银行业金融机构解散撤销或者破产时

❶ 银行业金融机构的反洗钱系统至少应当实现的业务需求包括但不限于

摘要 您好，很高兴为您解答。业务需求是，建立、健全电子银行支付规范，完善内控机制

❷ 商业知识竞赛题目

1、判断更正：商业银行因吊销经营许可证被撤销的，中国银监会依法组织成立清算组，进行清算。商业银行不能支付到期债务，由中国银监会直接宣告其破产并组织人员进行清算。

参考答案：错。商业银行不能支付到期债务的，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。商业银行被宣告破产的，由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。

2、判断更正：银行业金融机构有违规经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构应当向工商管理部门提出建议，由工商管理机构予以撤销。

参考答案：错。国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。

3、商业银行对集团客户授信应遵循以下三条原则：统一原则、适度原则和预警原则。

4、判断更正：银行业自律组织的章程应当报国务院银行业监督管理机构审查批准。

参考答案：错。报国务院银行业监督管理机构备案。

5、判断更正：银行业金融机构及其工作人员对监管机构的处罚决定不服的，可以申请行政复议，也可以向人民法院起诉讼。

参考答案：正确。

6、判断更正：在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，国务院银行业监督管理机构可以决定禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。

参考答案：错。国务院银行业监督管理机构不能决定，但可以申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。

7、《企业集团财务公司管理办法》中规定财务公司的年度审计报告应该于每年的什么时候之前报送中国银监会？

参考答案：每年4月15日前。

8、世界上历史最悠久、最大的国际金融中心是（A）。

A、伦敦 B、巴黎 C、法兰克福 D、纽约

9、判断更正：日本武士债券是指日本人在外国债券市场发行的日元债券。

参考答案：错。日本武士债券是指外国人在日本债券市场发行的日元债券。

10、资本市场是长期资金市场，请问以下哪些属于资本市场。

A、股票市场 B、债券市场 C、基金市场 D、回购市场

参考答案：A、B、C。

11、按照货币的流动性，一般将货币供应量分为M0、M1、M2三个层次,请问，居民储蓄存款属于哪个层次？（C）

A、M0 B、M1 C、M2

12、引发通货膨胀的原因主要哪些？（A、B、C）

A、成本推进 B、结构失调 C、需求拉动 D、货币贬值

13、商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额，但是拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本总金额的（C）。

A、30% B、50% C、60% D、80%

14、导致商业银行终止的法定事由有（B、C、D）。

A、被接管 B.被撤销 C、解散 D、破产

15、以下各项中，哪些是商业银行发放贷款时必须遵守的规定？A、借款人不提供担保的，一律不予贷款

B、不得向关系人发放信用贷款和担保贷款

C、贷款银行的贷款余额与存款余额的比例不得超过75％

D、对同一借款人的贷款余额与贷款银行资本余额的比例不得超过10％

参考答案： C、D。

16、单位或者个人强令商业银行发放贷款或者提供担保，不管是否造成损失，应对直接负责的主管人员和其他直接责任的人员或者个人给予何种处分（B）。

A、行政处分 B、纪律处分 C、刑事处分 D、民事处分

17、银监会依法对商业银行的市场风险水平和市场风险管理体系实施监督管理。银监会应当督促商业银行有效地识别、计量、监测和（A）各项业务所承担的各类市场风险。

A、控制 B、管理 C、掌握 D、预测

18、TOT项目融资模式指的是由项目所在国政府或者所属机构在与项目的经营者之间签订特许经营权协议后，把已经投产运行的项目移交给经营者经营，凭借该设施在未来若干年内的收益，一次性地从经营者手中获得资金，用于建设开发新项目。在特许经营期满后，经营者再将该设施无偿移交给东道国政府的一种项目融资方式。请问，TOT模式不包括（D）阶段。

A、移交 B、经营 C、拥有 D、建设

19、以下哪种业务属于商业银行的中间业务（B、C、D）。

A、投资业务 B、结算业务 C、代理业务

D、保管业务 E、贴现业务

20、1961年，世界上第一张大额可转让定期存单（CD）由哪家银行创造出来的。

A、大通曼哈顿银行 B、摩根思坦利银行

C、英格兰银行 D、花旗银行。

参考答案： D。

21、下列属于效益性管理指标的是（C）。

A、贷款质量比例 B、备付金比例

C、负债成本比例 D、存贷款比例

22、从商业银行税后利润中分配的项目是（C）。

A、业务管理费 B、营业税 C、弥补以前年度亏损 D、利息支出

23、商业银行营销的4P不包括（B）。

A、产品 B、计划 C、价格 D、促销 E、地点

24、我国历史上，早在哪个时期就已出现票据雏形。

A、秦汉 B、汉唐 C、唐宋 D、明清

参考答案：C(唐代“飞钱”与汇票相近，“贴”类似银行支票，宋代“便钱”类似即期汇票，“交子”类似本票)。

25、开放经济的宏观经济政策管理可能面临内外均衡的冲突。要实现N个独立的政策目标，必须具备N个独立的政策工具，这被称为（A）。

A、丁伯根法则 B、米德冲突

C、蒙代尔的政策搭配说 D、斯旺图示

26、国际上银行监管模式可分为集中监管体制和分散监管体制两种，请简要说明集中监管模式有哪三种类型？德国采用哪种类型？

参考答案：一种是由中央银行或政府货币当局进行监管；一种是由政府财政部或商贸部进行监管；还有一种是由独立的政府检查部门进行监管。德国采用由独立的政府检查部门进行监管的模式。

