Ⅰ 关于银行会计内部控制问卷调查
1 A
2 A B B B A
3 A
4 A B C E H
5 A C
6 A B C D
7 C E F
8 A B E F
9 A D
10 A B C D
Ⅱ 内控审计中会计师提出调查问卷中的两个问题，怎应该从哪方面 回答
这个东西不能光是回答就完毕了，公司应该建立风险评估的程序，这个需要提交程序文件和公司执行程序的证据。这两个问题的意思就是问你们公司如何规避财务报告错报的风险和日常经营风险是如何识别和应对的。
Ⅲ 请问关于企业货币资金内部控制的问卷调查项目应该怎么确定阿
不太清楚你所说的是什么意思，但希望下面的《内部会计控制规范——货币资金（试行）》可以帮到你。
内部会计控制规范——货币资金（试行）
财会[2001]41号
01-6-22
第一章 总则
第一条 为了促进各单位内部会计控制建设，加强内部会计监督，维护社会主义市场经济秩序，根据《中华人民共和国会计法》(以下简称《会计法》)等法律法规，制定本规范。
第二条 本规范所称内部会计控制是指单位为了提高会计信息质量，保护资产的安全、完整，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。
第三条 本规范适用于国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他经济组织(以下统称单位)。
第四条 国务院有关部门可以根据国家有关法律法规和本规范，制定本部门或本系统的内部会计控制规定。
各单位应当根据国家有关法律法规和本规范，结合部门或系统的内部会计控制规定，建立适合本单位业务特点和管理要求的内部会计控制制度，并组织实施。
第五条 单位负责人对本单位内部会计控制的建立健全及有效实施负责。
第二章 内部会计控制的目标和原则
第六条 内部会计控制应当达到以下基本目标：
(一)规范单位会计行为，保证会计资料真实、完整。
(二)堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护单位资产的安全、完整。
(三)确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。
第七条 内部会计控制应当遵循以下基本原则：
(一)内部会计控制应当符合国家有关法律法规和本规范，以及单位的实际情况。
(二)内部会计控制应当约束单位内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力。
(三)内部会计控制应当涵盖单位内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
(四)内部会计控制应当保证单位内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
(五)内部会计控制应当遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
(六)内部会计控制应随着外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
第三章 内部会计控制的内容
第八条 内部会计控制的内容主要包括：货币资金、实物资产、对外投资、工程项目、采购与付款、筹资、销售与收款、成本费用、担保等经济业务的会计控制。
第九条 单位应当对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准制度，办理货币资金业务的不相容岗位应当分离，相关机构和人员应当相互制约，确保货币资金的安全。
第十条 单位应当建立实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。
第十一条 单位应当建立规范的对外投资决策机制和程序，通过实行重大投资决策集体审议联签等责任制度，加强投资项目立项、评估、决策、实施、投资处置等环节的会计控制，严格控制投资风险。
第十二条 单位应当建立规范的工程项目决策程序，明确相关机构和人员的职责权限，建立工程项目投资决策的责任制度，加强工程项目的预算、招投标、质量管理等环节的会计控制，防范决策失误及工程发包、承包、施工、验收等过程中的舞弊行为。
第十三条 单位应当合理设置采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的会计控制程序，加强请购、审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的会计控制，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。
第十四条 单位应当加强对筹资活动的会计控制，合理确定筹资规模和筹资结构、选择筹资方式，降低资金成本，防范和控制财务风险，确保筹措资金的合理、有效使用。
