金融机构票据业务发展

㈠ 央行票据的发展进程

央行票据是中国人民银行成为中央银行后，从上世纪90年代开始比较经常使用的货币政策工具。它是中央银行发行的由商业银行和其他金融机构购买的一种票据。通过央行票据的发行，可以从商业银行和其他金融机构收回一部分资金，从而起到适度紧缩货币的作用，并为央行提供可供调度的资金来源。
中央银行票据在中国并不是一个全新的东西。1993年，中国人民银行就发布了《中国人民银行融资券管理暂行办法实施细则》。当年发行了两期融资券，总金额200亿元。1995年，央行开始试办债券市场公开市场业务。为弥补手持国债数额过少的不足，央行也曾将融资券作为一种重要的补充性工具。因此，发行中央银行融资券一直是央行公开市场操作的一种重要工具。
2002年9月24日，为增加公开市场业务操作工具，扩大银行间债券市场交易品种，央行将2002年6月25日至9月24日进行的公开市场业务操作的91天、182天、364天的未到期正回购品种转换为相同期限的中央银行票据，转换后的中央银行票据共19只，总量为1937.5亿元。此举为央行票据的发行起始的标志。2003年4月22日，中国人民银行正式通过公开市场操作发行了金额50亿元、期限为6个月中央银行票据。4月28日，央行发布了今年第六号《公开市场业务公告》，决定自4月29日起暂停每周二和周四的正回购操作。近期固定于每周二发行中央银行票据，中央银行票据开始成为货币政策日常操作的一项重要工具。据统计，2004年共发行央行票据15071.5亿元。截至2005年2月底，今年央行已经发行了3680亿元央行票据，净回笼1510亿元资金，未到期的央行票据余额已经高达13217.94亿元，接近所有金融债的托管量。

㈡ 银行票据业务包括哪些

1.银行票据业务主要是指银行汇票的签发、承兑、贴现等汇票业务，以及各类支票的行所交换、转账等。

2.目前我国中央银行票据业务刚刚起步，可以预见，央行票据业务必将得到长足的发展，从而发挥巨大的作用。但在发展过程中，有些问题是值得我们关注的。

第一，为提高央行票据的市场流动性，应尽快完善其交易方式。央行于10月23日发布公开市场业务公告，决定自10月24日起央行票据在全国银行间债券市场上市交易，交易方式为回购，同时作为公开市场业务回购交易工具。由于目前央行票据不能进行二级市场交易，央行票据的作用将无法得以充分实施。为增加央行票据的流动性，应尽快允许央行票据在二级市场进行交易。

第二，在目前央行票据的回购交易中，应关注抵押比例问题。由于央行票据的票面利率受票据发行时货币市场利率的影响，而货币市场利率波动比较大，因此使得央行票据有可能出现折价交易的现象。当市场利率波动较大时，一些票据的价格可能会出现较大的折价现象，在回购中这些折价的票据如果不能控制抵押比例，将会产生较大的风险。因此，建议市场参与者在逆回购交易中应灵活掌握央行票据的抵押比例以防范风险。

第三，市场主要机构如果能在充分研究市场的基础上形成对央行票据的连续报价，则对央行票据的流动性以及短期利率的形成将产生重要的影响。由于央行票据的流动性受到持有人多样性等因素的影响，故在初期流动性将受到一定的影响，如果主要机构能够形成连续报价机制，则无论是票据的持有人和需求方在进行票据买卖时将有比较明确的价格参考，从而有利于市场流动性的提高。

3.汇票业务因其具有较高的风险性，很多银行只能在县支行以上级的营业部办理。营业网点通常会把柜台划分为储蓄、联行等。票据业务归属联行上的。

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㈢ 如何理解电子票据业务是银行的未来发展方向

前瞻产业研究电子票据相关报告指出票据是一种古老而又常用的金融工具(产品)，集汇兑、支付、结算、信用、融资等多种功能于一身。我国《票据法》规定的票据有汇票、本票和支票。

作为支付工具，票据业务量主要体现在票据的签发量上。2006~2008年，票据签发的总笔数分别为万笔、万笔、万笔，占非现金支付工具(票据、银行卡、汇兑、托收承付、委托收款)的比例分别为9.23%、6.33%、4.81%;票据签发的总金额分别为亿元、亿元、亿元，占非现金支付工具的比例分别为47.85%、39.86%、39.69%。票据签发业务量具有笔数占比小、金额占比大的特点。这是因为，相对银行卡等非现金支付工具而言，票据是一种大额支付工具，是法人而非自然人常用的支付工具。从其绝对额发展趋势看，其笔数呈下降趋势，金额呈缓慢增长趋势;从其相对发展趋势看，其笔数和金额均呈下降趋势。这主要是由于近些年来，人民银行大小额支付系统、商业银行行内汇兑系统、银行卡跨行交换系统的建成运行以及网银业务的迅速发展，使得电子资金转账速度明显加快、效率明显提高，对纸质票据的支付功能产生了很强的替代效应，支付工具总体朝着电子化、网络化方向发展。