27、我国于什么时候开始对外资金融机构开放人民币业务？

参考答案：2003年12月1日。

28、农村合作银行是什么性质的金融机构？主要服务对象是谁？

参考答案：股份合作制社区性地方金融机构。主要服务对象是农民、农业和农村经济发展。

29、《农村合作银行管理暂行规定》规定：农村合作银行对同一借款人贷款余额与资本总额的比例，不得超过多少？

参考答案：不得超过20%。

30、《商业银行房地产贷款风险管理指引》所称房地产贷款主要包括哪些？

参考答案：土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等。

31、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行资本应抵御哪些风险？

参考答案：信用风险和市场风险。

32、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行最迟要在什么时候达到最低资本要求？

参考答案：2007年1月1日。

33、农村合作金融机构社员（股东）持有的资格股，哪些情况不得办理退股？

参考答案：一是当年亏损的；二是资本充足率未达到规定要求或退股后达不到规定要求的。

34、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》所指关联交易主要有哪些？

参考答案：授信、资产转移、提供服务、银监会规定的其他关联交易。

35、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对“四证”不全的房地产开发项目不得发放任何形式的贷款，“四证”具体指哪些？

参考答案：国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证。

36、商业银行内部控制评价的常用方法有哪几种？

参考答案：询问法（调查问卷、现场访谈）、书面文档检查、观察、流程图法、抽样法、穿行测试法、压力测试法。

37、商业银行和农村信用社案件专项治理工作的目标是什么？

参考答案：标本兼治，加强规章制度建设，违法违规案件得到遏制，案件数量不断下降。

38、商业银行市场风险主要有哪几类？

参考答案：商业银行市场风险主要可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险。

39、国际上通行的骆驼评级制度内容包括哪些？

参考答案：资本、资产质量、管理、收益、流动性。

40、设立商业银行，应当具备的条件（B、C、D）。

A、有符合《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的章程

B、有符合本法规定的注册资本最低限额

C、有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员

D、有健全的组织机构和管理制度

41、非现场监管的主要目的有哪些？

参考答案：包括评估银行机构的总体状况、对有问题的银行机构进行密切跟踪、通过对同组银行机构的比较，关注整个银行业的经营、对银行风险进行预警。

42、目前在我国国债流通市场上，允许开展的流通方式主要有些？

参考答案：主要有国债贴现、国债现货交易、国债回购。

43、资本充足性监管的重要作用主要有哪些？

参考答案：一是维护社会公众对银行机构的信心；二是弥补不良资产损失；三是弥补银行机构的经营亏损。

44、外资金融机构设立代表处有效驻在期限为：（D）。

A、6年 B、10年 C、20年 D、无限定

45、金融市场是由货币市场和资本市场构成。

46、同业拆借是什么？

参考答案：是指具有法人资格的金融机构及经法人授权的金融分支机构之间进行短期资金融通的行为。

47、债券具有哪些特点？

参考答案：偿还性、安全性、收益性、流动性。

48、判断更正：农村合作银行自然人股和法人股应分别设定资格股和投资股。

参考答案：对。

49、判断更正：银监会《关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见》规定，县联社股金中，单个自然人社员持股最高不得超过股本总额的0.5%，单个法人持股最高不得超过股本总额的10%。

