国泰君安财务指标

A. 求大神帮忙…如果要分析一家上市证券公司的财务报表…注意是证券公司…应该着重分析哪些指标呢为什么

财务报表是财务分析的基础,也是财务分析的主要对象,主要包括:资产负债表、损益表、现金流量表以及利润分配表等附表.
财务分析方法主要是比率分析法,比较分析法,评分分析法,因素分析法,趋势分析法等.
比率分析法是对流动比率,资产负债率,存货周转率,净资产收益率,率盈率等进行分析.这些比率非常多,我所举的这几个分别类属于流动性分析,偿债能力分析,营运能力分析,盈利能力分析,投资报酬分析.
比较分析主要是财务报表中数据的横向和纵向的比较(与同类企业的比较和与往年数据的比较).
评分分析法是对选定的财务比率进行评分,与行业标准进行比较,这种方法比较简单直观,对比方便.常用的有综合评分法.
因素分析法是对各项财务变动的原因进行分析.
趋势分析法是对财务数据的变动趋势进行分析.如主营业务的增长趋势,利润增长趋势等等.
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一、上市公司及上市公司财务报表分析
（一）上市公司简介
上市公司是指所发行的股票经政府机构或政府授权证券管理机构批准,可以在证券交易所交易的股份有限责任公司。现代股份制企业主要是以股份公司的形式出现的。根据规范的公司法，股份公司是全部资本由股东共同出资并以股份联合形式构成的法人组织。股东按照其在公司中拥有的股份参加决策与管理，享受权益和承担风险。股份可在规定的条件下和范围内转让，但不能退股。股份公司类型很多在理论上可根据公司行为规范的不同进行划分。如：根据股票是否在证券交易所挂牌交易可把公司划分为上市公司和非上市公司，根据股东清偿公司债务责任的大小，可把公司划分为无限责任公司和有限责任公司。在现实经济活动中，通常按公司法的规定，将股份公司主要地划分为无限责任公司、有限责任公司、两合公司和股份有限公司四种类型。但不论怎样划分，上市公司?规范的股份有限公司是最富有代表性的现代股份制企业。
与其他股份公司形式比，上市公司是典型的现代股份制企业组织形式，因为它具有一般股份制企业所没有的特征：1、企业组织形式开放程度高。上市公司不仅公开发行股票，吸收社会闲散资金，而且公司股票还可以自由地转让和交易；上市公司的股东人数没有严格的限制，任何人只要购买股票都可以成为公司的股东，享有股东的权益；上市公司必须按规定向股东和社会公众公布重要的财务报表，披露与公司经营有关的信息。2、个人财产权和法人财产权分离，财产所有权和财产使用权分离。在上市公司债权人在公司破产或解散时，只能对公司的资产提出要求而不能要求股东以个人财产偿还债务。同时，股东一旦购进股票，即失去了用于购买股票的那部分资产的使用权，公司日常经营活动不是由全体股东，而是由董事会领导下的经理人员负责。3、公司经营较为稳健。由于股票的公开发行和转让，上市公司能更加有效的筹集资金，而不会因为股东的变化影响公司正常的生产经营；由于实现了“两个分离”，上市公司可以聘用受过良好教育的富有工作经验的和勇于进取的优秀人才从事经营管理，提高公司的经济效益。资本的有效集中，产权的明晰与分离，以及管理水平的提高，有利于上市公司的成长壮大。
（二）上市公司财务报表分析