从结构上看，银行汇票、商业汇票、银行本票、支票具有不同的发展特点：银行汇票、银行本票和支票发展已趋于成熟，呈平稳发展或下行的趋势，而商业汇票呈上升的发展态势。

一、票据融资业务发展的现状及趋势

银行汇票、银行本票和支票是一种立即可以获得现款的证券，且其获得现款的数额与票面记载的金额一致，不存在加息或扣息等不确定性，因此，不具有买卖的空间，本身不是一种可以买卖的工具。这三种票据从签发和到期收款环节分析，具有以下共同特点：(1)银行均可从事该业务，服务主体无差别;(2)各企事业单位和个人可直接签发支票，可申请签发银行汇票和银行本票，服务对象无差别;(3)各银行提供的支票、银行汇票、银行本票服务内容几乎无差别;(4)银行提供服务，实行的是政府统一定价，其服务价格无差别(签发手续费一般为1元/笔，到期收款服务银行一般免费提供)。因此，支票、银行汇票和银行本票在本质上仅是支付工具而已，一般不具融资功能，也不存在真正意义上的票据市场。

与其他票据不同，商业汇票是一种远期付款工具，兼具支付、融资和投资功能。它不仅是一种企事业单位之间进行支付的工具，也是企事业单位和银行之间融通资金的工具，还是社会公众进行投资的一种工具。2008年悄然兴起的票据理财产品具有流动性强、风险较低、收益较高的特点，受到了公众的认可和欢迎。2008年上半年，在从紧宏观调控政策环境下，包括中外资在内的多家商业银行推出了类型丰富的票据理财产品。票据逐渐走进了公众理财的视野。

商业汇票市场分为一级市场和二级市场。一级市场是指承兑市场，二级市场是指贴现、转贴现、再贴现等融资市场。首先，在承兑环节，不同资质的银行和企业承兑的汇票具有不同级别的信用，其承兑的对象、条件和价格(承兑敞口手续费)由承兑主体自主确定，这就形成了商业汇票的一级市场，可称之为承兑市场，相当于商业汇票发行市场。其次，商业汇票在承兑之后可以买卖，买卖的价格(贴现利率、转贴现利率)由市场自主确定，这就使其成为货币市场交易的一种工具和商品。商业汇票在企业、银行和中央银行间的买卖构成了商业汇票的二级市场，即交易市场。

2000年以来，我国商业汇票的一级市场和二级市场均呈快速发展态势，规模迅速扩张。2001~2008年商业汇票年累计承兑量由1.2万亿元增加到7.1万亿元，年均增长29%;贴现量由1.4万亿元增加到13.5万亿元，年均增长41%;期末商业汇票未到期余额由0.5万亿元增加到3.2万亿元，贴现余额由0.3万亿元增加到1.9万亿元，贴现年均增幅远远高于同期贷款增幅。2008年，票据融资高达13.4万亿元，相当于2008年股票市场交易量(26.71万亿)的50.2%，银行间同业拆借市场交易量(16万亿)的89%。2009年初，票据融资更是大幅增长，仅1月和2月，票据融资增加1.11万亿元，占到新增贷款的41.3%。

总体看，票据市场作为货币市场的组成部分，其快速发展对改善融资结构、拓宽企业融资渠道、优化商业银行资产负债管理，以及丰富中央银行货币政策手段起到了非常重要的作用。预计今后几年，我国经济社会仍会保持持续较快增长态势，各项扩内需、促增长政策的实施将创造大量的融资需求。各家银行在平衡信贷资产、平衡资产负债比例中仍然要借助于“票据业务”、“票据资产”。这些因素会促使票据业务继续保持较快增长势头。

在肯定票据融资业务快速发展产生的积极作用的同时，应注意防控票据融资和票据市场风险。虽然就商业汇票本身的属性而言，其信用程度较高、衍生交易杠杆不大，且随着商业银行经营管理机制的转变、管理日益加强，银行违规操作或内外勾结作案的风险大为降低，但在当前形势下，票据融资和票据市场值得高度关注，需加强防控：一是要重视贷款总量大幅增长可能掩盖的存、贷款虚增和实体经济领域可能存在的有效贷款需求不足的矛盾问题。企业存入保证金开立银行承兑汇票后，持票人向银行申请贴现，表现为贷款总量的增加;如果企业将贴现所得资金存入银行，而不投入实体经济，表现为存款总量的增加;甚至有可能将贴现资金作为保证金再次开出银行承兑汇票，反复操作，进行滚动承兑和贴现。这样，就会造成存、贷款虚增，信贷资金只在金融企业体内循环，银行体系的流动性并未充分配置到实体经济所需要的地方。尽管出现了贷款总量大幅增长，但其中较大的部分是票据融资。由于实体经济收缩，企业生产和投资积极性不高，有可能出现了有效贷款需求不足的问题。在这种情况下，只靠简单地增加信贷资金供给，可能难以有效促进经济增长。二是要重视票据融资大幅增加可能造成银行业整体盈利空间缩小和带来金融风险的问题。由于目前贴现利率大大低于贷款利率，票据融资过度增加，银行赚取的存贷款利差将会收窄。特别是银行存、贷款同时虚增的情况下，定期存款利率高于贴现利率，这将影响银行业整体盈利水平。三是须警惕竞争加剧和票据资产快速扩张背后隐藏的合规风险。个别商业银行买票心切，可能存在放松对买入标准的审查，从而增大了风险隐患。特别应注意的是，在票据市场快速扩张时，应防范部分金融机构和企业办理不具有真实贸易背景的融资性票据带来的政策性风险。四是要高度关注信用风险。全球金融危机对实体经济影响的深入、我国经济增速放缓，必将对部分行业企业的经营带来较大的不利影响，并有可能影响到资金周转使用能力，即有可能产生基于财务困境的票据到期的支付违约,可能引起承兑行无理拒付或拖延付款。五是要关注和防范操作性风险，即伪造、变造和克隆票据的风险。尤其是克隆票据具有高仿真度，企业和银行在接受票据时应仔细分辨。