参考答案：错。单个法人持股最高不得超过股本总额的5%。

50、判断更正：商业银行在全国银行间债券市场发行次级债券必须经中国人民银行批准。

参考答案：对。

51、判断更正：商业银行表内外资产可分为银行帐户和交易帐户资产两大类，交易账户中的项目通常按历史成本计价、银行账户中的项目则通常按市场价格计价。

参考答案：错。交易账户中的项目通常按市场价格计价、银行账户中的项目则通常按历史成本计价。

52、判断更正：从银行提取现金备用一定不会引起现金流量表中现金数额变动。

参考答案：对。

53、判断更正：通货膨胀是价值符号流通条件下的特有现象，其基本标志是有效需求大于有效供给。

参考答案：错。基本标志是物价上涨。

54、判断更正：一国的进口贸易额会受许多因素的影响，假设其他条件不变，那么如果本币升值，则会导致进口贸易额减少。

参考答案：错。如果本币升值，则会导致进口贸易额增加。

55、判断更正：三大货币政策工具中最容易实施的一个工具是存款准备金率。

参考答案：对。

56、判断更正：在有效需求严重不足，生产能力大量闲置，经济萧条时，应实行松的货币政策及紧的财政政策。

参考答案：错。应实行松的货币政策及松的财政政策。

57、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》中提到的金融衍生工具包括哪些？请列举四种。

参考答案：远期合约、期货合约、互换合约和期权合约。

58、判断更正：商业汇票的购销双方根据需要可以商定不超过12个月的付款期限。

参考答案：错。可以商定不超过6个月的付款期限。

59、判断更正：银行对核销后的债权不具有追索权。

参考答案：错。对核销后的债权仍然具有追索权。

60、判断更正：我国人民币汇率采取的是间接标价法。

参考答案：错。我国采取的是直接标价法。

61、金融机构退出市场的主要形式哪三种形式？

参考答案：有解散、撤销（关闭）和破产三种形式。

62、判断更正：基金有分为契约型和信托型两种。

参考答案：错。基金分为是契约型和公司型两种。

63、判断更正：贴现是西方中央银行传统三大货币政策工具之一。

参考答案：错。不是贴现，再贴现才是西方中央银行传统三大货币政策工具之一。

64、判断更正：财政赤字能否引起通货膨胀，取决于赤字形成的原因。

参考答案：错。财政赤字能否引起通货膨胀，取决于赤字的弥补办法。

65、判断更正：目前在我国基本上只有金融资产，没有金融负债的是中央银行。

参考答案：错。在我国基本上只有金融资产，没有金融负债的是居民。

66、间接融资主要包括哪两类？

参考答案：包括银行信用、消费信用。

67、判断更正：表外业务与中间业务的最大区别在于财务处理。

参考答案：错。表外业务与中间业务的最大区别在于承担的风险。

68、判断更正：金融资产管理公司对所收购的不良贷款形成的资产可以进行租赁、置换、核销、转让、销售。

参考答案：错。金融资产管理公司对所收购的不良贷款形成的资产只可以进行租赁、置换、转让、销售，不能核销。

69、判断更正：商业银行传统的表外业务有：贷款承诺、担保业务、期权业务、期货业务。

参考答案：错。期权业务、期货业务不属于表外业务。

70、判断更正：货币乘数就是货币供应量与银行存款相比的比值。

参考答案：错。货币乘数是货币供应量与基础货币相比的比值。

71、按金融创新的内容划分，金融创新可分为哪几类？

参考答案：金融创新包括金融工具、金融业务和金融制度等。

72、判断更正：我国商业银行风险管理的重点是负债风险管理。

参考答案：错。我国商业银行风险管理的重点是资产风险管理。

73、商业银行风险按产生原因，可划分为哪几类？

参考答案：错。可划分为国家风险、信用风险、流动性风险。

74、判断更正：根据购买力平价理论，通货膨胀高的国家货币汇率贴水。

参考答案：错。根据购买力平价理论，通货膨胀的国家货币汇率贬值。

75、请简要说明1998年以来我国信贷管理体制的特点。

参考答案：1998年来的信贷管理体制特点是计划指导，自求平衡、比例管理、间接调控。

76、判断更正：货币政策最终目标之间存在的矛盾是：稳定物价与经济增长、经济增长与充分就业与国际收支平衡、稳定物价与充分就业之间的矛盾。

参考答案：对。

77、银监会或其派出机构可以按照《中华人民共和国行政处罚法》规定的简易程序，当场作出哪些处罚？

参考答案：可以当场作出的处罚包括：一是对个人处以五十元以下罚款；二是对银行业金融机构和其他单位处以一千元以下罚款、警告。

78、判断更正：贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的60%；发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%；发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。对吗？

参考答案：错。贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%。

79、判断更正：《汽车贷款管理办法》所称自用车是指借款人通过汽车贷款购买的、不以营利为目的的汽车；商用车是指借款人通过汽车贷款购买的、以营利为目的的汽车；二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限二年之前进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。

参考答案：错。二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限一年之前进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。

80、内部控制应当包括哪些要素？

参考答案：包括：（1）内部控制环境；（2）风险识别与评估；（3）内部控制措施；（4）信息交流与反馈；（5）监督评价与纠正。

81、判断更正：按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。

参考答案：错。按照客户获取收益方式的不同，理财计划可分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划。

82、判断更正：房地产开发贷款是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。

参考答案：错。房地产开发贷款是指向借款人发放的用于开发、建造向市场销售、出租等用途的房地产项目的贷款。

83、《商业银行房地产贷款风险管理指引》指出：商业银行应着重考核借款人还款能力。应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在50%（含）以下，月所有债务支出与收入比控制在55％（含）以下。