第十五条 单位应当在制定商品或劳务等的定价原则、信用标准和条件、收款方式等销售政策时，充分发挥会计机构和人员的作用，加强合同订立、商品发出和账款回收的会计控制，避免或减少坏账损失。
第十六条 单位应当建立成本费用控制系统，做好成本费用管理的各项基础工作，制定成本费用标准，分解成本费用指标，控制成本费用差异，考核成本费用指标的完成情况，落实奖罚措施，降低成本费用，提高经济效益。
第十七条 单位应当加强对担保业务的会计控制，严格控制担保行为，建立担保决策程序和责任制度，明确担保原则、担保标准和条件、担保责任等相关内容，加强对担保合同订立的管理，及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，防范潜在风险，避免或减少可能发生的损失。
第四章 内部会计控制的方法
第十八条 内部会计控制的方法主要包括：不相容职务相互分离控制、授权批准控制、会计系统控制、预算控制、财产保全控制、风险控制、内部报告控制、电子信息技术控制等。
第十九条 不相容职务相互分离控制要求单位按照不相容职务相分离的原则，合理设置会计及相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。
不相容职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。
第二十条 授权批准控制要求单位明确规定涉及会计及相关工作的授权批准的范围、权限、程序、责任等内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围内办理业务。
第二十一条 会计系统控制要求单位依据《会计法》和国家统一的会计制度，制定适合本单位的会计制度，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，建立和完善会计档案保管和会计工作交接办法，实行会计人员岗位责任制，充分发挥会计的监督职能。
第二十二条 预算控制要求单位加强预算编制、执行、分析、考核等环节的管理，明确预算项目，建立预算标准，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，及时分析和控制预算差异，采取改进措施，确保预算的执行。
预算内资金实行责任人限额审批，限额以上资金实行集体审批。严格控制无预算的资金支出。
第二十三条 财产保全控制要求单位限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产的安全完整。
第二十四条 风险控制要求单位树立风险意识，针对各个风险控制点，建立有效的风险管理系统，通过风险预警、风险识别、风险评估、风险分析、风险报告等措施，对财务风险和经营风险进行全面防范和控制。
第二十五条 内部报告控制要求单位建立和完善内部报告制度，全面反映经济活动情况，及时提供业务活动中的重要信息，增强内部管理的时效性和针对性。
第二十六条 电子信息技术控制要求运用电子信息技术手段建立内部会计控制系统，减少和消除人为操纵因素，确保内部会计控制的有效实施；同时要加强对财务会计电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制。
第五章 内部会计控制的检查
第二十七条 单位应当重视内部会计控制的监督检查工作，由专门机构或者指定专门人员具体负责内部会计控制执行情况的监督检查，确保内部会计控制的贯彻实施。内部会计控制检查的主要职责是：
(一)对内部会计控制的执行情况进行检查和评价。
(二)写出检查报告，对涉及会计工作的各项经济业务、内部机构和岗位在内部控制上存在的缺陷提出改进建议。
(三)对执行内部会计控制成效显著的内部机构和人员提出表彰建议，对违反内部会计控制的内部机构和人员提出处理意见。
第二十八条 单位可以聘请中介机构或相关专业人员对本单位内部会计控制的建立健全及有效实施进行评价，接受委托的中介机构或相关专业人员应当对委托单位内部会计控制中的重大缺陷提出书面报告。
第二十九条 国务院财政部门和县级以上地方各级人民政府财政部门应当根据《会计法》和本规范，对本行政区域内各单位内部会计控制的建立和执行情况进行监督检查。
第六章 附则
第三十条 本规范由财政部负责解释。
第三十一条 本规范自发布之日起施行。
Ⅳ 对分公司的内部控制调查表怎么设计（急需）（最好涵盖分公司的营运，岗位、文化等方面，谢谢）
调查说明：本调查问卷是为了解贵公司内部控制而设计，不用于其他目的，我们选择不同部门、职务、级别的公司员工参与调查，以反映公司各级员工对内部控制的了解、认识和评价，为评价贵公司内部控制提供信息。
我们保证，本调查问卷的内容不被其他人所知。请被调查人认真填写后直接将调查问卷送交审计人员。
一、控制环境