二、票据电子化处理是票据业务发展的趋势

票据电子化处理是指运用现代通讯技术和计算机技术，实现票据的某些环节或全流程的电子化处理。根据电子化处理的程度和深度不同，可将票据的电子化处理分为票据电子化和电子票据。票据电子化是指遵循目前票据法律制度签发的票据在部分流通环节实现电子化。以支票为例，持票人向银行办理托收后，委托收款银行可以将纸质支票进行影像化处理，并可通过数据报文方式实现资金的划转等。票据电子化的优点在于提高了票据进入银行系统后的交易安全和效率，由于对客户办理票据业务的影响不大，容易被广泛理解和接受。但是，票据电子化需要解决传统纸质票据和电子化后的票据的转换问题，如转换形式、转换的法律风险、纸质票据的保管锁定等问题。

电子票据是指出票人以数据电文形式制作的，委托付款人或承诺自己在见票时或指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。与纸质票据相比，电子票据具有以数据电文代替纸质凭证、以计算机设备录入代替手工书写、以电子签名代替实体签章、以网络传输代替人工传递四个突出特点。电子票据有以下优点：一是能提高票据业务的透明度和时效性，优化票据业务的管理手段和水平。以电子化、信息化形式全程跟踪票据业务办理的各个环节，有利于对票据业务进行汇总统计和实时监测，防范票据业务风险。采用电子票据后，银行能大大提高自身的内控水平，监管机构也能够有效改善的监管手段，遏制违规承兑、贴现银行承兑汇票等行为，减少票据案件的发生。二是电子票据能有效克服纸质票据易遗失、损坏和遭抢劫等缺点。电子票据存储在系统中，通过可靠的安全认证机制能保证其唯一性、完整性、安全性，降低纸质票据携带和转让的风险。三是能抑制假票、克隆票犯罪。在目前的纸质票据中，票据本身以及签章是鉴别真伪的手段。虽然在票据的纸张和印制过程中，应用了很多防伪措施，但是仅凭人工肉眼辨别真伪仍存在很大的困难。一些不法分子利用伪造、变造的票据凭证和签章骗取银行和客户资金的案件时有发生。推行电子票据后，使用经过安全认证的电子数据流和可靠的电子签名，能够抑制假票和克隆票犯罪。四是推行电子票据后，能节省成本，提高票据的标准化水平，简化交易过程，提高交易效率。五是有助于统一的票据市场的形成，促进金融市场的连通和发展。

票据电子化和电子票据代表了票据业务的发展方向。从国外票据业务实践看，虽然各国情况有别，票据种类、业务发展水平和市场环境也不尽相同，但票据电子化处理基本成为各国的共识。在欧美等发达国家，商业票据已成为货币市场的最重要组成部分，是重要的金融市场工具，且基本上以电子化方式发行、流通转让和兑付。

三、我国建设跨行电子商业汇票系统、推行电子商业汇票的重大意义和影响

我国目前票据法律制度规定的四类票据---银行汇票、商业汇票、银行本票和支票中，银行汇票、银行本票和支票均已不同程度实现了电子化。但商业汇票仍采用传统的手工处理模式，电子化程度最低。商业汇票不仅在签发流转环节未实现电子化，即使在票据到达银行后，持票人委托银行收款时，委托收款银行还需通过邮局将纸质票据邮寄给承兑银行或承兑人开户银行，由其审核无误后再通过资金清算系统将款项划拨给持票人。其处理方式烦琐，全部采用传统的手工、纸质处理模式。虽然个别商业银行在其系统内部开办了电子商业汇票业务，如民生银行、招商银行、中信银行和北京银行等，但由于受法律、技术、流通范围、客户接受程度等方面的限制，其业务量较小，影响有限。

我国目前使用的商业汇票市场处于纸介质阶段，票据市场的基础设施落后，没有统一的票据流转和交易的电子化处理平台。这导致了以下三个问题：一是商业汇票交易成本高、效率低。由于纸质票据处理环节较多，如票面审核、真伪查询、书写背书、人工签章、跟单审核、邮寄托收、入库保管等一系列环节，处理手续烦琐，效率低，在传递过程中还会耗费大量的成本。二是不利于票据市场的形成与发展。受制于商业汇票的纸质载体、手工交易方式，票据交易范围有限，交易信息不畅、不集中、不透明，缺乏有效的价格形成机制和统一控制票据风险的手段，因此很难形成有效的区域性和全国性票据市场，不利于整个金融市场的连通和发展。三是假票诈骗案件频繁发生。商业汇票和其他纸质有价证券一样，在其真伪辨识方面存在较大的困难，容易发生伪造、变造和克隆案件。

为了解决票据业务和票据市场现有的弊端，便利企业支付和融资行为，支持商业银行票据业务创新，经过充分调研论证，人民银行于2008年作出建设电子商业汇票系统的决策，以满足各类经济交易对安全高效的电子票据支付结算与融资服务需求，并从根本上解决现行票据市场交易方式效率低下、信息不对称、风险较大等问题，使我国票据市场的基础设施建设取得突破性发展。