上市公司财务报表是上市公司必须向社会公开披露的上市报告书、年度报告和中期报告的的最重要的组成部分，一般包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。与其它企业的财务报表相比，上市公司的财务报表质量有以下特征：1 可理解性。上市公司会计报表中的数据、文字都能清晰地反映公司的经营活动和财务状况。上市公司会计报告体系的可理解性是最强的，因为股票上市，财务公开信息只有可读性强，才能被社会公众承认。2 相公可靠性。会计信息是供决策者决策使用的，只有能帮助决策者作出科学决策的会计信息才是有价值的。上市公司会计报表所呈报的信息具有预测价值`反馈价值和及时性，同决策是相关的，会计报表所报的信息具有真实性、可核对性和中立性，因而是可靠的。3 重要性。上市公司所面临的重大事件`临时收购无疑重要，要编报；盈利预测、股本结构变化，也应反映，它们不一定都能在会计报表上体现，但确属重要的，会以一定方式列示。
所谓上市公司的财务报表分析是指分析主体根据上市公司定期编制的会计报表等资料，应用专门的分析方法对公司的财务状况和经营成果进行剖析，其目的在于确定并提供会计报表数字中包含的各种趋势和关系，为各有关方面特别是投资者提供企业盈利能力、财务状况、偿债能力等财务信息，使报表使用者据以判断并作出相关决策，为财务决策、财务计划和财务控制提供依据。它是运用会计报表数据对企业财务状况和成果及未来前景的一种评价。
在股票市场中，股票发行企业的经营状况是决定其股价的长期的、重要的因素。而上市公司的经营状况，则通过财务报表反映出来，因此，分析和研究财务统计报表，也就是通常所说的基本分析的部分，是很重要的。了解发行公司的财务状况和经营成效及其股票价格涨落的影响，也是投资者进行决策的重要依据。同时，对上市公司财务报表进行分析也是公司经营者和公司债权人以及政府部门所做的一项必不可少的工作。
二、 上市公司会计报表分析的内容、步骤和方法。
（一）上市公司会计报表分析的内容
上市公司会计报表分析的数据主要来源于公司定期编制的各种会计报表，根据报表使用者的目的和侧重点不同，会计报表与分析的内容主要包括：偿债能力分析、盈利能力分析、营运能力分析和投资价值分析。
1、偿债能力分析。偿债能力分析是对企业偿还各种短期负债和长期负债能力的分析。企业偿还债务能力的高低是债权人（银行、赊销供应商、企业债券持有者等）非常关心的，而出于企业安全性的考虑，也受到管理者与股东的普遍关注。
2、盈利能力分析。盈利能力分析是指对企业获得利润的能力和利润分配情况所做的分析，包括利润的分析目标`构成分析和质量分析等。它是企业有关利益各方都关注的，股东关心企业能否获得最大回报；债权人（特别是长期债权人）关心其本金和利息的收回能否得到企业盈利的保障；企业管理者通过盈利能力来衡量业绩，评价得失。因而盈利能力的分析是各方关注的焦点，也是财务分析的重要内容之一。
3、营运能力分析。营运能力分析是对企业总资产或部分资产的使用率和周转情况所做的分析，常用一系列周转率来衡量。资产的周转速度快，反映企业资产流动性好，偿债能力强，受到债权人的关心；而资产周转速度又与盈利能力密切相关，的到股东和企业管理者的重视。
4、投资价值分析。对于投资者（股东）或潜在的投资者来说，一个企业或一种股票是否具有投资价值是十分重要的。短期投资者关心企业股利支付能力和股票市价，而长期投资者更关心企业的发展能力。投资价值分析是为满足这些需求，为指导投资和评价投资行为所做的分析。