84、什么是一般关联交易？

参考答案：一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以下的交易。

85、商业银行重大关联交易的内部审核程序如何？

参考答案：重大关联交易应当由商业银行的关联交易控制委员会审查后，提交董事会批准；未设立董事会的，应当由商业银行的关联交易控制委员会审查后，提交经营决策机构批准。

86、我国国债分为可流通国债和不可流通国债，不可流通国债是指（A）。

A、凭证式国债 B、记账式国债 C、有纸国债 D、企业债券

87、引起货币贬值的经济政策有（A、C）。

A、扩张性财政政策 B、紧缩性财政政策

C、扩张性货币政策 D、刺激进口的贸易政策

88、在一国经济供求大体平衡，但存在消费需偏旺，投资需求不足的结构性矛盾时，应实行（C）政策。

A、松的货币政策和松的财政政策

B、紧的货币政策和紧的财政政策

C、松的货币政策和紧的财政政策

D紧的货币政策和松的财政政策

89、如果一国货币汇率下跌，即对外贬值，这有利于（D）。

A、本国出口减少 B、本国进口增加

C、本国旅游收入减少 D、本国旅游收入增加

90、会计信息质量的首要要求是（C）。

A、及时性 B、可比性 C、明晰性 D、一贯性

91、目前我国国债发行主要采取 （C、D、E）方式。

A、行政性摊派 B、柜台交易 C、承购包销

D、招标发行 E、定向募集

92、按照我国新的《刑法》，对虚开、伪造、非法出售增值税专用发票的，除处3年以下有期徒刑或拘役处，还应处（C）的罚金。

A、1倍以上5倍以下 B、1万元以上10万元以下

C、2万元以上20万元以下 D、5万元以上50万元以下

93、按现行分税制体制，下列各税种下，（B、D、E）属于中央预算固定收入。

A、增值税 B、消费税 C、营业税 D、关税 E、车辆购置税

94、印花税在我国是一个有着长久历史的税种，目前广泛运用于经济活动中，下列选项中，（C）不缴纳印花税。

A、土地使用证 B、房屋产权证 C、注册会计师 D、营业执照

95、按照我国的《预算法》，由（B）对本级预算执行情况进行全面监督。

A、各级人大 B、各级人大常委会

C、各级政府 D、各级财政部门

96、下列因素可能造成本国货币贬值的有（A、C）。

A、国际收支出现逆差 B、国际收支出现顺差 C、通货膨胀高于他国 D、通货膨胀低于他国

97、根据我国货币概览，准货币不包括（A）。

A、单位活期存款 B、单位定期存款

C、活期储蓄存款 D、定期储蓄存款

98、营业税是我国地方政府的重要税种，（A、C）属于营业税的征税范围。

A、特快专递 B、供水供电 C、专利转让 D、文物捐赠

99、我国同业拆借资金的最长期限为（ B ）个月。

A、3个月 B、4个月 C、5个月 D、6个月

100、在我国现阶段货币供应量层次中M1代表是（ C ）。

A、流通中的现金 B、广义货币供应量

C、狭义货币供应量 D、居民储蓄存款

101、我国的法定存款准备金率在（D）年调为8%。

A、1990 B、1996 C、1983 D、1998

102、目前托收承付结算的金额起点是（ D ）。

A、3万元 B、5万元 C、1万元 D、2万元

103、世界上第一家网上银行----安全第一网上银行（SFNB）在（ C ）诞生。

A、英国 B、法国 C、美国 D、瑞士

104、金融机构的所得税税率为（ B ）。

A、31% B、32% C、33% D、34%

105、国务院银行业监督管理机构可依照法律、行政法规规定的条件和程序对银行业金融机构的哪些事项进行审批？。

参考答案：对银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围进行审批。

106、银行业监督管理机构应当对银行业金融机构的哪些方面开展非现场监管和现场检查。

参考答案：对其业务活动及其风险状况，开展非现场监管和现场检查。

107、依据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银行业监督管理机构建立银行业金融机构监督管理信息系统的目的是什么？

参考答案：目的是为了分析、评价银行业金融机构风险状况。

108、经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询哪些账户？

参考答案：查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的帐户。

109、行政机关实施行政许可，不得向申请人提出什么不正当要求？

参考答案：不得向申请人提出购买指定商品、接受有偿服务等不正当要求。

110、中国人民银行货币政策委员会应当在哪些方面发挥重要作用。

参考答案：应当在国家宏观调控、货币政策制定和调整中，发挥重要作用。

111、中国人民银行发行新版人民币，应当将发行时间以及哪些内容予以公告。

参考答案：面额、图案、式样、规格予以公告。

112、某商业银行储蓄所开业后自行停业一年，请问，这一行为是否违规？如违规应由何机构给予何种处罚？

参考答案：该行为属违规行为，应由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。

113、判断更正：人民币的单位为元、角、分，对吗？

参考答案：错。人民币的单位为元。

114、判断更正：企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，在其贷款银行还可以另外开立一个基本账户，以便于银行收贷。对吗？

参考答案：错。企业事业单位不得开立两个以上基本账户。

115、商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费。其收费项目和标准如何制定？

参考答案：由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定。
116、对于付息债券，如果市场价格低于面值，则（ B ）。

A、到期收益率低于票面利率 B、到期收益率高于票面利率

C、到期收益率等于票面利率 D、不一定

❸ 银行业金融机构外部审计监管指引的第四章 终止审计委托

第十三条 银行业金融机构发现外审机构存在下列情形之一的，应予以特别关注，并可专以终止委托其审属计工作：
（一）未履行诚信、勤勉、保密义务，并造成严重不良后果的；
（二）将所承担的审计业务分包或转包给其他机构的；
（三）审计人员和时间安排难以保障银行业金融机构按期披露年度报告的；
（四）审计报告被证实存在严重质量问题的。
第十四条 银行业监管机构发现外审机构存在下列问题时，可以要求银行业金融机构立即评估委托该外审机构的适当性：
（一）审计结果严重失实的；
（二）存在严重舞弊行为的；
（三）严重违背中国注册会计师审计准则，存在应发现而未发现的重大问题的。
对因上述原因被终止委托的外审机构，银行业金融机构二年内不得委托其从事审计业务。
第十五条 银行业金融机构或外审机构单方要求终止审计委托时，银行业金融机构应当及时报告银行业监管机构。

❹ 银行破产的法律是哪一条什么内容保险公司禁止倒闭，只能分立或者合并是哪一条内容是什么

中华人民共和国商业银行法

第七十一条 商业银行不能支付到期债务,经国务院银行业监督管理机构同意,由人民法院依法宣告其破产。商业银行被宣告破产的,由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组,进行清算。

商业银行破产清算时,在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后,应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。

第七十二条 商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。

第八十九条 保险公司因分立、合并需要解散，或者股东会、股东大会决议解散，或者公司章程规定的解散事由出现，经国务院保险监督管理机构批准后解散。
经营有人寿保险业务的保险公司，除因分立、合并或者被依法撤销外，不得解散。

第九十二条 经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及责任准备金，必须转让给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由国务院保险监督管理机构指定经营有人寿保险业务的保险公司接受转让。
转让或者由国务院保险监督管理机构指定接受转让前款规定的人寿保险合同及责任准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。

❺ 我国现行法律对金融机构破产有哪些特殊规定

随着社会主义市场经济体制的不断完善与金融改革的不断深化，金融机构破产问题日益引起人们的关注。在市场经济条件下，在竞争规律的作用下，由于市场变化以及管理团队经营能力的差别，金融机构可能出现经营困难、不能清偿到期债务的境况。在这种情况下，金融机构既有可能通过重整或和解方式走出困境，起死回生，也有可能从此陷入破产，最后走向清算注销。

在过去一个较长时期内，由于金融机构主要是由国家投资设立，而且是作为事业单位运行，因此对于金融机构不论因何种原因出现的经营困境，均由国家出面解决。随着市场经济体制的逐步形成与完善，对金融机构陷入困境的问题要逐步通过市场的方式来解决，即要通过重整或和解使其缓解纠纷走出困境，或者通过破产清算走向“死亡”。

在《中华人民共和国企业破产法》(以下简称《企业破产法》)起草过程中，对于金融机构破产的问题一直存有争议。有人主张纳入《企业破产法》，使金融机构的重整破产完全按市场规律办事；也有人主张不纳入《企业破产法》，直接针对金融机构破产制定专门法律。经过反复讨论和征求意见，最后通过的《企业破产法》作出了将其纳入该法的规定。