人民银行组织建设的电子商业汇票系统定位于依托网络和计算机技术，接收、登记、转发电子商业汇票数据电文，提供与电子商业汇票货币给付、资金清算等相关的业务处理服务功能，并提供纸质商业汇票登记查询功能及商业汇票公开报价功能的业务处理平台。电子商业汇票系统建成后，对商业银行、人民银行、整个经济社会都将产生重大影响：

第一，促进商业票据的流通和使用。由于电子商业汇票跨行、跨地区流通的便利，以及消除了纸质商业汇票记载事项不全、不合规、丢失、被盗、伪造、变造、克隆等操作性风险，使商业汇票的信用度大大提高，流通使用安全、便捷，商业汇票的签发、承兑、背书、融资等行为也将更为活跃，使用量将大幅增长。

第二，增强人民银行调控货币市场的能力。在电子商业汇票系统中通过设置人民银行对商业汇票的灵活买入和卖出功能，并根据宏观经济金融形势的变化实时调整再贴现利率，将增加人民银行货币政策操作的弹性和力度，提高人民银行调控货币市场的能力，畅通货币政策传导机制。

第三，使商业票据成为企业支付和融资的理想工具，商业汇票市场成为企业、银行之间融通资金的重要平台，以至可能发展成为公众投资的一种普遍工具。

第四，为宏观经济决策提供基础数据和依据。电子商业汇票系统对所有电子商业汇票集中登记托管，能够实现对商业汇票支付、融资行为的全面、及时、准确统计，能够通过对票据实际融资利率以及票据市场报价的统计监测，及时了解票据市场利率的走向，为利率市场化改革、为宏观经济决策提供重要参考和依据。

第五，丰富电子银行的服务品种和服务能力。目前商业银行的网银系统一般只有功能较为单一的账户管理和资金汇划功能，电子商业汇票系统建立后，商业银行网银系统的功能将从单一的贷记指令处理向票据类信用支付工具领域拓展，并有可能衍生出更多的新型电子增值服务，这为电子银行服务创新提供了基础和平台。

㈣ 银行票据业务包括哪些

票据业务包括银行承兑汇票、商业汇票贴现、转贴现业务。

拓展资料：

银行承兑汇票是指在承兑银行（开发银行）开立存款账户的存款人出票，向开发银行申请并经开发银行审查同意承兑，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月。
产品功能包括：
1、银行承兑汇票具有远期付款功能，降低企业对营运资金的占用；
2、票据持有人在汇票到期前若急需资金可以申请贴现；
3、银行承兑汇票在到期日前可以背书转让

产品特点包括：
1、对于卖方（收款人）来说，对现有或新的客户提供远期付款方式，可以增加销售额，提高市场竞争力；
2、对于买方（出票人）来说，利用远期付款，以有限的资本购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，有利于扩大生产规模；
3、银行承兑汇票承兑手续费低（票面金额的万分之五），操作简便。适用对象为具有真实贸易背景的、有延期付款需求的各类生产和经营活动的法人和其他组织。

申请条件包括：
1、依法从事生产和经营活动的法人和其他组织；
2、在开发银行开立人民币存款账户，并与开发银行具有真实的委托付款关系；
3、经营管理正常，资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源；
4、真实合法的交易合同，且在合同上载明以银行承兑汇票作为结算工具和支付方式；
5、能够按照规定交付足额保证金或提供有效担保；
6、无逾期贷款、欠息等不良信用记录，没有未决重大诉讼事项或其他被政府机关、监管机构严重谴责事项。

所需材料包括：
1、基础资料
（1）经年检合格的营业执照（副本及复印件）、企业法人代码证书（复印件）、法定代表人证明书及签字样本（原件）、法人授权委托证明书及签字样本（原件）、法定代表人及委托代理人身份证（复印件）、组织机构代码证（复印件）、税务登记证明（复印件）；
（2）近三年度和最近一期的资产负债表、损益表和现金流量表等。对于缴纳100％保证金的承兑申请人，只要求提供上年度及最近一期的财务报表；
（3）经过年检的有效贷款证（或贷款卡）；
（4）若申请人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定的，应提供公司章程和其有权机构同意申请承兑的决议或授权文件。
2、承兑业务资料（1）银行承兑汇票申请书；（2）申请承兑所依据的真实的交易合同原件及复印件，且交易合同上载明以银行承兑汇票作为结算工具和支付方式。
3、担保资料按规定需要提供担保手续的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照正本原件及复印件，前三年度和当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料等（包括权属证明、评估报告等）。
4、开发银行要求提供的其他资料。商业汇票贴现是指商业汇票的持票人在票据到期日前，为取得资金而贴付一定利息，将票据权利转让给开发银行的票据行为，是开发银行向持票人融通资金的一种方式。商业汇票贴现包括银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。商业汇票贴现期限从贴现之日起至汇票到期日止，最长不超过6个月。

产品种类包括：
1、买方付息票据贴现业务；
2、卖方付息票据贴现业务。产品功能为：汇票合法持有人提前回收应收票据款项，解决企业运营流动资金需求。

产品特点包括：
1、为企业尤其是中小企业提供新的融资渠道；
2、贴现业务较短期贷款而言操作简便；
3、减少企业应收票据，增加企业现金流；
4、降低企业融资成本，减少企业财务费用；
5、提高企业资金周转速度和资金使用效率。适用对象为：凡在生产经营过程中，合法持有商业汇票的持有人，在需要资金周转时，均可向开发银行申请办理票据贴现业务。