（一）对诚信道德价值观的建设与沟通
1、您是否对《企业员工守则》的条款的含义都了解
□是 □否 □不清楚
如果不了解，其原因是（可多选）
□公司没有发放《企业员工守则》 □公司没有对《企业员工守则》进行讲解
□自己没有学习 □
2、您认为公司是否对爱岗敬业，诚实守信的员工给予了鼓励和奖励
□是 □否 □不清楚
3、您是否知道公司对违反《企业员工守则》和相关管理制度的员工给予的处分
□是 □否 □不清楚
4、公司是否定期要求您对遵守《企业员工守则》进行承诺
□是 □否 □不清楚
5、您是否参加过公司组织的法律知识培训或讲座
□是 □否
6、您认为管理层和高级管理人员在《企业员工守则》的执行方面是否起到了表率作用
□是 □否
7、公司是否有专人回答关于行为守则中的问题并定期修改更新
□是 □否 □不清楚
（二）对胜任能力的重视
1、您所执行的工作内容是否有正式的书面描述
□是 □否 □不清楚
2、公司是否按您的所具有的知识和技能安排您现在的工作
□是 □否 □不清楚
3、您拥有的权限是否能完成您所承担的工作
□是 □否 □不清楚
4、公司是否定期安排您或要求您进行业务培训
□是 □否 □不清楚
（三）治理层的参预程度
1、您是否了解公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会的人员组成、议事规则和职责范围
□是 □否 □不清楚
如不了解，是何事项（可多选）
□人员组成 □议事规则 □职责范围
2、您是否知道公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会作出的重大决定
□是 □否 □不清楚
如不知道，是何原因（可多选）
□公司未公布 □自己不关心 □与本部门无关 □
3、您认为公司高层作出的重大决定是否都履行了必要程序、符合制度规定
□是 □否 □不清楚
4、您认为公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会是否形成了权力制衡机制
□是 □否 □不清楚
如未形成，是何原因（可多选）
□董事会控制过严 □董事会自由放任 □高级管理层独断专行
□高级管理层缺乏自主权 □监事会得不到支持 □监事会缺乏独立性
5、您是否了解监事会的工作，或接触到监事会的工作
□是 □否 □不清楚
6、您是否了解审计委员会的工作，或接触到审计委员会的工作
□是 □否 □不清楚
7、您认为监事会和审计委员会是否发挥了监督作用
□是 □否 □不清楚
如未发挥作用，您认为是何原因（可多选）
□监事会人员无胜任能力 □监事会未履行职责 □监事会不受重视
□监事会的监督乏力 □未得到董事会、高级管理层支持 □
8、您如何评价公司董事会、监事会、审计委员会是否有效履行了自身职责
董事会 □差 □较差 □一般 □较好 □好
高级管理层 □差 □较差 □一般 □较好 □好
监事会 □差 □较差 □一般 □较好 □好
审计委员会 □差 □较差 □一般 □较好 □好
（四）管理层的观念和经营风格
1、您认为公司高级管理层的管理风格是
□专制型 □民主型 □自由放任型 □不清楚
2、您认为公司高层是否具有极高的威信
□是 □否 □不清楚
如否，您认为是何方面原因（可多选）
□经验资历 □工作能力 □品行道德 □工作成绩 □公正廉洁
3、您是否信赖您的上级
□是 □否 □不清楚
如是，是何原因（可多选）
□品德高尚 □工作能力强 □事业心强 □关心下属 □工作成绩出色
（五）组织结构
1、您是否经常应为了完成您所担任的工作而经常主动或被要求加班
□是 □否
（六）职权与责任的分配
1、您是否了解您所在部门、岗位的职责
□是 □否 □不清楚
如不了解，是何原因（可多选）
□未明确职责 □无关奖惩 □缺乏监督 □
2、您是否了解您所在部门、岗位的内部控制规定
□是 □否 □不清楚
如否，是何原因（可多选）
□未制定相关规定 □领导不重视 □与己无关不关心 □落实不到位 □
3、公司是否对您所担任的工作有书面的职务和控制内容的说明
□是 □否 □不清楚
4、公司是否对您在执行职务工作的时候在信息支持、培训、资金、预算、人员等方面给予支持和帮助
□是 □否 □不清楚
（七）人力资源政策与实务
1、您认为公司在人员选拔、提升上是否公平、公正
□是 □否 □不清楚
如否，您认为是何原因（可多选）
□任人唯亲 □论资排辈 □只上不下 □领导主观评价 □个人决策
2、您认为公司的薪酬制度是否合理
□是 □否 □不清楚
如否，您认为公司的薪酬制度主要根据
□资历 □职位 □人际关系 □业绩 □领导主观评价
3、您是否了解公司的考核评价办法
□是 □否 □不清楚
如不了解，是何原因（可多选）
□未明确公布 □不关心本部门以外情况 □激励力度不大 □奖惩未兑现
4、您认为公司的考核是否真实反映了您的工作情况
□是 □否 □不清楚