B. 求最新券商排名

2010年中国证券业协会近日公布106家证券公司会员资产管理业务及财务指标排名情况，国泰君安证券成为首家总资产过千亿的券商.排名指标包括受托管理资金本金总额、总资产、净资产、净资本、客户交易结算资金余额、营业收入、净利润、净资产收益率八项。
*上半年全国证券公司净利润前10公司中，上海占4家，深圳占3家，两地证券机构在全国优势明显，另外，南京，济南，广州的证券机构也有所建树 .

*鼎鼎大名的中金公司，上半年仅完成净利润3亿元，在全国60多家证券公司中，位居25位左右

*由于中信南迁深圳，中金又发展不力，北京首次没有证券公司进入全国净利润前10

深沪证券交易所会员各证券公司交易金额排名（前10名），按 "总交易额" 排序：

会员名称 席位数 名次 总计 股票 证券投资基金 ETF 国债现货 地方府债 公司债、企业债 可转债 债券回购 权证

国泰君安证券股份有限公司 302 1 4086160.03 3090490.31 7989.02 136755.15 44757.26 58.18 15371.98 5095.02 785643.1 922575.74

中国银河证券股份有限公司 378 2 3902976.85 3476839.75 9556.58 61496.48 12554.31 0.5 11605.79 5337.83 325585.6 598289.97

海通证券股份有限公司 262 4 3169650.51 2638945.93 5078.17 20117.06 40756.09 0.19 16679.62 4231.05 443842.4 299023.04

国信证券股份有限公司 121 5 3066824.31 2775656.39 6878.27 51832.68 26985.12 0.03 6740.88 1484.54 197246.4 241144.7

招商证券股份有限公司 135 6 2623861.55 2408989.81 5779.62 66392.75 26228.63 0 11031.21 3862.13 101577.4 389304.85

中信建投证券有限责任公司 229 8 2311521.87 2154989.45 5224.77 24069.79 7677.31 0.01 7848.18 5069.85 106642.5 195052.52

光大证券股份有限公司 110 9 2231161.38 1933546.03 4150.48 34996.62 13370.9 0.08 3741.48 2020.2 239335.6 320394.9

华泰证券股份有限公司 139 10 2226665.64 2091399.29 6306.84 73721.23 7370.97 0.16 6734.36 2229 38903.8 563415.61

中信证券股份有限公司 220 11 1880336.86 1624035.53 6438.37 32089 24070.36 39.71 22982.92 7869.58 162811.4 55497.45

齐鲁证券有限公司 101 12 1819939.48 1593570.1 2696.37 194353 1570 0.08 1695.7 739.23 25315 362586.53

安信证券股份有限公司 136 13 1716604.7 1669955.78 1945.66 5787.33 1657.95 0.02 2558.51 1689.95 33009.5 502265.11

希望对你有帮助！

C. 每个网站的股票市盈率不一样

计算基数不同，市盈率是按年度收益计算的，有的网站是按上年度收益计算，也有的网站按本年度季报收益×4计算的。
市盈率通常的计算方法，就是用当前股价除以每股年度收益。因为不同的分析系统，采用的计算基期不同，有些采用的是每股季度收益，有些采用的是每股半年度收益。而且采用的基准财务指标也不尽相同，所以同一只股票，它的市盈率在同一时期，在不同的系统平台上，数据是不一样的，而且相差还很大。
对专业投资者而言，市盈率没有什么实际价值，市净率最可靠。

D. 国泰君安证券

股票代灶姿码：601211股票简称：国泰君安公告编号： 2016-094

国泰君安证券有限责任公司

第五届董事会第五次临时会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、《关于提请调减A股可转换公司债券发行规模及相应调整发行方案有关条款的议案》已审核通过。

调整公开发行a股股票的可转换公司债券发行方案，将发行规模由“不超过80亿元(含80亿元)”调整为“不超过70亿元(含70亿元)”。原计划中的其他条款不变。

表决结果：15票赞成，0票反对，0票弃权。

有关原计划的详情，请参阅《国泰君安证券股份有限公司第四届董事会第八次会议决议公告》(公告编号2016-024)由我司于2016年4月25日公告。

根据公司2015年度股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理公开发行A股可转换公司债券事宜的议案》，本次调整发行方案相关条款的议案无需提交公司股东大会审议。

二。《关于提请修订公司公开发行A股可转换公司债券预案的议案》已审核通过。

表决结果：15票赞成，0票反对，0票弃权。

原计划详情请参阅《国泰君安证券股份有限公司关于公开发行A股可转换公司债券预案的公告》(公告编号2016-026)由本公司于2016年4月25日公告，修订方案详见与本公告同日披露的《国泰君安证券股份有限公司公开发行A股可转换公司债券预案（修订稿）》。

根据公司2015年年度股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理公开发行A股可转换公司债券事宜的议案》，本次修订发行方案预案的议案无需提交公司股东大会审议。

