由上年的**亿元增加到了**亿元，新增了**亿元，日均存款完成全年任务的***.**%。
2、托管及代理业务快速发展，手续费收入跃上新的台阶。**年全年代理销售基金**.**亿元，完成任务的***.**%，与上年相比翻了*翻还多，实现代理基金手续费****万元；实现代理保险手续费收入****万元；实现其他手续费收入***万元。**年全年代理销售基金**.**亿元，完成任务的****.**%，实现手续费收入****万元，完成任务的****%；实现代理保险手续费收入****万元，完成的任务***.**%。**年全年代理销售基金**.**亿元，完成任务的****.**%，实现手续费收入****万元，完成省任务的****%；实现代理保险手续费收入****万元，完成的任务***.**%。
3、电子银行业务稳步发展，交易量迅速提高。**年企业电子银行业务累计实现交易量***.**亿元，完成任务数的***.**%，在***中名列前茅；电子银行新增客户数***户，完成指标的***.**%；**年企业电子银行累计实现交易量***.**亿元，完成任务的***.**%，新增客户***户，完成任务的***%。***年实现企业电子银行交易量***.**亿元，完成任务的***%。

二、主要措施和策略

营业部是我行主要的利润中心，是全行信誉和服务的脸面和窗口。**年至**年，在主任的带领下，以建立有效支持、相互配合的营销机制、建设一支善打硬仗的营销队伍为目标，坚持发展与防范风险相结合，加强客户营销，加强渠道管理，加强风险防范，成果较好。在管理策略上，对于**业务突出强调联动营销，努力形成合力；对于托管及代理业务，着力提高各人员营销意识，培育高端客户群体；对于内控，重点落实精细化管理，提高业务条线风险识别、预警、防范能力。在工作中主要采取了如下措施：
（一）整合营销资源，加强系统营销，促进业务快速发展
1、研究市场，研究客户，保证营销效率。上任之初在主管行长的指导下，拟定了“早研究、早部署、早动手、早见效”的营销方针，会同公司业务、国际结算、电子银行等部门积极开展联动营销攻势，对全辖的重点企业和优质项目进行了营销。特别是对我行的优质客户***的营销，在全行的共同努力下，将***的授信总量增加到**亿元人民币，并为我行带来近*个亿的公司存款。在市行一把手和主管行长的支持下，充分发挥关系优势，**年，主攻***这一重点客户，年底余额达到了*亿元；**年主攻**1和**2， **1在上半年在我行日均存款*亿元以上，**2也已在我行开立账户，划入资金****万元。
2、通过强化对政府的咨询服务，加强与政府的联系，抢占营销信息资源。通过举办“金融服务座谈会”，邀请**局、**局的领导、各部门骨干和重点目标客户，利用注册审批环节，从源头上开展营销，确定了主攻方向，为对公客户量和结算交易量稳定增长打下了基础。
3、充分利用现有产品和平台，为客户提供增值服务。根据**年股指上扬的特点，利用我行代销的基金产品为重点企业的高层理财，为个人大客户理财，既稳定了公司客户，又争取了个人高端客户，获得了较好的成效。
4、通过产品组合营销，提高我行收益。对于***、***等重点客户，在原有贷款的基础上，进一步提供供应链融资、票据池、网上银行、现金管理等多渠道、多产品服务，进一步扩大我行授信份额，提高我行收益。通过大力营销，**年票据业务即取得了突破性进展，全年交易量超过了**亿元，票据融资收入***万元。
5、转变营销策略，加强售后服务，培育和拓展基金市场。将代理基金业务纳入各网点绩效考核，建立激励机制，通过短信平台发送信息，提供基金投资培训等手段完善售后服务，使基金销量**年比上年翻了*翻还多，**年更是达到了***亿元以上，收入达到***万元，为我行中间业务收入做出了较大贡献。
6、调整营销思路，本着效益优先原则抓存款，不搞时点突击。存款为效益服务是任职以来一直坚守的原则，在市行党委和主管领导的支持下，在存款营销上不搞时点突击，而重视日均存款，提高对公存款的稳定性和计划性，增加存款收益。**年日均存款即比上年增加**亿元，提高了综合收益。
（二）加强风险防范，完善内部控制，确保业务安全发展
1、明确分工，落实职责，加强管理。鉴于部门人员少，业务繁杂，工作量大，根据人员配备状况和各人员学历、经历，合理分工，在各人员相互兼职的情况下，**业务、**业务、**业务获得了同步发展。
2、规范运作，完善内控，防范操作风险
积极组织涉及的业务条线开展专项检查及自查工作，防患于未然。组织部门完成了**代收实行统一代扣，杜绝了柜面人员以现金形式收取**费，并根据**公司操作平台建设情况，将保费扣划统一上交**进行操作，切实保障资金扣划合规，运作安全。
（三）注重培训指导，提高队伍素质
根据部门人员流动性大，素质参差不齐的问题，任职以来加强了培训。通过以会代训、各类讲座、报告会、现场指导等方式，对客户维护系统、票据结算、电子银行、基金保险等业务进行了重点培训，对资金理财业务进行了强化培训，队伍整体素质有了较大提高，精神面貌得以较大改观。
在开展各类业务过程中身先士卒，以身作则，对各岗位人员具体指导和严格要求相结合，提高了从业人员的协作能力和营销能力。

三、存在的问题
……

四、改进的措施及今后工作计划
……

③ 金融机构对于选项中哪些情况需要提交可疑可疑交易报告

金融机构对于短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符等情况可以提交可疑交易报告。

根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。

第十二条金融机构应当制定本机构的交易监测标准，并对其有效性负责。交易监测标准包括并不限于客户的身份、行为，交易的资金来源、金额、频率、流向、性质等存在异常的情形，并应当参考以下因素：

