金融服务业业务和表外业务有什么不同

A. 银行表外业务和中间业务有什么区别能举例说明下

银行表外业务和中间业务的区别：
表外业务也就是狭义的中间业务是指形成银行或有资产、或有负债的业务，例如银行承兑业务、银行担保业务等等。我国商业银行的理财产品就是广义上的中间业务。在我国银行不能投资二级市场和未上市公司股权，所以理财产品只能打着代客理财的旗号，属于金融服务业务。但本质上就是存款的转移。
在这里首先要明确中间业务是有广义和狭义之分的。
从广义的角度看，中间业务“是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务”（2001年7月4日人民银行颁布《商业银行中间业务暂行规定》）。这些业务可以分为金融服务类业务和表外业务两大类。
金融服务类业务指的是财务咨询、代扣代缴业务等服务性业务。

B. 请问商业银行中间业务和表外业务的联系与区别

中间业务与表外业务的联系：（1）两者都不在资产负债表中反映，其中银行都是以“中介人”或“代理人”身份向客户提供非资金服务，通常都不会引起资产负债表内业务的变化；（2）具有相同的收入形态，即非利息收入，包括各种服务费、手续费和佣金等；（3）在外延上具有交叉性。主要集中表现在信用证和承兑等业务的归属上，就性质而言，这些业务属于商业银行传统的中间业务，又因其会形成银行的或有资产负债而可归入表外业务之列。
中间业务与表外业务的区别（1）范围不同。表外业务只是中间业务的一部分，不能反映所有中间业务的特点。确切地说，除信用证、承兑等业务存在一定交叉以外，表外业务主要包括承诺类表外业务、担保类表外业务和与市场价格有关的表外业。而中间业务还包括结算、信托、租赁、银行卡、代客买卖、代收代付、代客理财、代客保管和信息咨询等业务；（2）相对于其它中间业务而言，表外业务由于风险相对较大，特别是金融衍生产品形式的表外业务存在的风险更大，因此受到各国金融管理当局和一些国际金融组织严格的管制。

C. 银行的委外业务和表外业务有什么区别和联系

表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动，它有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等业务。表外项目也被称为“或有负债”和“或有资产”项目，或者叫“或有资产和负债”。

委外业务，也称为委托投资业务，指委托人将资金委托给外部机构管理人，由外部机构管理人按照约定的范围进行主动管理的投资业务模式。委托方，即资金提供方，可以是商业银行、保险公司、财务公司等金融机构，也可以是企业类法人；管理人，即资金实际投资运作方，一般是证券公司、保险公司、基金公司及阳光私募，部分商业银行现阶段也充当委外投资管理人。委托人按照协议约定获得投资管理的收益，管理人一般以“固定管理费率加超额业绩分成”的方式收取管理费。目前，委外业务资金提供方主要是商业银行的理财及自营资金。

由上可知，委外业务是表外业务的一种实际落地方式，是包含与被包含的关系。

D. 如何区分银行表内和表外业务

1、定义不同

表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动，它有狭义和广义之分。表外业务指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。

通常我们所说的表外业务一般是指狭义表外业务。狭义的表外业务指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。

2、债务揭示情况不同

表内业务是指资产负债表中，资产和负债栏目可以揭示的业务；例如贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等。

表外业务是指资产负债表不能揭示的业务，例如保证、银行承兑汇票等。表外业务主要以各类中间业务为主，不是简单资产或负债业务可以刻画的，可以看成是表内业务衍生出的业务。

3、风险管理的差异

表内业务在损失体现和处理方面，主要表现为计提和损失本金的承担上；而表外业务需要通过合约的完备性体现风险管理，损失处理主要是依据合约的权利与义务而定，而约定内容是独立的风险定价能力。

4、涉及资产负债的不同

一般认为贷款和存款涉及银行资产和负债为表内业务，结算业务不涉及资产负债为表外业务。表外业务是不在资产负债表上反映,但是在一定时期可以转化成资产负债表上的内容的或有负债业务.比如,担保业务、承诺业务。表外业务也称为中间业务。

E. 银行业务中的表内、表外业务分别是指什么

1、表内业务指在资产负债表上反映的业务。比如银行存款、贷款等，这个很好理解，银行每吸纳一笔存款、放出一笔贷款，都会在资产负债表上注明。

2、表外业务指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。简单来说，表外业务就是银行大力发展的，资产、负债业务以外的其他业务。这部分业务也能给银行带来收益。

表外业务主要有担保类业务，如担保（保函）、备用信用证何承兑等，承诺业务和金融衍生交易类业务。承诺业务与担保业务类似，都与银行信用有关。金融衍生交易类业务是指商业银行为满足客户保值等需要而进行的货币（包括外汇）和利率的远期、掉期、期权等衍生交易业务。

(5)金融服务业业务和表外业务有什么不同扩展阅读：

银行的表内业务和表外业务的区别比较简单：体现在银行的资产负债表上的业务是表内业务；不在银行资产负债表上体现的业务就是表外业务。

表内业务和表外业务可以相互转换，并不是完全独立的：

假设银行为某个企业担保，收取一定的担保费。如果企业正常兑付，银行在担保过程中获得了相应的服务费，但不会改变资产负债表。

但如果该企业不能按时兑付，银行作为担保机构极有可能要承担相应责任，比如替该企业兑付。此时银行要支出一笔资金用于兑付，显然会减少银行的资产，这笔钱就需要在资产负债表上体现。这时，表外业务就纳入资产负债表，转换成了表内业务。