三。《关于提请修订公司公开发行A股可转换公司债券募集资金运用可行性报告的议案》已审核通过。

表决结果：15票赞成，0票反对，0票弃权。

募集资金可行性分析报告原文详见公司2016年4月25日公告的《国泰君安证券股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集资金运用可行性报告》。修订后的募集资金可行性报告详见与本公告同日披露的《国泰君安证券股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集资金运用可行性报告雹辩拿（修订稿）》。

根据公司2015年度股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权源搭董事会办理公开发行A股可转换公司债券事宜的议案》，本议案无需提交公司股东大会审议。

四。《关于提请修订公司公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的议案》已审核通过。

表决结果：15票赞成，0票反对，0票弃权。

原计划详情请参阅《国泰君安证券股份有限公司关于公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的公告》(公告编号2016-027)由本公司于2016年4月25日公布，修订后的稀释即期回报及填补措施详见与本公告同日披露的《国泰君安证券股份有限公司关于公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施（修订稿）的公告》。

特此公告。

国泰君安证券股份有限公司董事会

2016 . 12 . 13

股票代码：601211股票简称：国泰君安公告编号： 2016-095

国泰君安证券有限责任公司

关于减持a股可转换公司债券的思考

并公告发行方案的相应调整。

国泰君安证券股份有限公司(以下简称“公司”)于2016年5月19日召开的2015年年度股东大会审议通过了公司公开发行a股可转换公司债券(以下简称“可转债”)的相关议案。

根据实际情况，公司对公开发行可转债的发行方案进行了调整，将发行规模由“不超过80亿元(含80亿元)”缩减为“不超过70亿元(含70亿元)”，原方案中其他条款不变。

2016年12月12日，公司第五届董事会第五次临时会议审议通过了上述事项。根据公司2015年度股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理公开发行A股可转换公司债券事宜的议案》，上述事项无需提交公司股东大会审议。

股票代码：601211股票简称：国泰君安公告编号： 2016-096

国泰君安证券有限责任公司

论a股可转换公司债券的公开发行

关于规划修改的公告

2016年12月12日，公司第五届董事会第五次临时会议审议通过《关于提请修订公司公开发行A股可转换公司债券预案的议案》。根据实际情况，公司对《公开发行A股可转换公司债券的预案》进行了修订，现将主要修订内容公告如下：

股票代码：601211股票简称：国泰君安公告编号： 2016-097

国泰君安证券有限责任公司

关于公开发行a股可转换公司债券摊薄即期回报及填列办法的公告(修订稿)

国泰君安证券股份有限公司(以下简称“公司”)审议通过了公司公开发行a股可转换公司债券的相关议案

（含70亿元）。根据以上情况，按照《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的要求，公司对本次可转债发行摊薄即期回报及填补措施等方案进行了相应修订，具体情况如下：

一、本次公开发行可转债摊薄即期回报的风险及对公司主要财务指标的影响分析

本次公开发行可转债预计募集资金总额不超过人民币70亿元（含70亿元），在扣除发行费用后，全部用于补充营运资金，发展主营业务；在可转债持有人转股后补充资本金。

（一）假设前提：

1、假设2017年度宏观经济环境、行业发展趋势及公司经营情况未发生重大不利变化。

2、假设本次可转债发行募集资金总额为70亿元，同时假设本次发行方案于2017年一季度末实施完毕，且所有可转债持有人于2017年三季度末完成转股。上述发行数量、发行方案实施完毕的时间和转股完成时间仅为估计，最终以经中国证监会核准的发行数量和本次发行方案的实际完成时间及可转债持有人完成转股的实际时间为准。

3、假设本次可转债第一年的票面利率为0.2%，该票面利率仅为模拟测算利率，不构成对实际票面利率的数值预测。

4、假设公司2016年四季度净利润与第三季度持平，同时假设公司2017年度营业收入、成本费用、利润与2016年度持平。该假设分析并不构成对公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

5、假设本次可转债的转股价格为19.33元/股。（该价格为公司A股股票于2016年12月7日前二十个交易日交易均价与2016年12月7日前一个交易日交易均价较高者），该转股价格仅为模拟测算价格，并不构成对实际转股价格的数值预测。