（一）中国人民银行及其分支机构发布的反洗钱、反恐怖融资规定及指引、风险提示、洗钱类型分析报告和风险评估报告。

（二）公安机关、司法机关发布的犯罪形势分析、风险提示、犯罪类型报告和工作报告。

（三）本机构的资产规模、地域分布、业务特点、客户群体、交易特征，洗钱和恐怖融资风险评估结论。

（四）中国人民银行及其分支机构出具的反洗钱监管意见。

（五）中国人民银行要求关注的其他因素。

(3)金融机构银行理财专项审核报告扩展阅读：

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十七条可疑交易符合下列情形之一的，金融机构应当在向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告的同时，以电子形式或书面形式向所在地中国人民银行或者其分支机构报告，并配合反洗钱调查：

（一）明显涉嫌洗钱、恐怖融资等犯罪活动的。

（二）严重危害国家安全或者影响社会稳定的。

（三）其他情节严重或者情况紧急的情形。

④ 年度审计报告和软件专项审计报告有什么区别。

审计和专项审计的区别是：专项审计包含在审计之中，审计的范围广内容多，而专项审计只针对某个具体项目的审计。
审计是由国家授权或接受委托的专职机构和人员，依照国家法规、审计准则和会计理论，运用专门的方法，对被审计单位的财政、财务收支、经营管理活动及其相关资料的真实性、正确性、合规性、合法性、效益性进行审查和监督，评价经济责任，鉴证经济业务，用以维护财经法纪、改善经营管理、提高经济效益的一项独立性的经济监督活动。
审计可以从不同的角度对审计加以考察，从而作出不同的分类。对审计进行合理分类，有利于加深对审计的认识，从而有效地组织各类审计活动，充分发挥审计的积极作用：
1、按审计执行主体分类：
按审计活动执行主体的性质分类，审计可分为政府审计、独立审计和内部审计三种。
2、按财务审计分类：

运作审计(作业审计):检讨组织的运作程序及方法以评估其效率及效益。
履行审计(遵行审计):评估组织是否遵守由更高权力机构所订的程序、守则或规条。
财务报表审计:评估企业或团体的财务报表是否根据公认会计准则编制，一般由独立会计师进行。
信息科技审计:评估企业或机构的信息系统的安全性，完整性、系统可靠性及一致性。
3、按审计基本内容分类：
按审计内容分类，我国一般将审计分为财政财务审计和经济效益审计。
4、按审计实施时间分类：

按审计实施时间相对于被审单位经济业务发生的前后分类，审计可分为事前审计、事中审计和事后审计。
5、按审计技术模式分类：

按采用的技术模式，审计可以分为账项基础审计、系统基础审计和风险基础审计三种。这三种审计代表着审计技术的不同发展阶段，但即使在审计技术十分先进的国家也往往同时采用。而且，无论采用何种审计技术模式，在会计报表审计中最终都要用到许多共同的方法来检查报表项目金额的真实、公允性。
6、按照执行地点分类：
按执行的地点可以分为报送审计和就地审计。

专项审计是对某个具体项目的审计，其他的不涉及;而年度审计是对企业全面的审计，当然具体项目也包括在内。有专项的企业，不仅要做专项审计 ，而且要做全面审计 ;没有专项的企业，只做年度审计即可。
专项审计调查具有以下特点：
1、目标的宏观性。由于专项审计调查是对经济领域中带全局性、普遍性、倾向性的特定事项进行系统调查了解，通过综合分析，向有关部门反映情况、揭露问题、提出解决问题的建议，为党委、政府决策提供依据，为国家宏观调控服务。因此专项审计调查的目标具有宏观性。
2、范围的广泛性。专项审计调查范围的广泛性主要体现在调查对象的广泛性和资料来源的广泛性两个方面。从对象上看，凡是与被调查事项有关的单位和个人都属于专项审计调查的范围。从资料来源上看，专项审计调查的证实材料既可以是从被调查单位的账册、报表中所收集的会计、统计数据，也可以是用调查走访有关人员等方式所收集的与被调查事项有关的其他资料。
3、方式的多样性。从严格意义上讲，专项审计调查是审计和调查的有机结合，因此审计人员可以采用多种方式来开展审计调查。专项审计调查既可以是单项调查，也可以是多项调查;既可以是单独的审计调查，也可以结合项目审计开展审计调查;既可以通过审核被调查单位的会计、统计资料进行调查，也可以通过召开座谈会和走访有关单位、个人，以及向有关单位、个人发放审计调查表等方式来进行调查。

⑤ 银行业金融机构应上报哪些与账户有关的可疑交易报告

金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易：
（一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。
（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。
（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。
（四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。

⑥ 金融机构发现或者有合理理由怀疑客户或者其交易对手与什么有关的应进行报告

金融机构应当对下列恐怖活动组织及恐怖活动人员名单开展实时监测，有合理理由怀疑客户或者其交易对手、资金或者其他资产与名单相关的，应当在立即向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告的同时，以电子形式或书面形式向所在地中国人民银行或者其分支机构报告，并按照相关主管部门的要求依法采取措施。

（一）中国政府发布的或者要求执行的恐怖活动组织及恐怖活动人员名单。

（二）联合国安理会决议中所列的恐怖活动组织及恐怖活动人员名单。

（三）中国人民银行要求关注的其他涉嫌恐怖活动的组织及人员名单。

恐怖活动组织及恐怖活动人员名单调整的，金融机构应当立即开展回溯性调查，并按前款规定提交可疑交易报告。

法律、行政法规、规章对上述名单的监控另有规定的，从其规定。

⑦ 金融机构对于以下哪些情形应进行报告

第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分