申请条件包括：
1、银行承兑汇票向国家开发银行企业局、各分行申请贴现的银行承兑汇票持票人必须同时具备以下条件：
（1）经工商行政管理机关核准登记，依法从事经营活动的企业法人和其他经济组织，其营业执照经工商部门办理有效年检手续；
（2）在国家开发银行所属分支机构开立结算账户，办理结算业务，并已办理贷款卡；
（3）与出票人或其直接前手之间有真实合法的商品交易关系（4）持票人持有的银行承兑汇票，是根据《中华人民共和国票据法》及有关规定签发的要素齐全的有效汇票；
（5）银行承兑汇票的承兑人须符合国家开发银行授信管理的规定。2、商业承兑汇票向国家开发银行企业局、各分行申请贴现的商业承兑汇票持票人必须同时具备以下条件：（1）经工商行政管理机关核准登记，依法从事经营活动的企业法人和其他经济组织，其营业执照经工商部门办理有效年检手续；
（2）在国家开发银行所属分支机构开立结算账户，办理结算业务，并已办理贷款卡；
（3）与出票人或其直接前手之间有真实合法的商品交易关系；
（4）持票人持有的商业承兑汇票，是根据《中华人民共和国票据法》及有关规定签发的要素齐全的有效汇票；
（5）商业承兑汇票的承兑人或贴现申请人须符合国家开发银行的授信管理规定；
（6）商业承兑汇票承兑人原则上要求必须是与开发银行业务往来密切，信用等级较高的重点信贷客户。

所需材料包括:
1、银行承兑汇票贴现
(1)《银行承兑汇票贴现申请书》(统一制式文本)并加盖贴现申请人公章；
(2) 汇票票面审查不存在无效事项，且未到期的合法有效的银行承兑汇票原件；
(3) 贴现票据项下的合法有效的商品交易合同复印件以及能够证明票据项下的交易合同确已履行的凭证，包括与其直接前手之间的增值税发票及商品发运单据原件与复印件，或者其他能够证明汇票合法持有的证明；
(4) 有效期内的企业法人营业执照及组织机构代码证复印件、贷款卡及密码、经法人签署的对经办人的授权法律文书；
企业法定代表人、经办人身份证复印件；
(5) 若持票人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定的，应提供公司章程及其有权机构同意申请贴现的决议或授权文件。
(6) 贴现申请人最新的财务季报和经审计的财务年报；
(7) 贴现行认为必要的其他资料。
2、商业承兑汇票贴现
(1)《商业承兑汇票贴现申请书》(统一制式文本)并加盖贴现申请人公章；
(2) 汇票票面审查不存在无效事项，且未到期的合法有效的商业承兑汇票原件；
(3) 贴现票据项下的合法有效的商品交易合同原件及复印件以及能够证明票据项下的交易合同确已履行的凭证，包括与其直接前手之间的增值税发票及商品发运单据原件及复印件，或者其他能够证明汇票合法持有的证明；
(4)有效期内的企业法人营业执照及组织机构代码证复印件、贷款卡及密码、经法人签署的对经办人的授权法律文书；
企业法定代表人、经办人身份证复印件；
(5) 若持票人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定的，应提供公司章程和其有权机构同意申请贴现的决议或授权文件；
(6) 贴现申请人最新的财务季报和经审计的财务年报；
(7) 贴现行认为必要的其他资料。商业汇票转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现或转贴现(转入)商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。商业汇票转贴现包括银行承兑汇票转贴现和商业承兑汇票转贴现。

㈤ 商业银行从哪些方面加强票据业务管理

近几年我国票据业务发展迅猛，这得益于我国经济的快速增长和企业对短期融资需求的增加。票据作为企业间、银企间的融资工具，兼具结算和融资功能。随着我国改革开放和市场化进程的加快，企业越来越重视票据的融资功能。同时，票据以其较高的流动性和稳定的收益，也成为国内金融机构竞争的焦点。票据市场的发展对完善货币政策传导机制，改善商业银行资产结构，拓宽企业融资渠道等起到了重要作用。但是，市场体系发育的不完善及相关风险控制机制建设的滞后，使我国金融机构票据业务的风险日益凸显。其原因有：

1、商业银行对票据市场的过度竞争是导致票据业务风险积聚的根本原因。票据市场的交易由供求双方完成，企业提供票据，是资金的需求者；商业银行提供资金，是票据的需求者。只有商业银行产生对票据的需求，才能完成对资金的供给，否则交易无法实现。目前，我国商业银行不仅存在着追求业务扩张的动机，而且有急于降低不良资产比率的压力，在信贷规模受到存贷款比率等指标约束的条件下，票据贴现这一手续简便、收入有保证、规模容易增加的融资业务，便成为银行扩大资产规模、稀释不良资产比率的重要手段，被各银行视为立竿见影的可行方法。同时，我国金融业内控机制不健全，特别是国有商业银行治理结构不完善，不能对风险实施有效的控制，导致票据业务风险不断积聚。