6、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为。

7、假设本次可转债在发行完成后全部以负债项目在财务报表中列示。该假设仅为模拟测算财务指标使用，具体情况以发行完成后的实际会计处理为准。

（二）基于上述假设的前提下，本次可转债转股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算如下：

■

注：1、上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营情况的影响。

2、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对净

资产的影响。

3、上述计算每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—净

资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定，分别计算基本每股收益和稀释

每股收益。

4、归属于母公司普通股股东（扣除非经常性损益后）的净利润=归属于母公司股

东（扣除非经常性损益后）的净利润-永续债当期宣告发放的利息。

本次可转债发行完成后，公司所有发行在外的普通股股数和稀释性潜在普通股股数都相应增加，而公司募集资金补充营运资金，发展主营业务产生效益需要一定的过程和时间，因此，基本每股收益和稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益和稀释每股收益在本次可转债发行完成后可能出现下降。

未来，募集资金的充分运用和主营业务的进一步发展，将有助于公司每股收益的提升。同时，本次可转债转股完成后，公司资产负债率将下降，有利于增强公司财务结构的稳定性和抗风险能力。

二、本次发行的必要性和合理性

（一）实现公司战略目标需要完善的资本补充渠道和强大的资本支持

在目前中国证监会实施以净资本为核心的风险控制监管体系下，在证券行业规模化、集约化发展的背景下，资本已成为证券公司竞争的核心要素。2014年2月，中国证券业协会发布了《证券公司流动性风险管理指引》，增加了杠杆率、流动性覆盖率和净稳定资金率等监管指标要求，要求证券公司增加资本补充，防范流动性风险。2014年9月，中国证监会下发《关于鼓励证券公司进一步补充资本的通知》，明确要求各证券公司重视资本补充工作。近年来，公司正在为实现“根植本土、覆盖全球、有重要影响力的综合金融服务商”的战略愿景不断努力，公司需要扩大资本规模，以促进创新转型，实施国际化的发展战略。

（二）优化公司的负债结构

（三）公司具备风险防范能力

公司根据《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司治理准则》等法律法规及规范性文件的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和公司管理层组成的健全、完善的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的完整的议事、决策、授权、执行的公司治理体系。随着业务规模的增长和创新业务的开展，公司将进一步加强风险控制，提升公司风险防范能力。

上海新世纪对本次发行的可转债进行了信用评级，评定公司主体信用等级为AAA，本次发行的可转债信用等级为AAA，这体现了市场对于公司防范包括流动性风险在内的各项风险的能力的肯定。

三、关于本次发行摊薄即期回报相关情况的风险提示

本次可转债发行完成后，公司所有发行在外的稀释性潜在普通股股数相应增加，而公司募集资金补充营运资金，发展主营业务产生效益需要一定的过程和时间，因此，稀释每股收益及扣除非经常性损益后的稀释每股收益在本次可转债发行完成后可能出现下降。另外，本次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次可转债转股对公司原股东的潜在摊薄作用。

四、本次募集资金投向与公司现有业务的关系，及在人员、技术、市场等方面的储备情况

公司本次公开发行可转债，募集资金不超过人民币70亿元（含70亿元），在扣除发行费用后，全部用于补充营运资金，发展主营业务；在可转债持有人转股后补充资本金。本次募集资金均投向公司现有业务。

1、人员方面

公司拥有一支经验丰富、专业进取、年富力强的管理团队，经历了我国证券业发展的主要历程和多个周期，对证券市场及证券业有着丰富的经验和深刻的理解。面向市场的经营机制是公司在市场竞争中保持竞争力的重要保证。公司重视员工的职业发展，通过集中学习、交流任职、总部业务部门轮岗工作、分支机构岗位挂职锻炼等多个环节，加速骨干人才成长并发挥其作用。