5、您认为公司的考核标准对不同部门、人员是否一致
□是 □否 □不清楚
7、您认为公司的考核评价办法是否合理、有效
□是 □否 □不清楚
如否，您认为在何方面存在不足（可多选）
□制度不合理 □激励力度不大 □执行不公平 □奖惩未兑现 □
8、您认为公司的激励机制是否对您有重大影响
□是 □否 □不清楚
如否，是何原因（可多选）
□内容单一 □条件苛刻 □力度不大 □难以兑现 □
9、您认为公司的激励机制是否卓有成效
□是 □否 □不清楚
10、您认为公司是否为员工创造良好的工作环境
□是 □否 □不清楚
11、您认为公司是否为员工提供良好的培训进修机会
□是 □否 □不清楚
12、您认为您在公司是否有进一步的发展
□是 □否 □不清楚
二、风险评估过程
1、您是否知道公司的整体经营目标及与您所在的工作部门和职责相关的、有时间要求的、必须正确执行或必须完成的工作目标
□是 □否 □不清楚
2、您是否参预了与你所在部门相关的业务目标的制定工作
□是 □否 □不清楚
3、您是否知道当您在完成目标工作过程中出现问题时的情况反馈渠道
□是 □否 □不清楚
4、您是否参预经营风险因素的分析工作
□是 □否 □不清楚
三、公司的控制信息系统与沟通
1、您认为公司内部信息传递是否畅通
□是 □否 □不清楚
2、您认为公司是否为您提供了向上级传递信息的渠道
□是 □否 □不清楚
3、您认为公司内沟通是否及时、有效
□是 □否 □不清楚
如否，您认为是何原因（可多选）
□不了解信息 □缺乏沟通渠道 □各自为政不重视 □缺乏高层协调
4、您认为您是否有责任向上级反映问题、提出意见和建议
□是 □否 □不清楚
5、您是否曾向高级管理层反映问题、提出意见和建议
□是 □否 □不清楚
如否，是何原因（可多选）
□没有考虑 □没有发现问题 □惧怕遭到不公正对待 □得不到肯定和支持
四、对控制的监督
1、内部审计部门是否定期或不定期的对您所在岗位执行控制制度的情况进行检查
□是 □否 □不清楚
2、您的工作结果是否能与财务、统计或其他部门部门进行校对，并及时发现差异
□是 □否 □不清楚
3、当您按操作规范作业的结果出现偏差时，公司是否对操作程序进行及时充或优化
□是 □否 □不清楚
4、您认为参预检查和评价的人员是否具备相应的学识
□是 □否 □不清楚
5、您认为参预检查和评价的人员是否您所执行的业务控制过程有充分的了解
□是 □否 □不清楚
五、舞弊部分控制环境调查问卷
1、您是否感受到管理层对诚信的重视及行业道德的重视
□是 □否 □不清楚
如不清楚，是何事项（可多选）
□会议宣传不够 □有宣传实际没有行为 □没有这方面文化氛围
2、您是否经常在不同会议和工作场合感受诚信和道德教育
□是 □否
3、您是否知晓公司已经建立的一些关于实物资产安全管理的相关制度
□是 □否 □不清楚
4、您在知晓身边员工存在侵占资产或贪污等的违法违规行为，您采取的行为
□检举或举报 □明确阻止 □漠然
如是漠然，是何原因（可多选）
□正义行为会受打击或不公平待遇 □公司利益与自己无关 □制度本身问题制止没有意义
5、公司如果出现侵占资产或贪污事件，主要管理层处理态度
□严肃处理并视情节确定是否移交司法机关
□家丑不外扬内部批评处理
□管理层掩盖事件扩大不处理及主要管理层应对
□认真分析原因，完善相关制度以杜绝类似事项再发生
□认真分析原因，教育广大员工道德思想形成威慑力
□内部解决不做扩大处理
6、是否有独立监督机构如类似审计委员会或内审机构对财务报告监督
□是 □否 □不清楚
7、您如果觉得公司制度和规定能规避侵占资产或贪污等的违法违规行为时是否有建议渠道（如公司设立建议信箱、信息交流平台、领导接待电话等方式）
□是 □否 □不清楚
如不清楚，是何事项（可多选）
□宣传不够，不知道是否有 □有建议渠道但建议没有用 □没有这方面文化氛围
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六、被调查人资料
1、被调查人所在单位：
□董事会 □高级管理层 □监事会 □集团公司 □子（分）公司
2、被调查人所在部门：
□行政部门 □生产部门 □经营部门 □财务部门
□投资部门 □审计部门 □ 部门
3、被调查人职务级别：
□高层职务 □中层职务 □一般职务
4、被调查人在公司工作年限
□1年以内 □1－2年 □3－5年 □5年以上
Ⅳ 针对内部控制的问卷调查该怎样设计
如果你是想针对已知的固定群体进行调查，有三种方式可以实现，
1、通过指定IP段的方式来答题；不在此ip段之内的电脑无法进行答题；
2、通过认证的方式来筛选是否符合资格，就是以姓名和密码或以卡号/学号和密码等等的组合方式来筛选验证，只有通过该验证的答题者才能参与调查；
3、通过给问卷设置密码的方式来进行筛选
以上三种方式，调查圈均能实现，像第一种和第三种完全免费可以实现。
希望能帮上忙^_^