2、利益驱动导致票据业务空转对倒。所谓银行票据业务的空转对倒是指银行向企业发放贷款，企业再把贷款存入银行作为保证金，开出银行承兑汇票，将银票贴现；贴现所得资金作为保证金，再次开出银行承兑汇票并将银票贴现……。这样一来，票据承兑、贴现业务就呈现出超常增长势头，而且银行信贷也被虚增放大。银行这样做的好处一是通过赚取利息和套利差，获取利润；二是可收取保证金，虚增存款；三是可扩大贷款，压缩不良资产，并获取利息收入。但是，这种滚动承兑、滚动贴现形式的承兑、贴现、保证金、再次承兑、再次贴现的操作方式，产生了巨大的信贷泡沫。据统计，2003年上半年以来，新增贷款中的20%是靠票据融资拉动的。

3、社会信用体系不健全，企业恶意套取银行资金，导致银行信用风险加大。社会信用体系不健全，无法对企业进行信用考核，守信得不到尊重，失信得不到惩罚。信用评级的缺失使得企业利用法律法规的空白进行票据欺诈，恶意套取银行资金，加大了票据业务的风险。一是票据贴现在非100%保证金开票的情况下，开具全额银行汇票，企业到银行贴现后以贴现资金作为保证金再次开具全额汇票，套取银行资金。票据融资中的信用泡沫不断加剧。二是没有真实交易背景的融资性票据与具有真实交易的票据混杂在一起。企业提供虚假的交易合同、增值税发票，通过贴现和质押方式轻易套取银行资金，银行承兑垫款不断增加，不良资产额也随之增大，信用风险急剧扩大。
4、银行内控机制不健全及票据真伪查询手段落后，导致票据欺诈案件日趋增多。票据业务岗位职责不明确，重点岗位监督管理以及内部检查不严，对内部违规发展票据业务缺乏有效监督，甚至采取默许的态度。目前银行票据查询手段落后，缺乏全国统一联网的票据信息查询系统，查询效率低下。联行系统查询系统及其查询方式存在着局限性，无法完全识别票据的真伪。管理和制度上的漏洞使得外部人员和内部人员勾结进行票据欺诈，骗取银行的资金，成为票据业务风险增大的又一个因素。

㈥ 票据业务的发展历程

票据市场

票据市场主要有汇票、本票和支票三类工具。从国际金融历史来看，早期的商业票据主要指汇票（Bill of exchange），以交易的商品为标的，由出票人向收款人签发结算票据。汇票最早产生于英国，在发达国家如美、日、法等发展迅速，1990年以来出现下降趋势。现代金融中商业票据(Commercial paper)主要是指无担保的本票，以融资为目的，直接向货币市场投资者发行。该类票据在18世纪产生于美国，1960年以来发行量每10年增长3～4倍，2000年底，美国的市场余额约为15600亿美元。

中国目前的票据市场指的是汇票市场，即企业签发的用于结算的票据，具有真实交易背景，商业票据的签发只面向与出票人有商品和贸易关系的收款人。票据市场是短期融资市场，一般不超过6个月。中国票据市场是货币市场的有机组成部分，和其他货币市场一样，发展经历了几次起伏。在数次整顿之后，自1998年开始进入相对规范、快速发展时期。

（1）中国票据市场发展历程

从市场成长的过程看，中国票据市场经历了三个主要阶段。

第一阶段：1982~1988年。1982年，中国人民银行推行“三票一卡”，倡导商业银行发展票据业务。当年工商银行上海分行率先办理票据承兑、贴现业务，人行开始试办再贴现业务。由于商业银行管理操作没有经验，票据市场上违规现象、假票问题严重，1988年各商业银行基本停办票据业务。