2、业务技术方面

公司现有业务体系全面均衡，主要业务均居于行业前列，综合业务能力突出。

同时，公司高度重视信息技术对业务发展的保障和推动作用，不断加大信息技术投入，持续推进证券信息技术创新，形成了行业领先的信息技术能力，是信息技术在证券行业使用的先行者之一。先进的信息技术能力为业务的安全运行和创新转型提供了有力的技术保障。未来，公司将继续加大对信息技术的投入，不断提升公司信息技术能力。

3、市场方面

自成立以来，公司秉承了既有的优良传统，稳健经营，持续创新，综合竞争力始终位于行业前列。近年来，公司坚持推进创新转型，综合竞争实力稳中有升，竞争优势进一步得到提升。公司资本规模、盈利水平始终保持行业前列。持续居于行业前列的综合竞争力，二十年的传承与积淀，铸就了“国泰君安”的优秀品牌，使“国泰君安”成为证券业知名度最高、市场影响力最大的品牌之一。

综上，公司在人员、业务技术、市场等方面的储备较为充分。

五、公司应对本次公开发行可转债摊薄即期回报采取的措施

（一）公司现有业务板块运营状况，发展态势，面临的主要风险及改进措施

同时，公司通过全资子公司国泰君安资管、国泰君安期货、国泰君安创投以及控股子公司国联安基金，分别从事资产管理、期货、直接投资和基金管理等业务；通过全资子公司国泰君安金融控股所控股的国泰君安国际及其子公司主要在香港从事经有权机关核准的与证券相关的持牌业务；此外，公司控股子公司上海证券及其下属子公司从事经中国证监会批准的证券业务。

受证券市场活跃推动，2015年公司的证券经纪、证券信用交易、投资银行、资产管理、证券投资交易等主营业务收入相比上年均有较大幅度增长，共同驱动了公司业绩的快速增长。公司业务体系全面均衡，主要业务实力均居于行业前列。2015年，公司各项主营业务持续发展，综合金融服务能力稳步提升：公司代理买卖业务（含席位租赁）净收入排名行业第2位，近五年来市场份额持续提升；投资银行业务净收入排名行业第3位；利息净收入排名行业第2位；股票基金交易额排名行业第3位，证券承销额排名行业第3位，并购交易额排名行业第2位，融资融券余额排名行业第2位，主动资产管理规模排名行业第3位，国债期货和股指期货交易量分别排名行业第1位和第3位。

公司经营中面临的主要风险包括但不限于政策性风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。为应对上述风险，公司建立了董事会（含风险控制委员会）、经营管理层（含风险管理委员会、资产负债管理委员会）、风险管理部门、其他业务部门与分支机构的四级风险管理体系。公司制订了董事会层级的《风险管理基本制度》，并按照风险类型分别制订了公司层级的《市场风险管理办法》、《信用风险管理办法》、《操作风险管理办法》、《流动性风险管理办法》等，同时针对各部门、各业务分别制订了相应的具体风险管理工作规则。公司梳理了各利益相关方包括股东、监管机构、评级机构、内部董事会及高级管理层等对公司的期望和要求，提炼出发展战略、营收稳定性、偿付能力、流动性和合规性5大核心维度11项具体目标，构建了公司的风险偏好指标体系。在总体风险偏好设定完善的基础上，公司以量化的风险容忍度指标描述了在整体及大类风险等不同维度上的风险边界。在风险偏好及风险容忍度约束下，公司对关键风险指标设置了限额，并据此进行风险监测与控制。

（二）提高公司日常运营效率，降低公司运营成本，提升公司经营业绩的具体措施

考虑到本次可转债发行对普通股股东即期回报摊薄的影响，为贯彻落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》，保护普通股股东的利益，填补可转债发行可能导致的即期回报减少，公司承诺将采取多项措施保证募集资金有效使用，有效防范即期回报被摊薄的风险，并提高未来的回报能力。具体措施如下：

1、规范管理募集资金，提高资金使用效率

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，公司已经根据《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定并完善了公司的募集资金管理制度，明确规定公司对募集资金采用专户专储、专款专用的制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况加以监督。公司董事会将严格按照相关法律法规及公司募集资金管理制度的要求规范管理募集资金，确保资金安全使用。