金融机构破产的特殊性及国外立法概况

金融机构，即依据有关法律设立的、从事某种金融业务的企业机构。由于国家根据不同金融机构的经营情况分别制定有若干不同的法律，金融机构分为若干不同的类别。我国的金融机构主要包括商业银行、证券公司、保险公司、信托投资公司、证券投资基金管理公司。此外，金融机构还包括依法设立的其他金融机构，如金融资产管理公司、有关财务公司、金融租赁公司、期货经纪公司等。金融机构在其市场经营中由于市场变化或经营方面的原因，也会发生一般企业一样的不能清偿到期债务、资产不足以清偿所有债务或者明显不具有清偿能力的情况，需要依法终止经营，解散机构，清理清偿债权债务并消灭法人资格，即需要依法进行破产。

在破产过程中，金融机构具有不同于一般企业的特点：第一，金融机构所从事经营的资产由两部分构成。一是公司的自有资本或者固有财产，包括企业设立时由股东投入的出资与经营所形成的资产，为公司资本与权益；二是由金融机构管理的客户财产，包括吸收客户的存款，接受委托的投资，吸收的保费，管理的保证金等。金融机构的投资经营活动要以两部分财产来进行，他们既不能只管理客户财产而放弃管理自己的财产，也不能只经营自己的财产而将客户的财产弃之不理。法律要求金融机构在经营中将其自有资产与管理的客户财产严格分离，甚至进行物理分离，严禁将两种财产进行混淆经营，特别禁止侵占客户的利益。金融机构破产时，能用于清偿债务的财产只限于其自有财产，不能拿客户的财产清偿债务。第二，由于上述特点，一旦市场变化或出现经营失误，造成的损失就不仅是金融机构自己的损失，也势必同时造成客户的损失。在这种情况下，即使金融机构不能拿客户的财产清偿债务，也往往会导致不能“完璧归赵”地归还客户财产。第三，商业银行等金融机构的破产关闭涉及人数众多，关系到社会稳定，如果启动破产程序，必须经监管机关批准。

对于金融机构破产问题，国外通常采取参加保险或建立基金的做法，即在有关金融机构开业时，就要参加保险或者参与相关基金，向其投入一定的费用，一旦这类金融机构破产，就可将破产事务移交保险公司或有关机构进行处理。

世界各国破产法对于金融机构破产的立法规定也各有不同，有的直接适用破产法，也有的由专门法或特别法加以规定。德国是在破产方面针对金融机构进行专门立法的国家。德国通过立法建立了金融机构破产的预警机制，设立了专门的联邦银行贷款监督管理局，各类银行每年须向监督管理局上报年度财务审计报告。监督管理局对银行实行分类管理。一是对风险较大的银行实行以下措施：进行放贷限额管制；必要时冻结银行资金；重新选择银行主管；禁止银行向其股东分红；派员进驻银行以改善其工作。二是对危机严重的银行从严处理，措施包括：全面冻结银行资产(即停业)；积极寻求新股东注入资金以挽救危机(最长不能超过六个月)；申请银行破产(只有监督管理局才有此权力)。三是注重预警机制，实行银行再保险基金制度。即要求所有银行在开业时按业务额自动交纳一定会费形成基金，一旦银行破产，以此基金支付储户。美国的破产法适用于金融机构的破产。该法规定国内保险公司、银行、储蓄银行、合作银行、信用合作社、住房贷款协会、信贷协会或工业银行、股票经纪人和商品经纪人、投保银行等类似机构都属于该法规定的破产主体。俄罗斯破产法对金融机构破产和特殊主体破产规定得比较详细，除在该法第九章对金融机构，包括信贷组织、保险组织、证券公司等的破产作出规定外，又制定了单行法，如适用于俄罗斯银行业的《关于“信用机构破产”的联邦法》，作为破产法关于金融机构破产规定的支持法。

我国《企业破产法》关于金融机构破产的特殊规定

金融机构破产总体上属于企业破产，要适用《企业破产法》规定的原则与程序，但金融机构有自己的特点，也不能完全依照该法的所有条文来执行。针对金融机构破产的特点，借鉴国外经验，我国《企业破产法》第一百三十四条第一款规定，商业银行、证券公司、保险公司等金融机构有本法第二条规定情形的，国务院金融监督管理机构可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请。国务院金融监督管理机构依法对出现重大经营风险的金融机构采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申请中止以该金融机构为被告或者被执行人的民事诉讼程序或者执行程序。这一规定要求：

第一，金融机构达到破产界限的，国务院金融监督管理机构可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请。这对国务院金融监管机构来说是一种特定的权力。在一般企业的破产中，能够对债务人提出破产申请的，只有债务人与债权人，以及处于清算中的债务人的有关人员，如法定代表人、高管、股东等。而在金融机构破产中，需要破产的金融机构及其债权人，通常都不会主动提出破产申请，其风险和债务会继续积累、扩大。本条授权国务院金融监督管理机构可以向人民法院提出对有关金融机构进行重整或者破产清算的申请。金融监管机构对其监管的金融机构的风险既了解得比较详细，其评价也比较客观，规定金融监管机构向人民法院提出破产或重整申请对于及时防范、发现和处理这种经营风险十分必要，也有利于对出现经营困难的机构进行及时救助，使其摆脱困境，起死回生。国外很多法律也有这样的规定，有的甚至规定金融机构的破产只能由金融监管机构提出。当然，本条对于金融监管机构提出破产申请的规定，并不排除金融机构本身及其债权人依法提出破产申请的权利。

第二，国务院金融监督管理机构可以依法对出现重大经营风险的金融机构，采取接管或托管措施，采取必要的手段对其进行救助与 “整改”，使其摆脱困境。这是其他有关法律对监管机构的一种授权，即对于陷入困境的金融机构采取的相关救助措施，如《中华人民共和国证券法》第一百五十三条规定，证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取责令停业整顿，指定其他机构托管、接管或者撤销等监管措施。《中华人民共和国保险法》第一百一十五条规定，保险公司损害社会公共利益，可能严重危及或者已经危及保险公司的偿付能力的，金融监督管理部门可以对该保险公司实行接管。该法第一百一十六条规定，接管组织的组成和接管的实施办法，由金融监督管理部门决定，并予以公告。