㈦ 什么是银行票据业务有什么操作要点

票据业务包括银行承兑汇票、商业汇票贴现、转贴现业务。银行承兑汇票是指在承兑银行（开发银行）开立存款账户的存款人出票，向开发银行申请并经开发银行审查同意承兑，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月。产品功能包括：1、银行承兑汇票具有远期付款功能，降低企业对营运资金的占用；2、票据持有人在汇票到期前若急需资金可以申请贴现；3、银行承兑汇票在到期日前可以背书转让。产品特点包括：1、对于卖方（收款人）来说，对现有或新的客户提供远期付款方式，可以增加销售额，提高市场竞争力；2、对于买方（出票人）来说，利用远期付款，以有限的资本购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，有利于扩大生产规模；3、银行承兑汇票承兑手续费低（票面金额的万分之五），操作简便。适用对象为具有真实贸易背景的、有延期付款需求的各类生产和经营活动的法人和其他组织。申请条件包括：1、依法从事生产和经营活动的法人和其他组织；2、在开发银行开立人民币存款账户，并与开发银行具有真实的委托付款关系；3、经营管理正常，资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源；4、真实合法的交易合同，且在合同上载明以银行承兑汇票作为结算工具和支付方式；5、能够按照规定交付足额保证金或提供有效担保；6、无逾期贷款、欠息等不良信用记录，没有未决重大诉讼事项或其他被政府机关、监管机构严重谴责事项。所需材料包括： 1、基础资料（1）经年检合格的营业执照（副本及复印件）、企业法人代码证书（复印件）、法定代表人证明书及签字样本（原件）、法人授权委托证明书及签字样本（原件）、法定代表人及委托代理人身份证（复印件）、组织机构代码证（复印件）、税务登记证明（复印件）；（2）近三年度和最近一期的资产负债表、损益表和现金流量表等。对于缴纳100％保证金的承兑申请人，只要求提供上年度及最近一期的财务报表；（3）经过年检的有效贷款证（或贷款卡）；（4）若申请人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定的，应提供公司章程和其有权机构同意申请承兑的决议或授权文件。2、承兑业务资料（1）银行承兑汇票申请书；（2）申请承兑所依据的真实的交易合同原件及复印件，且交易合同上载明以银行承兑汇票作为结算工具和支付方式。3、担保资料按规定需要提供担保手续的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照正本原件及复印件，前三年度和当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料等（包括权属证明、评估报告等）。4、开发银行要求提供的其他资料。商业汇票贴现是指商业汇票的持票人在票据到期日前，为取得资金而贴付一定利息，将票据权利转让给开发银行的票据行为，是开发银行向持票人融通资金的一种方式。商业汇票贴现包括银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。商业汇票贴现期限从贴现之日起至汇票到期日止，最长不超过6个月。产品种类包括：1、买方付息票据贴现业务；2、卖方付息票据贴现业务。产品功能为：汇票合法持有人提前回收应收票据款项，解决企业运营流动资金需求。产品特点包括：1、为企业尤其是中小企业提供新的融资渠道；2、贴现业务较短期贷款而言操作简便；3、减少企业应收票据，增加企业现金流；4、降低企业融资成本，减少企业财务费用；5、提高企业资金周转速度和资金使用效率。适用对象为：凡在生产经营过程中，合法持有商业汇票的持有人，在需要资金周转时，均可向开发银行申请办理票据贴现业务。申请条件包括：1、银行承兑汇票向国家开发银行企业局、各分行申请贴现的银行承兑汇票持票人必须同时具备以下条件：（1）经工商行政管理机关核准登记，依法从事经营活动的企业法人和其他经济组织，其营业执照经工商部门办理有效年检手续；（2）在国家开发银行所属分支机构开立结算账户，办理结算业务，并已办理贷款卡；（3）与出票人或其直接前手之间有真实合法的商品交易关系（4）持票人持有的银行承兑汇票，是根据《中华人民共和国票据法》及有关规定签发的要素齐全的有效汇票；（5）银行承兑汇票的承兑人须符合国家开发银行授信管理的规定。2、商业承兑汇票向国家开发银行企业局、各分行申请贴现的商业承兑汇票持票人必须同时具备以下条件：（1）经工商行政管理机关核准登记，依法从事经营活动的企业法人和其他经济组织，其营业执照经工商部门办理有效年检手续；（2）在国家开发银行所属分支机构开立结算账户，办理结算业务，并已办理贷款卡；（3）与出票人或其直接前手之间有真实合法的商品交易关系；（4）持票人持有的商业承兑汇票，是根据《中华人民共和国票据法》及有关规定签发的要素齐全的有效汇票；（5）商业承兑汇票的承兑人或贴现申请人须符合国家开发银行的授信管理规定；（6）商业承兑汇票承兑人原则上要求必须是与开发银行业务往来密切，信用等级较高的重点信贷客户。所需材料包括;1、银行承兑汇票贴现(1)《银行承兑汇票贴现申请书》(统一制式文本)并加盖贴现申请人公章；(2) 汇票票面审查不存在无效事项，且未到期的合法有效的银行承兑汇票原件；(3) 贴现票据项下的合法有效的商品交易合同复印件以及能够证明票据项下的交易合同确已履行的凭证，包括与其直接前手之间的增值税发票及商品发运单据原件与复印件，或者其他能够证明汇票合法持有的证明；(4) 有效期内的企业法人营业执照及组织机构代码证复印件、贷款卡及密码、经法人签署的对经办人的授权法律文书；企业法定代表人、经办人身份证复印件；(5) 若持票人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定的，应提供公司章程及其有权机构同意申请贴现的决议或授权文件。(6) 贴现申请人最新的财务季报和经审计的财务年报；(7) 贴现行认为必要的其他资料。2、商业承兑汇票贴现 (1)《商业承兑汇票贴现申请书》(统一制式文本)并加盖贴现申请人公章；(2) 汇票票面审查不存在无效事项，且未到期的合法有效的商业承兑汇票原件；(3) 贴现票据项下的合法有效的商品交易合同原件及复印件以及能够证明票据项下的交易合同确已履行的凭证，包括与其直接前手之间的增值税发票及商品发运单据原件及复印件，或者其他能够证明汇票合法持有的证明； (4)有效期内的企业法人营业执照及组织机构代码证复印件、贷款卡及密码、经法人签署的对经办人的授权法律文书；企业法定代表人、经办人身份证复印件；(5) 若持票人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定的，应提供公司章程和其有权机构同意申请贴现的决议或授权文件；(6) 贴现申请人最新的财务季报和经审计的财务年报；(7) 贴现行认为必要的其他资料。商业汇票转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现或转贴现(转入)商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。商业汇票转贴现包括银行承兑汇票转贴现和商业承兑汇票转贴现。本手册商业汇票转贴现特指银行承兑汇票转贴现。产品种类包括：1、银行承兑汇票转贴现买断(开行买入票据)业务；2、银行承兑汇票转贴现卖断(开行卖出票据)业务；3、银行承兑汇票转贴现逆回购(开行买入返售票据)业务；4、银行承兑汇票转贴现正回购(开行卖出回购票据)业务。产品功能包括:1、调节银行信贷规模；2、调节银行资产结构，降低银行不良贷款率。产品特点包括：1、通过资金融通最大限度实现资金收益；2、票据流动性强，手续简便。适用对象指经人民银行批准办理贴现、转贴现业务的国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、信用社、外资银行、非银行金融机构等。申请条件包括：1、经人民银行批准办理贴现、转贴现业务的国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、信用社、外资银行、非银行金融机构等；2、具有上级或管理部门完整的授权文件，允许其经营票据买卖业务；3、具有主管机关批准拥有的“汇票专用章”并能自主完整地盖在背书上；4、资金雄厚，资产负债结构合理、资信状况良好、无不良记录；5、交易对手在开行有充足且可用的授信额度。所需材料包括：1、转贴现买断和逆回购客户(申请银行) 申请办理银行承兑汇票转贴现买断和逆回购业务，需向分行主管同业合作业务的相关处室提交以下资料：（1）《银行承兑汇票转贴现申请书》(统一制式文本) 并加盖申请人公章；（2）金融机构营业许可证及营业执照复印件，法定代表人身份证复印件；（3）经办人授权委托书和身份证复印件；（4）已由贴现行背书的未到期的银行承兑汇票；（5）贴现申请人与其直接前手之间的交易合同复印件及增值税发票复印件，不具备使用增值税发票的，除提供普通发票外，还应提供税务部门出具的相应证明；（6）已办理贴现的贴现凭证第一联复印件；（7）加盖贴现行会计部门业务专用章的查询查复书复印件；（8）转贴现申请人转贴现交易资格证明文件； （9）开行认为必要的其他资料。