2、强化净资本管理，支持公司健康发展

目前中国证监会实施以净资本为核心的风险控制监管，净资本规模成为决定我国证券公司业务规模和盈利水平的重要因素。经过多年的发展，公司的综合实力和资本规模有了很大的提高，始终保持在业内前列。未来，公司将强化净资本的管理，在业务规模的扩大、创新业务的布局和盈利水平的提升上支持公司健康发展。同时，公司还将有效利用资本市场，多渠道补充净资本，健全资本管理体系，进一步提高公司的竞争能力和可持续发展能力。

3、坚持创新发展战略，提升核心业务能力

公司将根据自身发展需要，继续坚持创新转型发展战略，努力发挥融资、投资、交易、托管和支付等投资银行功能，构建现代投资银行较为健全的业务体系，完善现代投资银行的商业模式，提升研究、投资、融资、产品研发、资产管理、风险管理、客户服务等核心业务能力。公司立足于健全投资银行基础功能，提升综合金融服务能力，努力成为行业领先的现代投资银行和综合金融服务商。

4、提高与公司发展相适应的风险合规管理能力

公司全面完善的风险管理体系，为公司业务发展营造了良好环境。公司始终坚持“业务发展，风控并行”的原则，打造专业、高效的风险管控体系，使之成为与业务发展并行的核心竞争力。公司历来践行顺应业务与发展的需求，保持业务发展与风险合规管理的动态平衡，以有效防范流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、合规风险及道德风险为重点，为业务发展提供风险识别与计量、风险评估与决策、风险监测与管理、风险应对与处置的全方位支持与服务，努力做到风险可测、可控、可承受。

5、严格执行现金分红，保障投资者利益

根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等规定，公司制定和完善了公司章程中有关利润分配的相关条款，明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小投资者权益保障机制。本次可转债发行后，公司将依据相关法律规格规定，严格执行公司章程并落实现金分红的相关制度，保障投资者的利益。

公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担任何责任。

六、公司董事、高级管理人员和控股股东、实际控制人的承诺

根据中国证监会相关规定，公司董事、高级管理人员对公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：

1、不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

2、本人将对职务消费行为进行约束；

3、不动用公司资产从事与本人履行职责无关的任何投资、消费活动；

4、由董事会或薪酬考核与提名委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

5、若公司后续推出股权激励政策，全力支持公司将该股权激励的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。

公司的控股股东上海国有资产经营有限公司、实际控制人上海国际集团有限公司承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。

七、摊薄即期回报及填补措施相关事项的授权

由股东大会授权董事会根据相关法律法规、监管部门要求，分析、研究、论证本次可转债发行对即期回报的摊薄影响，具体制定、落实填补即期回报的相关措施，并根据未来新出台的政策法规、实施细则或自律规范，在原有框架范围内修改、补充、完善相关分析和措施，并全权处理与此相关的其他事宜。

证券代码：601211 证券简称：国泰君安 公告编号：2016-098

国泰君安证券股份有限公司

关于公开发行A股可转换公司债券申请文件反馈意见的回复（更新稿）的公告

国泰君安证券股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年8月25日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书（161906号）》（以下简称“反馈意见”）。公司及相关中介机构本着勤勉尽责和诚实信用的原则，就反馈意见所提问题逐项进行了认真核查与讨论，作出了书面说明和解释，并于2016年9月2日进行了公开披露。

公司于2016年12月12日召开的第五届董事会第五次临时会议对公开发行A股可转换公司债券方案中的部分条款进行了调整，基于上述情况以及公司截至2016年11月30日的最新相关情况，公司对2016年9月2日所披露的反馈意见回复进行了更新，具体内容详见与本公告同日披露的《关于国泰君安证券股份有限公司公开发行A股可转换公司债券申请文件反馈意见的回复（更新稿）》。

公司本次公开发行A股可转换公司债券能否获得中国证监会核准尚存在不确定性，公司将根据进展情况及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。