第三，对于对有关金融机构采取接管、托管等措施的，允许监管机构向人民法院申请中止以该金融机构为被告或者被执行人的民事诉讼程序或者执行程序，如以商业银行为被告的经济纠纷，以信托公司为被告的商事纠纷等。这一规定是针对当前金融机构清算中的特殊情况所采取的应对之策。近几年来，国家对于出现风险的金融机构，绝大多数是由金融监管机构依照有关法律、行政法规的规定实施接管、托管等风险处置措施的。在此期间，经常发生债权人通过向各地法院提出诉讼或对诉讼结果要求强制执行，抢先取得金融机构的财产，使金融监管机构采取的行政处置措施无法正常实施的情形。为了顺利处置出现风险的金融机构，维护金融和社会稳定，有关监管机构只能进行个案处理，由最高人民法院发出通知，要求各级法院中止对被接管、托管的金融机构的民事案件的受理、审理和执行(即所谓“三中止”)。但由于法院采取“三中止”措施法律依据不足，也引起一些当事人的非议，为此，上述规定为这种“三中止”措施的采取提供了法律依据，规定“国务院金融监督管理机构依法对出现重大经营风险的金融机构采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申请中止以该金融机构为被告或者被执行人的民事诉讼程序或者执行程序”。人民法院对这样的申请进行审查后，认为符合法律要求的，应裁定对该申请予以支持，待接管、托管人接管相关业务后，再依据有关法律对这种中止的程序进行恢复或采取其他形式进行处理。

金融机构实施《企业破产法》相关办法的制定

金融机构破产不同于一般企业，因为这类机构的自有资产与他们负责管理的客户财产是分离的，而他们的经营又要包括客户资产。一旦出现破产，他们只能以自有的资产清偿债务，而不能动用客户资产。加之金融机构的破产涉及众多客户的财产利益，针对金融机构破产的这种特点，有关法律对于金融机构破产规定有一些相应的措施。例如《中华人民共和国商业银行法》对于商业银行的破产规定为，商业银行不能支付到期债务，要经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。商业银行被宣告破产的，要由人民法院组织国务院银行业监管机构等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。即对商业银行的破产，一是要经银行业监管机构同意，二是要由有关部门参加组成清算组，三是在有关程序上也需要有一些特殊规定。《信托投资公司管理办法》规定，信托投资公司不能支付到期债务，经银行业监管机构同意，可向人民法院提出破产申请，即对信托投资公司的破产要经银行业监管机构同意。

针对金融机构破产的特殊性，《企业破产法》也规定了一些原则性要求，对这种要求的实施，有赖于一系列具体措施相支撑，为此，《企业破产法》规定，国务院可以依据本法和其他有关法律的规定制定实施办法。即对这类机构的破产，从总的原则来说要适用《企业破产法》，但就操作而言，还要由国务院依据《企业破产法》和有关专门的金融法律的规定制定实施办法后，按照《企业破产法》与有关实施办法的规定来执行。-

❻ 银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法的第四章　案件(风险)信息台账

第十四条银监局在首次接到案件(风险)信息报告后，应当及时向银监会案件稽查部门报告，并建立台账登记有关内容；银监会案件稽查部门在接到银监局报告后也应当建立台账。第十五条案件(风险)信息台账分为案件风险信息台账和案件信息台账。
案件信息台账应当包括：
(一)案件信息：发案银行业金融机构名称、案发时间、涉及金额、基本情况、案件登记的时间、承办部门和主办人员等。
(二)案件调查情况：案件性质、涉案金额、风险金额、案件调查报告及公安、司法机关的侦查情况等。
(三)案件审结情况：银行业金融机构整改方案、责任人追究意见及审核意见，采取的监管措施，案件审结报告等。
(四)后续整改情况：后续整改报告、责任追究及后续评价情况等。
第十六条案件风险信息经《案件信息确认报告》确认为案件后，银监会相关部门和银监局应当将原案件风险信息台账转登记为案件信息台账。
第十七条案件风险信息经《案件风险信息撤销报告》撤销后，银监会相关部门及银监局应当立即在台账中登记撤销。
第十八条台账登记原则上应当在各环节工作结束后及时完成，登记内容应当要素完整，且与向上级机关和公安、司法机关的报告内容相一致。
第十九条台账是案件处置工作档案的起始部分，应当与此后案件处置各环节形成的记录、纪要、报告和分析资料等，作为案件处置工作档案材料，统一存档。

❼ 请问谁有银行从业资格考试的练习题,

08.11.01考个人理财 11.02考公共基础和风险管理，不知你想要找哪一科的练习题呢？
我找到一套《公共基础》考前模拟试题，你可以去看看，希望对你也会有所帮助吧。其他科目的练习题网上也有的，预祝你也考试成功吧。。
详文参考：http://www.yinhang123.com/ccbp_show_36394.html
(一)单选题
在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
1．(D )年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责移交至新设立的银监会。

A．2000

B．2001

C．2002

D．2003

2．(B )负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。

A．中国人民银行

B．中国银行业监督管理委员会

C．国务院

D．中国银行业协会

3．银监会根据审慎监管的要求，监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理，这是银监会监管措施中的(A )。