㈧ 宁波银行近年来发展如何，宁波银行票据业务发挥着什么样的作用

在“2017年全球银行品牌价值500强”榜单上宁波银行排名第140位，其品牌价值增速129%，较2016年大幅提升，达到14亿美元，是所有上榜银行中品牌价值增长最快的银行之一。目前，宁波银行除了宁波地区经营外，已在上海、北京、深圳、苏州等12个城市开设分支机构，营业网点310多家。此外，宁波银行票据业务贡献力大

㈨ 根据《关于规范银行业金融机构跨省票据业务的通知》要求，银行业金融机构应审慎开展跨省票据承兑业务

开展跨省票据业务本身并不必然导致违规，但异地承兑、贴现业务应符合下列规定“四、银行业金融机构应审慎开展跨省票据承兑、贴现业务，业务开展规模和发展速度应与其跨省授信管理能力相适应。拟开展或已开展相关业务的，应建立包括票据承兑、贴现等授信方式的异地授信内部管理制度；应实行严格的授权管理，银行业金融机构的法人总部根据本机构相关业务管理规定、分支机构风险管控能力、区域经济发展状况、目标客户类别等实施差异化授权。”（21号文）。据此，您提问中描述的情形，应该要防范三个合规风险：1、贸易背景是否真实；2、异地授信管理制度是否建立；3、是否有差异化的授权。如果贸易背景真实性有把握，只需要落实异地授信制度和差异化授权是否具备即可。本身该笔业务没有风险敞口的话，信用风险到不是问题。另外，您可以关注“诚拙云学堂”我们再详细交流。

㈩ 中国票据市场发展的现状、问题与对策研究

中国商业银行票据市场的发展经历了起步（1980～1985年）、初步发展（1986～1994年）、整治发展（1995～2000年）、快速发展（2001～2003年）。中国商业银行票据市场发展的主要特点：（1）市场总体规模不断扩大。全国金融机构票据承兑商业汇票承兑余额由1995年的865亿元增至2003年的12776亿元，金融机构办理的票据贴现量由1412亿元增加到43388亿元，分别增长13.8倍和29.7倍。同期，商业汇票未到期金额由695亿元增加到 万亿元；票据贴现余额由547亿元增加到8167亿元，分别增长3.7倍和13.9倍。票据市场已经成为我国金融市场中成长最快的子市场
之一。（2）市场活跃程度不断提高。随着票据市场规模的不断扩大，票据市场的活跃程度也日益增加，主要表现在参与主体数量迅速增加，中小商业银行积极介入票据市场；票据二级市场流动性提高，票据周转次数增加，进而吸引更多的资金进入票据市场；新产品创新层出不穷，促进了票据市场的繁荣。
近几年来，中国商业银行票据市场之所以快速发展，是因为在票据市场运行中存在着许多动因，主要表现在：
1、资金供求矛盾与严格的信贷管制为融资性票据提供了发展的舞台。随着中国宏观经济的发展，企业的资金需求也逐步加大，在国家严格控制信贷投放的前提下，企业为获取资金，不惜虚构交易违规开出汇票。同时，与繁琐的贷款手续相比，承兑汇票明显具有门槛低和成本低的优点，且办理手续相对简便。
2、价效比高是票据贴现业务冲动发展的主要动力。一是票据贴现利率很低，大多接近再贴现利率，不少与再贴现利率持平，广大企业偏好使用票据贴现这一低成本的融资工具。二是再贴现利率较低，转贴现利率更低，运用银行承兑汇票、票据贴现这一低成本的金融工具稳定存款效果比较明显，有效地刺激了商业银行分支行大办票据贴现业务的冲动源。