F. 简述中间业务与表外业务的区别

中间业务与表外业务的区别：
1、中间人的身份不同
在中间业务中，如支付结算、信托、代理等业务，银行都是以交易双方当事人之外的第三者身份接受委托，扮演中间人的角色；而表外业务却在业务发展中可能发生银行中间人角色的移位，成为了交易双方的一方，即成为交易的直接当事人，如贷款承诺，就是由银行和客户签定的信贷承诺协议，并在协议签定时无信贷行为发生，也就不在资产负债表上作出反映，因而是典型的表外业务，但是一旦具备了协议所列的某项具体贷款条件，银行就必须履行协议规定的向客户提供贷款的责任；再如目前国际商业银行所从事的各种金融工具交易，除接受客户委托以中间人身份进行的代客交易外，还常常出于防范、转移风险的需要，及实现增加收入的目的，作为直接交易的一方出现。目前国际商业银行正大力发展表外业务，并带来了与表内业务平分秋色的收益。
2、业务风险不同
如前所说，商业银行的中间业务，是不直接作为信用活动的一方出现的，不动用或较少动用自己可使用的资金，虽然业务经营中也要承担一定的风险，但其风险程度要明显低于信用业务。
随着金融创新的发展及业务领域的不断拓宽，大量与信用业务密切相关的高风险业务也随之发展，如银行在提供服务的同时，还以某种形式垫付资金，从而形成了银行和客户之间的另一种债权债务关系，其风险度可想而知的加大。
3、发展的时间长短不同
表外业务是近20年才发展起来的，与国际业务的发展、国际金融市场及现代通讯技术的发展紧密联系的；而在我国通常被称为银行中间业务的金融服务类业务，大部分与银行的资产负债业务相伴而生的、长期存在的。

G. 商业银行中间业务与表外业务的主要区别

中间业务与表外业务都有一个广义与狭义的含义. 西方金融界将中间业务称为收费及拥金业务(Free and commissions Activities)或称之为中间市场业务(Middle Market Activities).其服务对象包括种类银行.非银行金融机构.企业社会团体和个人.由于这些业务是介于资产负债业务之间,并未列入资产负债表.并不影响商业银行资产负债总额的变化.所以也通常称之为表外业务(Off-Balance sheet Activities

H. 中间业务和表外业务有什么区别

回答：danfo
学弟
4月17日 04:52 狭义的表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动。
中间业务是指不构成表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务，比如代收电费、电话费，代发工资，代理保险等代理类中间业务；银行卡业务；结算类业务等等很多种了。

I. 表外业务与其他中间业务的最大区别在于什么不同

中间业务就是商业银行不用或少用商业银行自己的资金，而以中间人的身份为客户办理收付和其它委托事项、提供各种金融服务并收取手续费的业务。中间业务种类繁多，主要有：结算类、代理类、信息咨询类以及其他类等。该种业务的特点就是风险较小。
表外业务主要指那些虽然不在资产负债表中反映，但与表内的资产负债业务关系密切，在一定的条件下可以转化成表内的业务，其最大的特点就是收益较大，风险也较大。常见的表外业务有：贷款承诺、备用信用证、贷款销售、金融期权、金融期货、互换、远期等。

中

J. 实在搞不清银行中间业务和表外业务的区别

中间业务和表外业务主要有本质、业务内容、风险三种区别。

1、两者的本质不同：

中间业务本质：指商业银行为客户收取支付手续费等委托事项的业务的总称。

表外业务的本质：是指商业银行按照现行会计准则的规定，未纳入资产负债表，不影响资产负债总额，但能够影响企业当期损益的业务活动。并改变银行资产收益率。

2、业务内容不同：

中介业务的业务内容：在汇款业务中，客户将现金划入银行，银行将现金划入异地第三人。代收业务中，银行代理客户收取各项款项，接受客户买卖证券、贵重金属和外汇的佣金。信托业务，银行代为管理财产，转移继承，保管证券、贵重物品等。

表外业务的业务内容：信托咨询服务。支付结算。贷款相关服务，如贷款机构、贷款审批、银团贷款代理，代理服务、贸易报告、出口保险等进出口业务。

3、风险不同：

中介业务风险：

绝大多数中间业务不需要相应的资本金储备，导致部分商业银行委托和自营中间业务过度扩张，给商业银行带来一定的潜在风险。由于高杠杆的作用，在金融衍生产品的交易中可能会产生巨大的利润和损失。

中介业务涉及多个环节。银行的信贷、资本、会计和计算机部门都与之相关。很难预防风险和明确责任。中介业务主要不反映在资产负债表中。许多企业不能真正反映在财务报表中。股东、债权人和金融监督管理机构等财务报表的外部使用者很难理解其整个经营范围，并对其经营成果进行评估。运营透明度下降，影响了市场对银行的影响。

表外业务风险：

担保中，担保人因破产不能履行债务，由银行作为担保人承担责任。由于市场条件的变化，银行对客户的担保成为银行实物资产的配置。在期权、期货和交易所交易中，银行的风险更加不确定。