A．现场检查

B．监管谈话

C．非现场监管

D．信息披露监管

4．中国银行业协会的日常办事机构为(D )。

A．会员大会

B．理事会

C．常务理事会

D．秘书处

5．国民经济发展的总体目标一般包括(A )。

A．经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡

B．经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡

C．经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长

D．经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长6．目前，我国统计部门公布的失业率为(A )。

A．城镇登记失业率

B．农业户口登记失业率

C．全部登记失业人数与全国人口的比例

D．城镇登记失业人数占城镇从业人数的百分比

7．劳动力人口是指(D )。

A．年龄在18周岁以上的人的全体

B．年龄在16周岁以上的人的全体

C．年龄在18周岁以上具有劳动能力的人的全体

D．年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体

8．通货膨胀率是衡量(D )的宏观经济目标。

A．经济增长

B．充分就业

C．国际收支平衡

D．物价稳定

9．以下不属于衡量通货膨胀指标的是(B )。

A．国内生产总值物价平减指数

B．GDP

C．生产者物价指数

D．消费者物价指数

10．存款是银行最主要的(D )。

A．投资业务

B．风险暴露

C．资金用途

D．资金来源

11．2004年10月29日，中国人民银行决定，金融机构(城乡信用社除外)( C )存款利率。

A．可以自由浮动

B．可以上浮

C．可以下浮

D．只能有一个

12．存款业务按客户类型，分为个人存款和(C )。

A．储蓄存款

B．外币存款

C．对公存款

D．定期存款

13．定期存款和活期存款是按照(B )区分的。

A．客户类型不同

B．存款期限不同

C．存款币种不同

D．账户种类不同

14．个人存款开户时需出示并如实登记身份证件信息，称为 ( C )。

A．存款自愿

B．存款保险制度

C．存款实名制

D．存款登记制度

15．以下说法不正确的有(D )。

A．我国个人存款实行实名制

B．我国存款利息所得需缴纳利息税

C．我国利息税税率为20％

D．利息税由储户个人自觉缴纳

16．目前，我国银行存款业务中，用复利计算利息的是(C )。

A．10年以上个人定期存款

B．5年以上个人定期存款

C．个人活期存款

D．单位定期存款

17．从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度(D )付息。

A．首月20日

B．首月21日

C．末月20日

D．末月21日

18．李先生在2007年2月1日存入一笔1 000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．72％，扣除20％利息税后，他能取回的全部金额是(A )。

A．1 000．45元

B．1 000．60元

C．1 000．56元

D．1 000．48元

19．目前，各家银行多采用(D )计算整存整取定期存款利息。

A．积数计息法

B．按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率

C．由储户自己选择的计息方式

D．逐笔计息法

20．通常，整存整取的定期存款(B )。

A．期限越长，则利率越低

B．期限越长，则利率越高

C．利率高低与期限长短无关

D．相同期限，本金越高，则利率越低

21．提前支取的定期储蓄存款，支取部分按(C )计付利息。

A．按存人日挂牌公告的活期存款利率计付利息

B．按存人日挂牌公告的定期存款利率计付利息

C．按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息

D．按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息

22．定期存款在存期内如果遇到利率调整，则(D )。

A．整个存期内利息都按照调整日挂牌公告的利率计算

B．调整前的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算，调整后的利息按照调整日挂牌公告的利率计算

C．整个存期内的利息按照存款到期日挂牌公告的利率计算

D．整个存期内的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算

23．任民在2007年1月8日存人一笔20 000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款年利率1．98％，活期存款年利率0．72％。存满1个月时，任民取出了10 000元。按照积数计息法，任民支取的这lO 000元利息是多少?( D )(征收20％利息税后)

A．6．20元

B．5．30元

C．4．12元

D．4．96元

24．目前，教育储蓄存款的储户是且只能是(C )。

A．在校初一(含初一)以上学生

B．在校小学六年级(含六年级)以上学生

C．在校小学四年级(含四年级)以上学生

D．未入小学的儿童

25．银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其(B )蒙受损失的可能性。

A．存款

B．资产和预期收益

C．声誉

D．自有资本金

26．关于国家风险，说法正确的是(B )。

A．通常在债权人的控制范围之内

B．在同一国家范围内不存在国家风险

C．个人不会遭受国家风险带来的损失

D．国家风险由债权人所在国家的行为引起

27．由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将(B )看做对其市场价值最大的威胁。

A．市场风险

B．声誉风险

C．法律风险

D．流动性风险

28．在银行风险管理中，银行(A )的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。

A．高级管理层

B．董事会

C．监事会

D．股东大会

29．关于银行的“风险管理部门”的说法正确的是(A )。

A．核心职能是风险信息的收集、分析和报告

B．具有相对大的风险管理策略否决权，以降低操作风险

C．职能是根据收集的信息，作出经营或战略方面的决策

D．可以又称为“风险管理委员会”

30．《中国人民银行法修正案》于(C )通过。

A．1995年3月18日

B．2001年12月27日

C．2003年12月27日

D．2005年3月18日

31．就监督管理部分而言，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《中国人民银行法修正案》修订的重点是(C )。

A．中国人民银行开始行使直接审批金融机构的职能

B．中国人民银行开始行使反洗钱的职能

C．中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给银监会

D．中国人民银行开始行使直接检查监督权

32．银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长为(B )。

A．1年

B．2年

C．3年

D．5年

33．银监会可以对违法经营、经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的(C )的行政强制措施。