相关问答：如何把钱转到国泰君安的股票帐户上？

如何把钱转到国泰君安的股票帐户上，很简单。在交易日的9点到16点，登入交易软件后，点开银证转账，选择银行转证券，输入金额和银行卡密码，再确认即可。

E. 国泰君安证券公司怎么样

公司是由原国泰证券有限公司和原君安证券有限责任公司通过新设合并、增资扩股， 国泰君安证券有限公司写字楼
于1999年8月18日组建成立的，目前注册资本47亿元，2010年底净资本173.7亿元人民币，
第一、二、三大股东分别为上海国有资产经营有限公司、中央汇金公司和深圳市投资管理公司。公司所属的5家子公司、26家分公司、180余家营业部，
分布于北京、上海、深圳、香港等全国各地，是目前国内规模最大、经营范围最宽、机构分布最广的证券公司之一。 历年来，公司以诚信的文化、专业的技术、创新的精神、
周到的服务在业内树立了良好的品牌。2001年度被权威媒体评为国内最具综合竞争力的证券公司。2004年在《世界品牌实验室》和《世界经济论坛》联合发布的《中国500最具价值品牌》中，
以49亿元的品牌价值排国内所有企业第106名，位居证券公司首位。2005年初在国内大型券商中率先获中国证监会批准取得创新试点资格。同年年初在国内大型券商中率先获中国证监会批准取得创新试点资格。
2006年荣获21世纪“券商综合实力大奖”。2007年再获21世纪“券商综合实力大奖”、“最佳经纪奖”、“最佳自营奖”、“最佳创新奖”、“最佳债券发行奖”、“最佳衍生品套利奖”，并获第一财经“金融品牌价值榜最佳证券公司”。

F. 股票怎么看

看股票的方式:1、看股票的买卖，在交易上买入的股票显示为绿色，卖出股票显示为红色。2、股票前面通常是股票的代码，旁边是股票名称，委托号码及成交的股票多少。3、看股票的涨跌，红色股票为上涨的股票，绿色股票为下跌的股票。4、看股票的成交量，股票的成交是以手为单位计算的。5、看股票的k线图，阳线代表.上涨，阴线代表下跌。
【拓展资料】:
一、股票（stock）是股份公司所有权的一部分，也是发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。股票是资本市场的长期信用工具，可以转让，买卖，股东凭借它可以分享公司的利润，但也要承担公司运作错误所带来的风险。每股股票都代表股东对企业拥有一个基本单位的所有权。每家上市公司都会发行股票。
二、同一类别的每一份股票所代表的公司所有权是相等的。每个股东所拥有的公司所有权份额的大小，取决于其持有的股票数量占公司总股本的比重。股票是股份公司资本的构成部分，可以转让、买卖，是资本市场的主要长期信用工具，但不能要求公司返还其出资。
三、股票是一种有价证券，是股份公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证，代表着其持有者（即股东）对股份公司的所有权，购买股票也是购买企业生意的一部分，即可和企业共同成长发展。这种所有权为一种综合权利，如参加股东大会、投票表决、参与公司的重大决策、收取股息或分享红利差价等，但也要共同承担公司运作错误所带来的风险。获取经常性收入是投资者购买股票的重要原因之一，分红派息是股票投资者经常性收入的主要来源。

G. 找一个行业的财务指标平均值去哪里找

可以从《企业绩效评价标准值》中寻找。

国资委每年会有一个《企业绩效评价标准值》，里面有国资委旗下国有企业绩效评价指标数据。该标准不仅涵盖了全部行业，也将同一行业分类为大型、中型、小型分别编制了标准值。另外，为满足企业开展国际、国内对标需要，还能查到18个行业20个指标的2018年国际标准值。

比如存货周转率、两金占流动资产比重、成本费用占营业总收入比重、经济增加值率、EBITDA率、资本积累率等。当然，因为选样均为上市公司，对于一些中小企业参考性较低。如果贵司是国有上市企业，那首选参考此数据。

此外，WIND数据库、东方财富、国泰君安等等数据库都能查到，当然需要花钱买。网易财经、新浪财经等网站也能查到一些免费数据，你可以先找到对标公司，在行业对比里找到对应的财务数据指标进行分析。