A．停止其营业

B．限制其所有业务

C．终止其法人资格

D．没收其所有资产

34．行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的(C )。

A．开除处分

B．刑事处分

C．行政制裁措施

D．撤职处分

35．行政处罚(A )。

A．是对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的行为人的法律制裁

B．是对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁

C．是对违反行政纪律的行为给予的行政制裁

D．只针对公民，不针对法人

36．暂扣或者吊销执照属于(C )。

A．刑事制裁

B．行政处分

C．行政处罚

D．追究民事责任

37．银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经(A )批准。

A．国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人

B．同务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构

负责人

C．地方政府

D．当地公安部门

38．对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，经(D )批准，可以申请司法机关予以冻结。

A．中国人民银行

B．地方政府

C．纪检部门

D．银行业监督管理机构负责人

39．金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由(C )承担未履行客户身份识别义务的责任。

A．第三方

B．客户

C．该金融机构

D．该金融机构和第三方按比例

40．建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是(D )的职责之一。

A．中国银行业监督管理委员会

B．所有商业银行

C．中国银行业协会

D．中国反洗钱监测分析中心

41．《反洗钱法》自(C )起施行。

A．2006年1月1日

B．2006年6月1日

C．2007年1月1日

D．2007年6月1日

42．中国反洗钱监测分析中心由(C )设立。

A．中国银行业监督管理委员会

B．财政部

C．中国人民银行

D．国家外汇管理局

43．中国反洗钱监测分析中心的职责不包括(B )。

A．按照规定向中国人民银行报告分析结果

B．制定金融机构反洗钱规章

C．接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告

D．要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告

44．以下不属于金融机构的反洗钱义务的是(C )。

A．金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融

机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责

B．金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度

C．金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制

度，并于金融机构破产和解散时销毁全部资料和记录

D．金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度

45．国务院反洗钱行政主管部门是(D )。

A．中国银行业监督管理委员会

B．中国保险监督管理委员会

C．中国证券监督管理委员会

D．中国人民银行
46．制定银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员____，提高中国银行业从业人员整体素质和____，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守”。(B )
A．职业纪律，职业道德
B．职业行为，职业道德水准
C．职业操守，职业纪律
D．职业道德，职业操守水平
47．银行业从业人员不包括(D )。
A．银行工作人员
B．信托公司工作人员
C．汽车金融公司工作人员
D．证券公司工作人员
48．银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格和能力是(B )准则。
A．守法合规
B．专业胜任
C．勤勉尽职
D．诚实信用
49．下列符合“守法合规”要求的做法包括(D )。
A．遵守法律法规
B．遵守行业自律规范
C．遵守所在机构的规章制度
D．以上都应遵守
50．以下哪一项明显违反了“勤勉尽职”的要求?( B )
A．对所在机构诚实信用
B．在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容
C．切实履行岗位职责
D．维护所在机构商业信誉
文章来自: 2008年银行从业资格培训考试网(www.yinhang123.com) 详文参考：http://www.yinhang123.com/ccbp_show_36394.html

❽ 如果金融机构破产或者解散，那银行卡或者金融机构账户持有人里面的钱怎么办

根据现行的银行存款保险制度，个人在银行类金融机构的存款50万元以内是必须全额赔付的，存款超过50万或者是其他金融机构就会按清算流程按比例赔付。

❾ 关于金融机构反洗钱规定以下表述正确的是a将反洗钱监管范围有银行业金融机构

正确答案：ABDE
《反洗钱法》第十九条规定，金融机构破产和解散时，应当将客户身份 资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构，而不应销毁，故C选项错误。ABD选项中的建立反洗钱内部控制制度、建立客户身份识别制度以及建立大额交易和可疑交易报告制度均为金融机构的反洗钱义务。E项中开展反洗钱培训和宣传工作也属于金融机构反洗钱义务。故选ABDE。

❿ 金融机构破产或解散时，应当将客户身份资料和交易记录移交哪里

根据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》等法律的规定，金融机构应履行的反洗钱义务主要包括：

1、金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度，设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作，制定反洗钱内部操作规程和控制措施，对工作人员进行反洗钱培训，增强反洗钱工作能力。

2、金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。

a) 对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新；

b) 按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人；

c) 在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份；

d) 保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别，并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。

3、金融机构通过第三方识别客户身份得，应当确保第三方已经采取符合《中华人民共和国反洗钱法》要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合《中华人民共和国反洗钱法》要求的客户身份识别措施，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。

4、金融机构应当在规定的期限内，妥善保存客户身份资料和能够反映每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿等相关资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应到至少保存五年。

金融机构破产和解散时，应到将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构。

5、金融机构应当按照规定向中国反洗钱监测分析中心报告人民币、外币大额交易和可疑交易。

6、金融机构及其工作人员应当依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动。金融机构的境外分支机构应当遵循驻在国家或者地区反洗钱方面的法律规定，协助配合驻在国家或者地区反洗钱机构的工作。

7、金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。

8、金融机构及其工作人员对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密，不得违反规定向客户和其他人员提供。

9、金融机构应当按照中国人民银行的规定，报送反洗钱统计报表、信息资料以及稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内容。

10、金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。

(10)银行业金融机构解散撤销或者破产时扩展阅读

法院对程序问题裁定:

在破产案件中，法院对程序问题和实体问题作出的裁判，一律采用裁定的形式。根据破产法的规定，人民法院在破产案件中的裁定主要用于以下事项：

受理或不受理破产申请；确认债权表记载的无异议的债权；撤销债权人会议决议；确定债权人会议表决未通过的特定事项；开始重整程序；终止重整程序；批准延期提交重整计划；批准重整计划；

延长重整计划执行的监督期限；终止执行重整计划；开始和解程序；认可债权人会议通过的和解协议；终止和解程序；确认和解协议无效；终止执行和解协议；认可债务人和债权人达成的和解协议；破产宣告；认可债权人会议通过的破产财产分配方案；终结破产程序；承认和执行外国法院的破产判决、裁定。

根据司法解释，人民法院对破产案件作出的裁定，除驳回破产申请的裁定外，一律不准上诉。当事人对裁定有异议的，可以向作出裁定的原审人民法院申请复议。但是，复议期间不停止裁定的执行。司法解释还规定，

上级人民法院有指导和监督下级人民法院审理企业破产案件的职责。上级人民法院发现下级人民法院的裁定确有错误，应当通知其依法纠正。必要时可以裁定指令下级人民法院重新作出裁定。